龍江鄉2020年地方財政預算執行情況及

2021年地方財政預算（草案）報告(書面)

—2021年4月17日在鄉十屆人大五次會議上

龍江鄉財政所

各位代表：

現將龍江鄉2020年財政預算執行情況和2021年地方財政預算（草案）報告如下，請予審議。

一、基本情況

2020年末龍江鄉共有11個行政村4個農村社區，189個村民小組（比上年增加5個村民小組，分別為赧等老白田小組，上龍小羊田二組、三組，新寨馬家田一組、二組）。全鄉年末獨立核算機構共有11個，8個預算法人單位。截至12月底全鄉共有納入工資統發人員72人，其中：行政29人，事業40人，參公管理事業3人；未納入工資統發311人，其中：村干部61人，享受村“兩委”及村務監督委員會補貼人員150人，村（社區）下設支部書記37人，臨時工33人，農計員15人，黨建信息助理員15人。

二、2020年財政預算執行情況

（一）收入執行情況

1．一般預算收入。2020年共完成鄉級財政一般預算收入830萬元，與年初預算數830萬元持平。較2019年一般預算收入693萬元增137萬元。其中：增值稅收入270萬元，較上年133萬元增137萬元；資源稅收入37萬元，較上年1萬元增36萬元；煙葉稅收入523萬元，較上年559萬元減36萬元。

2．上級補助收入。2020年上級補助收入3403萬元，較上年998萬元增2405萬元。其中：均衡性轉移支付收入204萬元，固定數額補助收入692萬元，專項轉移支付收入2507萬元。

2020年龍江鄉累計總收入4233萬元。

3．政府性基金補助收入4萬元。

（二）支出執行情況

龍江鄉嚴格按照上級關于做好“六保”工作要求的落實，在財政資金比較困難的大環境下，保證“工資”按時足額發放，保證鄉黨委政府公務活動的“運轉”所需，整合各類資金為龍江的穩定發展提供堅強保障。

1．一般預算支出合計4047萬元；上解上級支出186萬元，其中：體制上解121萬元，專項上解65萬元。累計財政總支出4233萬元。

（1）一般公共服務支出828萬元，較年初預算數1106萬元減278萬元，較上年921萬元減93萬元。其中：人大事務支出36萬元；政府辦公室相關機構事務支出610萬元；財政事務支出42萬元；紀檢監察事務支出27萬元；群眾團體事務支出10萬元；黨委辦公廳（室）及相關機構事務共產黨事務支出100萬元；其他一般公共服務支出3萬元。

（2）國防支出3萬元，較年初預算數增3萬元，較上年增3萬元。其中：國防動員支出3萬元。

（3）公共安全支出4萬元，較年初預算數2萬元增2萬元，較上年增4萬元。其中：司法支出1萬元；其他公共安全支出3萬元。

（4）教育支出13萬元，較年初預算數增13萬元，較上年增13萬元。其中：普通教育支出10萬元；教育費附加安排的支出3萬元。

（5）文化體育與傳媒支出245萬元，較年初預算數139萬元增106萬元，較上年24萬元增221萬元。其中：文化和旅游支出35萬元；體育場館支出210萬元。

（6）社會保障和就業支出160萬元，較年初預算數155萬元增5萬元，較上年138萬元增22萬元。其中：人力資源和社會保障管理事務支出33萬元；行政事業單位離退休支出125萬元（包含歸口管理的行政單位離退休支出3萬元，事業單位離退休支出1萬元，機關事業單位基本養老保險繳費支出115萬元，機關事業單位職業年金繳費支出6萬元）；社會福利支出2萬元。

（7）衛生健康支出120萬元，較年初預算數增47萬元，較上年72萬元增加48萬元。其中：公共衛生支出32萬元。（包含基本公共衛生服務支出1萬元，突發公共衛生事件應急處理支出31萬元）；行政事業單位醫療支出88萬元。

（8）城鄉社區事務支出164萬元，較年初預算數527萬元減363萬元，較上年41萬元增123萬元。其中：城鄉社區規劃與管理43萬元；城鄉小城鎮基礎設施建設支出120萬元；其他城鄉社區支出1萬元。

（9）農林水事務支出2489萬元，較年初預算數658萬元增1831萬元，較上年324萬元增2465萬元。主要原因為本年專項補助投入增加，上級對農業生產領域及基礎設施建設投入比重加大。其中：農業農村支出709萬元，（包含事業運行支出175萬元，病蟲害控制1萬元，農業生產發展支出233萬元，農村道路建設支出300萬元）；林業和草原支出57萬元；水利支出43萬元；扶貧支出1529萬元（包含農村基礎設施建設支出1097萬元，生產發展支出330萬元，社會發展支出2萬元，其他貸款獎補和貼息支出98萬元，其他扶貧支出2萬元）；農村綜合改革151萬元（包含對村級一事一議的補助7萬元，對村民委員會和村黨支部的補助支出144萬元）。

（10）住房保障支出11萬元，較年初預算數增11萬元，較上年增11萬元。其中：保障性安居工程支出11萬元。

（11）災害防治及應急管理支出10萬元，較年初預算數增8萬元，較上年2萬元支出增8萬元。其中：自然災害防治10萬元。

2．政府性基金支出4萬元。

（三）收支結余情況

龍江鄉2020年收入合計4237萬元，支出合計4237萬元，收支平衡，年末無結余。

三、2020年財政工作情況

（一）全力組織收入，集聚財力服務發展。

1．2020年，龍江鄉嚴格落實上級政策，對照年初目標任務，不斷深化與稅務部門的協同配合，確保財政收入應收盡收。2020年完成收入830萬元，圓滿完成了年初預算830萬元任務，為今后龍江的收支預算以及經濟社會的發展奠定基礎。

2．堅持一手抓“保障”、一手抓“發展”。嚴格按照上級關于做好“三保”工作要求的落實，在財政資金比較困難的大環境下，保證“工資”按時足額發放，基本保證鄉黨委政府公務活動的“運轉”所需，各級涉農及整合資金用在脫貧攻堅、基礎設施建設、補助農戶等方面，整合資金達到1276萬元，為龍江的穩定發展提供堅強保障。

3．規范行政事業單位國有資產處置和出租收入管理，嚴格按照非稅收入收繳相關規定進行收繳，2020年非稅收入繳庫10.24萬元。

（二）兜牢底線優化支出結構

1．維護社會穩定保“工資”。截至12月底全鄉共有納入工資統發人員72人，其中：行政29人，事業40人，參公管理事業3人；未納入工資統發311人，其中：村干部61人，享受村“兩委”及村務監督委員會補貼人員150人，村（社區）下設支部書記37人，臨時工33人，農計員15人，黨建信息助理員15人。全年人員工資及各類保險繳費共支出1927萬元，龍江鄉黨委政府在財力比較薄弱的情況下，保證各類人員的工資按時足額發放，確保了龍江鄉的社會穩定和諧，為龍江經濟社會發展打下堅實基礎。

2．積極協調資金保“運轉”。在財政資金比較困難的大環境下，龍江鄉切實做好厲行節約，嚴格控制“三公”經費只減不增，壓縮行政經費等一般性支出，從嚴控制公務用車運行費用，進一步規范接待費、差旅費管理相關制度，努力降低行政成本。2020年三公經費控制在34萬元，分別為公務接待17萬元，公車運行維護費17萬元，確保龍江鄉各項業務平穩開展，各部門各項工作正常“運轉”。

3．向民生領域傾斜保“民生”。全面落實好國家惠農政策，確保惠農資金落實到位。2020年共兌現各種惠農補貼461萬元，其中:耕地地力保護補貼317萬元；省級生態公益林補貼2萬元；草原生態補貼13萬元；天然林停伐補助123萬元，農戶購置農機補貼6萬元。惠農資金通過銀行轉賬100%直接轉到群眾賬戶中，使資金安全得保障、自然環境得保護、人民群眾得實惠。

4．持續規范管理保“安全”。明確各分管領導對分管領域負責、各資金使用單位負責人對本單位資金使用負總責、業務人員對自身工作負責，認真扎實抓緊抓好扶貧資金監管工作；嚴把報賬審核關，從資金下達、核算管理、撥付程序、報賬要求等各個環節，全過程全覆蓋強化對財政資金的監督管理；認真做好扶貧專項資金臺賬管理，與項目辦積極溝通，確保項目與資金一致，2020年各級共下達龍江鄉財政涉農專項扶貧資金共25個項目1478萬元（其中滬滇協作項目兩個300萬元），全年收到21個項目1276萬元，已撥付21個項目1276萬元（含兩個滬滇協作項目）。

（三）其他日常工作

1．全力支持抗擊新冠肺炎疫情。優先保障疫情防控經費，確保疫情防控所需人員及物資等得到保障，財政所全體人員參與疫情防控各項工作中。

2．學習教育更加常態化。一年來，財政所堅持一手抓學習、一手抓業務，做到兩手抓、兩不誤，不斷促進財政工作取得新成效。積極組織全體干部職工學習習近平新時代中國特色社會主義思想、黨的十九屆五中全會精神等重要內容；組織全鄉15個村務監督委員會主任重溫了《龍陵縣人民政府辦公室關于進一步規范村組財務規范化管理工作的通知》，進一步提高村級財務管理水平，全面加強村級財務精細化、規范化管理，切實提升村級財務經辦人員業務水平和廉潔履職能力。結合財政工作實際，積極參加市、縣財政部門組織的各類業務培訓，扎實推進財政工作邁上新臺階。

3．黨風廉政建設主體責任落到實處。一年以來，結合黨風廉政建設責任制落實相關要求，把黨風廉政建設工作列入重要議事日程，及時傳達學習上級會議文件精神，對黨風廉政建設工作進行全面安排部署，做到任務明確，責任到人，增強黨風廉政建設的責任性，確保黨風廉政建設工作責任機制落實生效。

4．持續提升財政管理水平，財政會計核算更加規范。一年來，積極參加各級組織的各項業務培訓，嚴格按照上級的要求規范會計核算業務，完善鄉級財務報賬制度，進一步嚴肅財經紀律，依法接受鄉人大、鄉紀委監督。

5．村組財務管理更加規范。2018年、2020年縣委巡察反饋的問題全面整改，重點完成了村組賬鄉代管整改工作，不斷嚴格審批和報賬程序，確保全鄉村組財務規范化管理，深入推進農村基層黨風廉政建設，從源頭上遏制基層微腐敗發生。

四、2021年地方財政預算草案

（一）2021年預算標準

為確保人員工資正常發放、機關正常運轉、社會保障等重點支出，2021年預算財政總收入3373萬元，其中：一般預算收入計劃為830萬元（烤煙稅計劃完成538萬元，增值稅計劃完成292萬元），與上年持平；補助收入計劃為2543萬元，其中：一般性轉移支付收入計劃為1278萬元；專項轉移支付收入計劃為1265萬元。財政總支出為3373萬元，其中：一般預算支出安排3205萬元，體制上解121萬元，收入超基數上解47萬元，年末保持收支平衡。

（二）一般預算支出安排

1．一般公共服務支出1040萬元。

2．國防支出2萬元。

3．公共安全支出6萬元。

4．文化旅游體育與傳媒支出190萬元。

5．社會保障和就業支出142萬元。

6．衛生健康支出128萬元。

7．城鄉社區支出414萬元。

8．農林水支出1280元。

9．防災及應急管理支出3萬元。

（三）2021年預算中需要說明的相關事項

1．按3輛公務用車運行和維護計算，每年預算支出17萬元。

2．正常公務經費按2020年12月份在職72人計算，人均預算支出0.3萬元。

3．其他未盡事宜參照（龍辦發〔2013〕6號） （龍辦發〔2017〕75號）精神執行。

五、2021年財政工作的主要措施

2021年財政工作任務更加艱巨，我們將緊緊圍繞鄉黨委政府決策部署，聚焦重點、精準發力、統籌兼顧、扎實推進，主要做好以下三個方面的工作：

（一）齊抓共管強化稅源保收入

加強對宏觀經濟形勢和財政收入結構的分析研究，牢牢掌握組織收入工作的主動權，確保稅源不流失。強化財稅部門協作機制，形成齊抓共管局面，切實做到應收盡收；在2020年因自然條件變化導致煙葉收成不理想的條件下積極做好煙農工作，保證龍江鄉烤煙種植面積不減，兩萬擔交售任務不減，確保2021年煙農收不減，煙葉稅完成預算數額；積極融入鄉村旅游發展促進鄉村振興的大潮，繼續做好稻花魚節的舉辦，緊緊圍繞綠色有機農副產品及加工，讓龍江稻花魚品牌健康穩固發展，實現財源可持續發展。

（二）強化監督嚴格管理保運轉

牢固樹立依法理財意識，自覺接受社會各界監督。認真對照各級檢查反饋意見，不斷梳理工作中存在不足，嚴格按整改措施持續做好財務規范管理；加強動態監督管理，建立預算執行動態臺賬，繼續深化鄉政府及各預算單位的財務管理；嚴格執行中央八項規定精神，堅持節約，反對鋪張浪費，按照公用經費支出“零增長”的要求，嚴控“三公”經費等一般性支出。

（三）積極爭取項目資金促發展

把抓項目與促發展相結合，緊扣國家產業支持政策導向，充分發揮財政職能，緊緊抓住2021年鄉村振興戰略實施開局之年機遇，準確把握項目信息，結合我鄉實際，做好鄉村振興項目完美實施資金保障，充分調動各單位積極性，大力向上爭取補助資金，切實增加鄉級可用財力。

各位代表！2021年，我們將繼續在鄉黨委政府的堅強領導下，鄉人大、鄉紀委的監督下，一步一個腳印，踏踏實實干好工作，為全面建設龍江鄉村旅游的發展和鄉村振興出謀劃策，做好財務參謀和財政管家，努力完成全年財政預算任務，為“十四五”開好局獻禮！

（此件公開發布）