龍江鄉2016年地方財政預算執行情況

和2017年地方財政預算的報告

各位代表：

現將龍江鄉2016年財政預算執行情況和2017年地方財政預算報告如下，請予審議。

一、基本情況

2016年末龍江鄉共有11個行政村4個農村社區，184個村民小組。全鄉年末獨立核算機構共有11個，8個預算法人單位，截至12月底全鄉共有財政供養人員157人，其中：在職人員70人（行政31人，事業39人），退休人員24人（行政17人，事業7人），村干部61人，財政所臨時工2人。享受村“兩委”及監督委員會補貼人員87人，村（社區）下設支部書記32人，臨時工3人，農計員15人，大學生村官9人，黨建信息助理員6人。

二、2016年財政預算執行情況

（一）收入執行情況

1．2016年完成鄉級一般預算收入1247萬元（其中：國稅完成52萬元，地稅完成1195萬元），較年初預算增67萬元。完成的一般預算收入中：增值稅22萬元，改征增值稅30萬元，營業稅535萬元，資源稅1萬元，煙葉稅659萬元。

2．上級補助收入2424萬元，較上年1807萬元增617萬元。一般性轉移支付收入587萬元，其中：固定數額補助收入427萬元，均衡性轉移補助收入160萬元（收入增加上臺階獎122萬元，結算補助2萬元，按體制測算的其他均衡性補助36萬元）。專項補助收入1837萬元。

3．基金補助收入68萬元。

4．債務轉貸收入317萬元。

2016年我鄉累計財政總收入4056萬元，較上年2965萬元增1091萬元，增長36.8%。

（二）支出執行情況

1．一般公共服務支出908萬元，較年初預算數710萬元增198萬元，增長27.88%，較上年758萬元增150萬元，增長19.78%，增加是由于超收調整預算安排支出及調資所致。其中：人大事務支出17萬元（行政運行）；政府辦公廳（室）相關機構事務支出685萬元（行政運行），其他政府辦公廳（室）及相關機構事務23萬元；財政事務支出48萬元（行政運行），其他財政事務支出29萬元；紀檢監察事務支出17萬元（行政運行）；黨委辦公廳(室)及相關機構事務支出82萬元（行政運行)；群眾團體事務支出7萬元（行政運行)。

2．國防支出2萬元，為兵役征集支出。

3．文化體育與傳媒支出38萬元，較年初預算數14萬元增24萬元，增長171%，較上年12萬元增26萬元，增長217%。其中：群眾文化支出18萬元，其他文化體育與傳媒支出20萬元。

4．社會保障和就業支出152萬元，較年初預算數123萬元增29萬元，增長23.57%，較上年132萬元增20萬元，增長15.15%，增長的原因是增資所致。其中：人力資源和社會保障管理事務支出26萬元，行政單位離退休支出82萬元，事業單位離退休支出31萬元，機關事業單位基本養老保險繳費支出13萬元。

5．醫療衛生與計劃生育支出20萬元，較年初預算數44萬元減24萬元，減少54.54%，較上年80萬元減60萬元，減少75%，經費減少原因是機構及人員合并到鄉中心衛生院。其中：計劃生育結構支出10萬元，計劃生育服務支出10萬元。

6．城鄉社區事務支出32萬元，較年初預算數28萬元增4萬元，增長14.29%，較上年21萬元增11萬元，增長52.38%，增加的原因是增資所致。

7．農林水事務支出2151萬元，較年初預算數1393萬元增758萬元，增長54.41%，較上年1654萬元增497萬元，增長30%。其中：農業事業運行支出147萬元，病蟲害控制支出1萬元，對高校畢業生到基層任職補助支出24萬元；扶貧農村基礎設施建設支出445萬元，社會發展支出37萬元，其他扶貧支出5萬元；林業事業機構支出46萬元，林業技術推廣支出2萬元；水利技術推廣支出41萬元，對村級“一事一議”補助支出1258萬元，對村民委員會和村黨支部的補助支出120萬元，其他農林水事務支出25萬元。

8．國土資源氣象等事務支出8萬元，較年初預算數及上年支出數3萬元增5萬元，增長167%。

9．上解支出293萬元，其中：體制上解支出121萬元，收入超基數上解172萬元。

10．基金支出68萬元。

11．債務還本支出317萬元。

12．安排預算穩定調節基金67萬元

2016年財政總支出4056萬元。

（三）全年一般預算收支平衡情況。2016年龍江鄉財政總收入4056萬元。財政總支出4056萬元。全年收支持平，年末無結余。

三、2016年財政工作情況

（一）嚴格執行《預算法》《會計法》《政府采購法》等相關法律法規，依法進行會計核算和會計監督，各項工作取得較大進展。一年來，我鄉認真執行預算管理體制，細化部門預算，嚴格控制執行年初預算支出，實施全面規范、公開透明的預算制度。在財務管理、會計核算和會計監督方面質量得到較大提高，工作取得較大進步。一是按時報送各種會計報表，會計資料并在合法性、真實性、完整性、維護經濟秩序等方面有了突破性進展；二是組織培訓村“兩委”、監督委員會、預算單位負責人和報賬員70余人次，通過培訓，會計從業人員法律意識得到進一步加強，業務水平得到進一步提高；三是到牽頭督促指導村（社區）、組會計委托代理服務業務3次；四是加強社會保障資金的監督檢查工作，對農村危房改造專項資金進行專項檢查；五是嚴格執行會計人員及報賬員持證上崗，嚴格憑證真實性、合法性、完整性的審核和監督工作，嚴格進行會計核算；六是組織財務相關人員到龍山、鎮安、平達、木城財政所參觀交流學習，提高財務相關人員業務水平；七是積極參加省、市、縣財政部門的培訓，不斷提升財會隊伍的業務素質；八是建立會計檔案、報送會計報表、政府采購等基礎性工作進展顯著。

（二）強化稅收征管，保證財政收入穩步增長。2016年財稅部門緊密溝通，稅務部門強化稅收征管工作，做到應收盡收，一般預算收入達1247萬元，較上年1110萬元增137萬元，增長12.34%，創歷史新高。較標準財政收入基數673萬元增574萬元，圓滿完成縣級下達任務。

（三）嚴格支出管理、加強財政資金監管。一是嚴格執行預算法，將年初預算內資金全部按預算使用，確保人員經費和機構正常運轉；二是建立健全地方債務管理長效機制及風險防范約束機制，積極清償債務，并向上級財政部門申請置換政府債券資金317萬元用于償還2014年甄別鎖定政府債務，截至年底，龍江鄉地方債務317萬元，比上年同期1472.28萬元降1155.28萬元；三是積極組織非稅收入的繳庫和管理，全年非稅收入繳庫21.42萬元,繳庫率達100%；四是嚴格執行內部管理制度，執行印章分管制度，人員變動時，立即與開戶行變更印章及財政資金收支短信提示業務人員，提高了財政資金運行的安全性。

（四）財政獎補項目順利實施。一是規劃實施財政獎補“一事一議”村莊道路建設項目7個，具體為：勐柳社區山腳、弄崗社區松園、邦煥村馬鹿田、大新寨村匯龍、三臺山村黃草山、邦明村大蠻別、硝塘社區酸杷洼，共爭取項目資金239萬元；二是規劃實施赧等社區“四位一體”建設項目1個，項目補助資金500萬元（資金已到位350萬元）；三是申報儲備2017年度“一事一議”項目16個，“美麗鄉村”項目1個，壯大集體經濟項目3個。

（五）積極組織開展農民“一折通”及相關強農惠農工作。2016年共兌現各種惠農補貼323萬元，較2015年280萬元增43萬元，增長15%，其中:對農業支持保護補貼30530畝，6879戶285萬元；森林生態效益補貼1759畝，696戶2萬元；退耕還林補貼2208畝，1392戶28萬元；草原生態補貼49661畝，1765戶8萬元。

各位代表，在總結成績的同時，我們也應該清醒的認識到，當前財政工作在運行中依然存在著一些不容忽視的問題。一是收支矛盾依然艱巨，財政支出壓力大，財政保障能力有待進一步提高；二是自身財力總量不大，對上級財政轉移支付依賴性高，收入質量有待進一步優化。在今后工作中，我們將以更強的責任感和使命感，提升管理水平，悉心謀劃，采取有力的措施加以解決。

四、2017年地方財政預算

（一）2017年預算支出標準按《中共龍陵縣委辦公室龍陵縣人民政府辦公室關于印發<龍陵縣鄉鎮財政體制管理辦法>（試行）》(龍辦發〔2013〕6號)執行。圍繞縣鄉財政體制改革方案，為確保人員工資、機構運轉及必需的專項業務費，我鄉2017年預算財政總收入3290萬元。其中：一般預算收入計劃為710萬元（烤煙稅計劃完成540萬元，改征增值稅計劃完成150萬元，增值稅計劃完成20萬元）；補助收入為2513萬元，其中：一般性轉移支付收入660萬元（均衡性轉移支付補助收入198萬元、固定數額補助收入462萬元）；專項轉移支付收入1853萬元；穩定調節基金67萬元。財政總支出為3290萬元，其中：一般預算支出安排3158萬元（包括專項轉移支付支出1853萬元），體制上解121萬元，收入超基數上解11萬元，年末保持收支平衡。

（二）一般預算支出安排

1．一般公共支出778萬元。

2．文化體育與傳媒支出19萬元。

3．社會保障和就業支出129萬元。

4．城鄉社區事務支出43萬元。

5．農林水事務支出2180萬元。

7．地方政府債券付息9萬元。

（三）2017年預算中需要說明的相關事項

1．交通費按3輛公務用車計算，每輛預算支出2萬元。

2．正常公務費按2016年12月份在職人員計算人均預算支出0.3萬元。

3．其他未盡事宜參照(龍辦發〔2013〕6號)精神執行。

五、2017年財政工作的主要措施

2017年是實施“十三五”規劃的第二年，我們將堅持科學理財、穩中求進、改革創新確保全年收支平衡。為圓滿完成全年預算任務，將重點抓好以下工作：

（一）突出財稅重心，不斷推進經濟穩步發展。2017年，我們將繼續以培植財源為工作重點，抓好稅收征管工作，著力提高稅收比重和可用財力比重。協助做好項目建設協調工作，優化項目投資環境。

（二）切實改善民生，不斷完善支出保障體系。以公共財政建設為目標，不斷調整優化支出結構，著力構建覆蓋全鄉、惠及全民的基本公共服務體系。一是繼續落實上級各項惠農補貼政策，加快推進新農村建設；二是加大以農村道路、農田水利為重點的基礎設施建設投入；三是加強黨風廉政建設，不斷提高財政的保障能力，促進和諧社會的建設。

（三）強化財政監管，不斷提高科學理財水平。以“嚴格要求、嚴格管理、嚴格監督”為方針，一是突出預算管理，細化部門預算，著力推進預算編制與支付統一；二是突出專項資金管理，確保專項資金使用規范、公開、透明，有效發揮財政資金的導向和激勵作用；三是突出財政監管檢查，拓寬監督領域，充分發揮財政監督職能作用。

（四）加強隊伍建設，不斷提高財政服務水平。以精細化管理為抓手，切實提高財政服務效能和效率。一是切實抓好公務用車和公務接待制度改革，繼續強化厲行節約，控制非生產性支出；二是加強物資采購、工程建設的透明化管理，實行政務運作、政府采購、公開招標；三是堅持“為民理財，錙銖必較；千金經手，分文不沾”的財政核心價值理念，始終保持廉潔自律；四是進一步增強服務意識和責任意識，全面提升財政干部隊伍的工作能力和素質水平，努力打造一支政治堅定、業務精細、作風過硬、清正廉潔、和諧進取的財政干部隊伍。

各位代表，當前，我鄉正處于加快發展、趕超崛起的關鍵時期，財政改革與發展任務非常繁重。我們將在鄉黨委、政府的堅強領導及鄉人大的監督指導下以飽滿的熱情，昂揚的斗志，務實的作風扎實工作，確保全年各項財政工作圓滿完成，為我鄉經濟社會健康快速發展做出應有貢獻！

（此件公開發布）