——2022年1月4日在龍江鄉第十一屆人民代表大會

第一次會議第一次全體會議上

各位代表：

現將龍江鄉2021年財政預算執行情況和2022年地方財政預算（草案）提請會議審議。

一、基本情況

2021年末龍江鄉共有11個行政村4個農村社區，189個村民小組。全鄉年末獨立核算機構共有11個，8個預算法人單位。截至12月底全鄉共納入工資統發人員69人，其中：行政27人，事業39人，參公管理事業3人；未納入工資統發363人，其中：村干部122人，享受村“兩委”及村務監督委員會補貼人員130人，村（社區）下設支部書記38人，臨時工35人，遺屬補助10人，退休人員28人。

二、2021年財政預算執行情況

（一）收入執行情況

1.一般預算收入。2021年共完成鄉級財政一般預算收入830萬元，與年初預算數830萬元持平。較上年鄉級財政一般預算收入830萬元持平。其中：增值稅收入259萬元，較上年270萬元減少11萬元，資源稅收入3萬元，較上年37萬元減少34萬元，煙葉稅收入568萬元，較上年523萬元增加45萬元。

2.上級補助收入。2021年上級補助收入3715萬元，與年初預算數2543萬元增加1172萬元，較上年3403萬元增加312萬元。其中：一般性轉移支付收入1238萬元（包含均衡性轉移支付收入213萬元，固定數額補助收入1025萬元），專項轉移支付收入2477萬元。

2021年龍江鄉累計總收入4545萬元。

3.政府性基金補助收入190萬元。

（二）支出執行情況

龍江鄉嚴格按照上級關于做好“三保”任務落實的要求，在財政資金比較困難的大環境下，全面保障疫情防控、鞏固和拓展脫貧攻堅成果經費支出，保證工資按時足額發放，保證鄉黨委政府公務活動的運轉所需，牢固樹立過緊日子的思想，為全鄉的穩定發展提供堅強保障。

1.一般公共預算支出合計2651萬元。

（1）一般公共服務支出1005萬元，較年初預算數1040萬元減少35萬元，較上年828萬元增加177萬元。其中：人大事務支出28萬元，政府辦公室相關機構事務支出798萬元，財政事務支出39萬元，稅收事務支出5萬元，紀檢監察事務支出30萬元，群眾團體事務支出10萬元，黨委辦公室及相關機構事務支出95萬元。

（2）公共安全支出1萬元，較年初預算數6萬元減少5萬元，較上年4萬元減少3萬元。其中：司法支出1萬元。

（3）文化旅游體育與傳媒支出113萬元，較年初預算數190萬元減少77萬元，較上年245萬元減少132萬元。其中：文化和旅游支出23萬元，體育場館支出90萬元。

（4）社會保障和就業支出215萬元，較年初預算數142萬元增加73萬元，較上年160萬元增加55萬元。其中：人力資源和社會保障管理事務支出36萬元，行政事業單位養老支出101萬元（包含歸口管理的行政單位離退休支出5萬元、事業單位離退休支出2萬元、機關事業單位基本養老保險繳費支出94萬元），就業補助支出64萬元，社會福利（殯葬）支出4萬元，特困人員（農村特困）救助供養支出10萬元。

（5）衛生健康支出123萬元，較年初預算數128萬元減少5萬元，較上年120萬元增加3萬元。其中：公共衛生（突發公共衛生事件）支出53萬元，行政事業單位醫療保險支出70萬元。

（6）節能環保支出33萬元。其中：水體污染防治支出10萬元，自然生態保護支出23萬元。

（7）城鄉社區事務支出168萬元，較年初預算數414萬元減少246萬元，較上年164萬元增加4萬元。其中：城鄉社區管理事務支出37萬元，城鄉社區規劃與管理支出31萬元，城鄉社區公共設施支出100萬元。

（8）農林水事務支出957萬元，較年初預算數1280萬元減少323萬元，較上年2489萬元減少1532萬元。其中：農業農村支出246萬元（包含事業運行支出168萬元、農業生產發展支出38萬元、農村道路建設支出30萬元、其他農業農村支出10萬元），林業和草原支出50萬元，水利支出32萬元，扶貧支出342萬元（包含農村基礎設施建設支出34萬元、生產發展支出21萬元、社會發展支出2萬元、扶貧貸款獎補和貼息支出55萬元、其他扶貧支出230萬元），農村綜合改革支出287萬元（包含對村級公益事業建設的補助支出25萬元、對村民委員會和村黨支部的補助支出262萬元）。

（9）自然資源海洋氣象等支出3萬元。其中：地質礦產資源與環境調查支出3萬元。

（10）住房保障支出28萬元。其中：農村危房改造支出28萬元。

（11）災害防治及應急管理支出5萬元，較年初預算數3萬元增加2萬元，較上年10萬元減少5萬元。其中：自然災害防治支出5萬元。

2.上解上級支出276萬元。其中：體制上解支出121萬元，收入超基數上解支出47萬元，專項上解支出108萬元。

2021年龍江鄉累計總支出2927萬元。

3.政府性基金支出190萬元。

（三）收支結余情況

龍江鄉2021年收入合計4545萬元，支出合計2927萬元，年終結余1618萬元。其中：上級專款1618萬元，結轉到下年支出。

三、2021年財政工作情況

（一）財政收支整體平穩

1.龍江鄉嚴格落實上級政策，不斷深化與稅務部門的協同配合，確保財政收入應收盡收。2021年圓滿完成年初財政一般預算收入任務830萬元。

2.規范行政事業單位國有資產處置和出租收入管理，嚴格按照非稅收入收繳相關規定進行收繳，2021年非稅收入繳庫10萬元。

（二）兜牢底線優化支出結構

1.維護社會穩定保“工資”。截至12月底全鄉共納入工資統發人員69人，其中：行政27人，事業39人，參公管理事業3人；未納入工資統發363人，其中：村干部122人，享受村“兩委”及村務監督委員會補貼人員130人，村（社區）下設支部書記38人，臨時工35人，遺屬補助10人，退休人員28人。全年人員工資及各類保險繳費共支出1485萬元。龍江鄉黨委政府在財力比較薄弱的情況下，保證各類人員的工資按時足額發放，確保了龍江鄉的社會穩定和諧，為龍江經濟社會發展打下堅實基礎。

2.積極協調資金保“運轉”。在財政資金比較困難的大環境下，龍江鄉切實做好厲行節約，嚴格控制“三公”經費只減不增，壓縮行政經費等一般性支出，從嚴控制公務用車運行費用，進一步規范接待費、差旅費管理相關制度，努力降低行政成本。2021年“三公”經費控制在34萬元，分別為公務接待17萬元，公車運行維護費17萬元，確保龍江鄉各項業務平穩開展，各部門各項工作正常運轉。

3.向民生領域傾斜保“民生”。全面落實好國家惠農政策，確保惠農資金落實到位。2021年共兌現各種惠農補貼375萬元，其中：耕地地力保護補貼321萬元；農戶購置農機補貼7萬元；臨時糧補47萬元。惠農資金均通過銀行轉賬直接轉到群眾“一卡（折）通”賬戶中，資金安全得保障、自然環境得保護、人民群眾得實惠。

4.持續規范管理保“安全”。明確各分管領導對分管領域負責、各資金使用單位負責人對本單位資金使用負總責、業務人員對自身業務負責，認真扎實抓緊抓好扶貧資金監管工作；嚴把報賬審核關，從資金下達、核算管理、撥付程序、報賬要求等各個環節，全過程全覆蓋強化對財政資金的監督管理；認真做好扶貧專項資金臺賬管理，與項目辦積極溝通，確保項目與資金一致。2021年各級下達龍江鄉財政涉農專項扶貧資金1070萬元，涉及14個項目（其中滬滇協作項目1個），已對7個項目撥付資金329萬元（其中滬滇協作項目撥付230萬元）。

各位代表，在做好今年財政工作的同時，我們也清醒地看到當前財政運行還存在許多困難和問題，主要表現在：一是財源結構單一，增收困難；二是自身財力總量不大，對上級財政轉移支付依賴性高，收入結構有待進一步優化；三是項目建設資金到位率低。我們將高度重視這些問題，在2022年度中認真應對積極解決。

四、2022年地方財政預算草案

（一）2022年預算標準

為確保人員工資正常發放、機關正常運轉、社會保障等重點支出，2022年預算財政總收入4591萬元，其中：一般預算收入計劃為830萬元（烤煙稅計劃完成540萬元，增值稅計劃完成288萬元，資源稅計劃完成2萬元），與上年持平；補助收入計劃為3761萬元，其中：一般性轉移支付收入計劃為1238萬元，專項轉移支付收入計劃為905萬元，上年結余收入1618萬元。2022年預算財政總支出為4591萬元，其中：一般預算支出安排4300萬元，上解上級支出291萬元（包含體制上解支出121萬元，專項上解支出170萬元）。

（二）2022年一般預算支出安排

1.一般公共服務支出1264萬元。

2.國防支出3萬元。

3.公共安全支出5萬元。

4.教育支出3萬元。

5.文化旅游體育與傳媒支出200萬元。

6.社會保障和就業支出240萬元。

7.衛生健康支出160萬元。

8.節能環保支出80萬元。

9.城鄉社區支出285萬元。

10.農林水支出1980萬元。

11.交通運輸支出30萬元。

12.自然資源海洋氣象等支出10萬元。

13.住房保障支出20萬元。

14.災害防治及應急管理支出20萬元。

（三）2022年預算中需要說明的相關事項

1.按5輛公務用車運行和維護計算，預算支出18萬元。

2.正常公務經費按2021年12月份在職69人計算，人均預算支出0.3萬元。

3.其他未盡事宜參照《中共龍陵縣委辦公室 龍陵縣人民政府辦公室關于印發〈龍陵縣鄉鎮財政體制管理辦法（試行）〉的通知》（龍辦發〔2013〕6號）《中共龍陵縣委辦公室 龍陵縣人民政府辦公室關于明確全縣鄉鎮財政體制管理有關事項的通知》（龍辦發〔2017〕75號）精神執行。

五、2022年財政工作的主要措施

2022年財政工作任務更加艱巨，我們將緊緊圍繞鄉黨委政府決策部署，聚焦重點、精準發力、統籌兼顧、扎實推進，主要做好以下三個方面的工作：

（一）齊抓共管強化稅源保“收入”

加強對財政收入結構的分析研究，積極探索財源建設的有效途徑，挖掘潛在稅源，強化財稅部門協作機制，形成齊抓共管局面，切實做到應收盡收；全力保證龍江鄉烤煙種植面積不減，交售任務不減，確保2022年煙農收成不減，煙葉稅完成預算數額；積極融入鄉村旅游發展促進鄉村振興的大潮，緊緊圍繞綠色有機農副產品及加工，讓龍江稻花魚品牌健康穩固發展，確保稅源不流失可持續發展。

（二）強化監督嚴格管理保“運轉”

牢固樹立過緊日子的思想，自覺接受社會各界監督。壓減非剛性和非重點支出，做實事務性和運轉性支出，嚴格執行預算，按照公用經費支出“零增長”的要求，嚴控“三公”經費等一般性支出；加強動態監督管理，建立預算執行動態臺賬，繼續加強鄉政府及各預算單位的財務管理；嚴格執行中央八項規定精神，堅持節約，反對鋪張浪費。

（三）積極爭取項目資金促“發展”

把抓項目與促發展相結合，緊扣國家產業支持政策導向，充分發揮財政職能，結合我鄉實際，確保項目資金投入和使用的精準度，鞏固提升脫貧成果以及做好鄉村振興項目。充分調動各單位積極性，大力向上爭取補助資金，切實增加鄉級可用財力。

各位代表！2022年，我們將繼續在鄉黨委政府的堅強領導下，自覺接受鄉人大、鄉紀委的監督，一步一個腳印，踏踏實實干好工作，為全面推進龍江鄉村振興出謀劃策，做好財務參謀和財政管家，努力完成全年財政預算任務，為龍江“十四五”更好更快發展提供堅強保障！

(此件公開發布）