—2019年1月23日在鄉(xiāng)十屆人大三次會議上

龍江鄉(xiāng)財政所所長 何永梅

各位代表：

現(xiàn)將龍江鄉(xiāng)2018年財政預算執(zhí)行情況和2019年地方財政預算報告如下，請予審議。

一、基本情況

2018年末龍江鄉(xiāng)共有11個行政村4個農(nóng)村社區(qū)，184個村民小組。全鄉(xiāng)年末獨立核算機構共有11個，8個預算法人單位。截至12月底全鄉(xiāng)共有納入工資統(tǒng)發(fā)人員69人，其中：行政31人，事業(yè)38人；未納入工資統(tǒng)發(fā)234人，其中：村干部61人，享受村“兩委”及村務監(jiān)督委員會補貼人員89人，村（社區(qū)）下設支部書記37人，臨時工20人，農(nóng)計員15人，大學生村官4人，黨建信息助理員8人。

二、2018年財政預算執(zhí)行情況

（一）收入執(zhí)行情況

1．2018年完成鄉(xiāng)級一般預算收入900萬元，其中：增值稅13萬元，改征增值稅303萬元，煙葉稅579萬元，資源稅5萬元，較年初預算增70萬元。

2．上級補助收入2037萬元，較上年2795萬元減758萬元，減少27%。一般性轉移支付收入990萬元，其中：固定數(shù)額補助收入662萬元，均衡性轉移補助收入328萬元。專項補助收入1047萬元。

3．基金補助收入25萬元。

2018年我鄉(xiāng)累計財政總收入2962萬元，較上年3832萬元減870萬元，減少22%。減少的主要原因為專項補助收入及煙葉稅減少。

（二）支出執(zhí)行情況

1．一般公共服務支出953萬元，較年初預算數(shù)996萬元減43萬元，減少4.3%，減少的原因是人員調(diào)出所致，較上年889萬元增64萬元，增長7.2%，增長的原因是調(diào)資所致。其中：人大事務支出（行政運行）30萬元，其他人大事務支出10萬元；政府辦公廳（室）及相關機構事務支出（行政運行）673萬元；財政事務支出（行政運行）71萬元，其他財政事務支出12萬元；紀檢監(jiān)察事務支出（行政運行）33萬元；群眾團體事務支出（行政運行)12萬元；黨委辦公廳(室)及相關機構事務支出（行政運行)108萬元，其他黨委辦公廳(室)及相關機構事務支出1萬元；其他一般公共服務支出3萬元。

2．國防支出1萬元，為國防動員的兵役支出。

3．文化體育與傳媒支出174萬元，較年初預算數(shù)32萬元增142萬元，增長443%，較上年38萬元增136萬元，增長358%，增長的原因是有民族自治縣邊境縣村綜合文化服務中心覆蓋工程資金126萬元。其中：群眾文化支出28萬元，其他文化體育與傳媒支出146萬元。

4．社會保障和就業(yè)支出150萬元，較年初預算數(shù)140萬元增10萬元，增長7.1%，增長的原因是基本養(yǎng)老保險繳費基數(shù)上漲所致，較上年161萬元減11萬元，減少6.8%，減少的原因是人員調(diào)出，單位需繳納基本養(yǎng)老保險部分的支出減少。其中：人力資源和社會保障管理事務支出（社會保險經(jīng)辦機構）40萬元，歸口管理的行政事業(yè)單位離退休支出4萬元，事業(yè)單位離退休支出1萬元，機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出105萬元。

5．醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出1萬元，較上年1萬元持平，為其他基層醫(yī)療衛(wèi)生機構支出。

6．城鄉(xiāng)社區(qū)支出658萬元，較年初預算數(shù)107萬元增551萬元，增長515%，較上年457萬元增201萬元，增長43.9%，增長的原因是項目主管部門發(fā)生變化。其中：城鄉(xiāng)社區(qū)規(guī)劃與管理支出48萬元，其他城鄉(xiāng)社區(qū)公共設施支出610萬元。

7．農(nóng)林水事務支出744萬元，較年初預算數(shù)1602萬元減858萬元，減少53.5%，較上年1582萬元減838萬元，減少52.9%，減少的主要原因是項目主管部門發(fā)生變化，對村級一事一議的補助支出減少。其中：農(nóng)業(yè)事業(yè)運行支出210萬元，對高校畢業(yè)生到基層任職補助支出25萬元；林業(yè)事業(yè)機構支出67萬元；水利技術推廣支出47萬元；扶貧農(nóng)村基礎設施建設支出76萬元，生產(chǎn)發(fā)展支出38萬元，其他扶貧支出5萬元；農(nóng)村綜合改革對村級一事一議補助支出108萬元，對村民委員會和村黨支部的補助支出168萬元。

8．國土資源氣象等事務支出8萬元，較年初預算數(shù)5萬元增3萬元，增長60%，較上年3萬元增5萬元，增長166%，為國土資源事務（地質(zhì)災害防治）支出。

9．上解支出168萬元，其中：體制上解支出121萬元，收入超基數(shù)上解47萬元。

10．債務付息支出10萬元。

11．基金支出25萬元。

12．安排下年收入超預期目標數(shù)補助70萬元

2018年財政總支出2962萬元。

（三）全年一般預算收支平衡情況

2018年龍江鄉(xiāng)財政總收入2962萬元，財政總支出2962萬元，全年收支持平，年末無結余。

三、2018年財政工作情況

（一）財政收支整體平穩(wěn)

1．財政收入由速度增長向質(zhì)量增長過渡。2018年，龍江鄉(xiāng)嚴格落實上級政策，對照年初目標任務，不斷深化與稅務部門的協(xié)同配合，迅速分解部署工作目標，壓實征管責任，研究和解決收入征管中存在的問題，確保財政收入應收盡收。全鄉(xiāng)財政收入逐漸由速度增長轉變?yōu)橘|(zhì)量增長，為龍江鄉(xiāng)實現(xiàn)跨越發(fā)展奠定堅實基礎。

2．財政保障支出基本完成目標任務。堅持一手抓“保障”、一手抓“發(fā)展”。嚴格按照上級關于做好“三?！惫ぷ鞯南嚓P部署，將重點項目建設、政府重大決策作為優(yōu)先保障對象，為脫貧攻堅、各項督查反饋問題整改、人居環(huán)境提升、基礎設施建設等方面提供堅強保障。

3．加強非稅收入管理。開展非稅收入專項檢查，規(guī)范行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)處置和出租收入管理，全年非稅收入繳庫28.6萬元，繳庫率達100%。

（二）支出結構不斷優(yōu)化

1．財政支出繼續(xù)向民生領域傾斜。全面落實好國家惠農(nóng)政策，確?；蒉r(nóng)資金落實到位。2018年共兌現(xiàn)各種惠農(nóng)補貼467萬元，較2017年347萬元增120萬元，增長35%，其中:農(nóng)業(yè)支持保護補貼301萬元；省級生態(tài)公益林補貼2萬元；退耕還林補貼28萬元；草原生態(tài)補貼13萬元；天然林停伐補助123萬元?；蒉r(nóng)資金100%發(fā)到群眾手中，使群眾真正得到實惠。

2．強化脫貧攻堅資金保障和監(jiān)管。一是建立“一把手”負責制，明確財政部門及資金使用單位“一把手”負總責、各站所 “一把手”對分管領域負責、業(yè)務人員對自身業(yè)務負責，認真扎實抓緊抓好扶貧資金監(jiān)管工作；二是嚴把報賬審核關，從資金下達、核算管理、撥付程序、報賬要求及政府采購等各個環(huán)節(jié)，全過程全覆蓋強化對扶貧資金的監(jiān)督管理；三是每月定時匯報上月資金使用、監(jiān)管情況，解決扶貧資金大額滯留、不及時撥付以及有扶貧資金無項目等問題，及時督促整改落實，2018年共收到財政專項扶貧資金335萬元，支出315萬元，扶貧資金結轉20萬元，支出進度為94%，結轉率控制在6%；四是緊盯全鄉(xiāng)的脫貧攻堅工作目標，持續(xù)加大扶貧資金投入力度，盤活鄉(xiāng)級存量資金100余萬元投入村級開展工作。

3．努力降低行政成本。切實厲行節(jié)約，嚴格控制“三公”經(jīng)費只減不增，壓縮行政經(jīng)費等一般性支出，深化公車改革成果，從嚴控制公務用車運行費用，進一步規(guī)范接待費、差旅費管理相關制度，努力降低行政成本。2018年三公經(jīng)費控制在99萬元，較上年105萬元減6萬元，減少6%。

（三）深化改革邁出重要步伐

1．財稅體制改革。一是預算體制改革不斷深入，2018年，預算編制內(nèi)容更加細化，一般公共預算、政府性基金預算的支出全部細化編列到功能分類的項級科目，預算編制內(nèi)容更加充實，一般公共預算將預計的上級專項轉移支付資金、政府轉貸資金利息等納入預算，預決算信息更加公開透明，都在規(guī)定的公開時限內(nèi)按要求在政府門戶網(wǎng)站進行了公開；二是國庫改革成果顯現(xiàn)，國庫集中支付電子化管理運行穩(wěn)定，支付系統(tǒng)實現(xiàn)“無紙化”支付，進一步規(guī)范財政以單一賬戶體系管理為基礎，有效防范財政資金支付風險。

2．農(nóng)村綜合性改革試點項目按時高質(zhì)完成。一是規(guī)劃實施完成壯大村級集體經(jīng)濟項目1個，美麗鄉(xiāng)村項目1個，彩票公益金項目2個,中央補助地方公共文化服務體系建設項目1個，5個項目共爭取資金395萬元；二是赧等社區(qū)“四位一體”建設項目、勐外壩農(nóng)村環(huán)境綜合整治工程已全部完工；三是申報儲備硝塘社區(qū)壯大村級集體經(jīng)濟項目1個。項目的申報實施，使村集體經(jīng)濟、村級活動陣地建設、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、農(nóng)村人居環(huán)境等方面取得長足進步，將在下步工作中為實現(xiàn)鄉(xiāng)村全面振興發(fā)揮重要作用。

（四）財政監(jiān)管逐步實現(xiàn)常態(tài)化

1．防控政府債務風險。做好全鄉(xiāng)政府性債務監(jiān)控，繼續(xù)摸清全鄉(xiāng)政府性債務動態(tài)，嚴格按照上級規(guī)定，減存量、控增量，嚴防新增債務。督促政府細化償債計劃，落實債務預警機制，確保不出現(xiàn)債務違約。加強對隱性債務的清理監(jiān)管，確保不發(fā)生債務風險。

2．規(guī)范政府采購行為。凡需進行政府采購項目的單位，嚴格按照政府采購制度規(guī)定執(zhí)行。采購過程中，公開采購制度、采購程序、采購結果，全面接受社會監(jiān)督，不斷提高政府采購工作水平，著力培育公開、公平、公正的競爭機制。

3．抓好非稅收入征管。對2017年度使用的財政票據(jù)進行清理、審核，嚴格票據(jù)領取日常管理，執(zhí)行財政票據(jù)“計劃領用、核舊領新、票款同行”制度，以確保財政票據(jù)的使用安全和非稅收入及時足額入庫。

（五）加強學習教育促隊伍建設

圍繞財政中心工作，堅持兩手抓、兩不誤、兩促進，有力促進全鄉(xiāng)財政工作不斷取得新成效。組織全鄉(xiāng)財務人員學習貫徹黨的十九大精神，結合財政工作實際，積極參加市、縣財政部門組織的業(yè)務培訓，扎實推進財政工作邁上新臺階。以集中學習、外出交流等形式對村“兩委”、村務監(jiān)督委員會和預算單位負責人、報賬員進行系統(tǒng)培訓，使全鄉(xiāng)財務人員敬業(yè)精神、服務意識、廉政意識、風險意識和責任意識不斷提高。

各位代表，在總結成績的同時，我們也清醒地認識到，當前財政工作在運行中依然存在著一些不容忽視的問題。一是剛性支出增長迅猛，確保全年財政收支平衡的壓力增大；二是自身財力總量不大，對上級財政轉移支付依賴性高，收入質(zhì)量有待進一步優(yōu)化；三是對于新常態(tài)下的財政工作認知度不高，急需進一步加強財政理論知識的學習；四是對民生、綜改、涉農(nóng)等方面財政政策的宣傳力度不夠。對于這些問題，在今后工作中，我們將以更強的責任感和使命感，提升管理水平，悉心謀劃，采取有力的措施加以解決。

四、2019年地方財政預算

（一）2019年預算標準

按《中共龍陵縣委辦公室 龍陵縣人民政府辦公室關于印發(fā)<龍陵縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制管理辦法>（試行）》(龍辦發(fā)〔2013〕6號)及《中共龍陵縣委辦公室 龍陵縣人民政府辦公室關于明確全縣鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政體制管理有關事項的通知》(龍辦發(fā)〔2017〕75號)執(zhí)行。為確保人員工資正常發(fā)放、機關正常運轉、社會保障等重點支出，我鄉(xiāng)2019年預算財政總收入2910萬元，其中：一般預算收入計劃為830萬元（烤煙稅計劃完成490萬元，資源稅計劃完成3萬元，增值稅計劃完成337萬元），與上年持平；補助收入計劃為2080萬元，其中：一般性轉移支付收入計劃為1180萬元（均衡性轉移支付補助收入188萬元、固定數(shù)額補助收入992萬元）；專項轉移支付收入計劃為900萬元。財政總支出為2910萬元，其中：一般預算支出安排2742萬元（包括專項轉移支付支出900萬元），體制上解121萬元，收入超基數(shù)上解47萬元，年末保持收支平衡。

（二）一般預算支出安排

1．一般公共服務支出1121萬元。

2．文化體育與傳媒支出96萬元。

3．社會保障和就業(yè)支出173萬元。

4．城鄉(xiāng)社區(qū)事務支出632萬元。

5．農(nóng)林水事務支出714萬元。

6．國土資源氣象等事務支出6萬元。

（三）2019年預算中需要說明的相關事項

1．交通費按3輛公務用車計算，每輛預算支出5.67萬元。

2．正常公務費按2018年12月份在職人員計算，人均預算支出0.3萬元。

3．其他未盡事宜參照(龍辦發(fā)〔2013〕6號) (龍辦發(fā)〔2017〕75號)精神執(zhí)行。

五、2019年財政工作的主要措施

2019年財政工作任務更加艱巨，我們將緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委政府決策部署，聚焦重點、精準發(fā)力、統(tǒng)籌兼顧、扎實推進，主要做好以下5個方面的工作：

（一）強化財源建設，確保收入增長

加強對宏觀經(jīng)濟形勢和財政收入結構的分析研究，密切關注財稅改革動態(tài)，積極應對國家財稅政策調(diào)整對收入的影響，牢牢掌握組織收入工作的主動權，確保稅源不流失。一是強化財稅部門協(xié)作機制，形成齊抓共管局面，切實做到應收盡收；二是依托農(nóng)業(yè)大鄉(xiāng)優(yōu)勢，積極融入農(nóng)業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的大潮，緊緊圍繞綠色有機農(nóng)副產(chǎn)品及加工，加快發(fā)展以生態(tài)農(nóng)業(yè)為主板的財源建設體系，實現(xiàn)財源可持續(xù)發(fā)展；三是鄉(xiāng)黨委政府落實各項優(yōu)惠政策，創(chuàng)新工作方式，加大招商引資力度，改造升級傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，增強競爭優(yōu)勢，確保經(jīng)濟發(fā)展的成果充分反映到財稅增長上來。

（二）狠抓項目引進，力促經(jīng)濟發(fā)展

把抓項目與促發(fā)展相結合，緊扣國家產(chǎn)業(yè)支持政策導向，充分發(fā)揮財政職能，搶抓政策機遇，準確把握項目信息，結合我鄉(xiāng)實際，做好實施鄉(xiāng)村振興項目的前期準備，充分調(diào)動各單位積極性，大力向上爭取補助資金，確實增加鄉(xiāng)級可用財力。

（三）突出科學管理，保障改善民生

按照“堅守底線、突出重點”的工作思路，強化預算管理，繼續(xù)從嚴控制，壓減一般性支出，以保障和改善民生為工作導向，將政策支持和財力保障的重點向民生領域傾斜。一是加強政策性支出，對政策性規(guī)定的剛性支出和民生保障支出，根據(jù)年度預算計劃，按照進度合理調(diào)度資金，確保各項民生保障政策不折不扣落實到位；二是加強財政基礎管理，以財政資金“集中、統(tǒng)一、高效、規(guī)范”使用為目標，統(tǒng)籌各方面資金，集中財力辦大事；三是加強動態(tài)監(jiān)督管理，建立預算執(zhí)行動態(tài)臺賬，繼續(xù)深化鄉(xiāng)政府及各預算單位的財務管理，嚴格執(zhí)行各項管理制度，增強財政支出的規(guī)范性，反對鋪張浪費，按照公用經(jīng)費支出“零增長”的要求，嚴控“三公”經(jīng)費等一般性支出；四是做好農(nóng)村綜合改革各項工作，支持農(nóng)村基礎設施、壯大村級集體經(jīng)濟等項目建設，確實改善農(nóng)村生產(chǎn)生活條件。

（四）強化監(jiān)督檢查，確保資金安全

牢固樹立依法理財意識，自覺接受社會各方面監(jiān)督。一是認真落實縣審計局審計意見，積極整改相關問題；二是強化對重大政策、重點項目和民生事項資金落實情況的監(jiān)督管理，確保資金安全、規(guī)范、高效運行；三是加強財務人員的培訓，提高政策水平和業(yè)務素質(zhì)；四是強化會計信息質(zhì)量監(jiān)督，規(guī)范財務管理，嚴肅財經(jīng)紀律。

（五）深化財政改革，提高服務效能

增強依法理財?shù)呢熑胃?，以實施新《預算法》為突破口，以精細化管理為抓手，切實提高財政服務效能和效率。一是建立預算約束機制，明確財政支出責任，加快支出進度，提高財政資金使用效率；二是繼續(xù)加大盤活財政存量資金力度，建立結余結轉資金定期清理機制，加大財政資金統(tǒng)籌使用力度，降低風險，以緩解地方財政資金不足的局面；三是切實抓好公務用車和公務接待制度改革，繼續(xù)強化厲行節(jié)約，控制非生產(chǎn)性支出；四是加強物資采購、工程建設的透明化管理，實行政務運作、政府采購、公開招標；五是加強隊伍建設，增強干部責任意識，服務意識，廉政意識，提高工作執(zhí)行力，以高度的責任心和敬業(yè)精神，努力推動財政事業(yè)健康發(fā)展。

各位代表！新時代要有新氣象，新征程要有新作為。讓我們更加緊密地團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，深入學習貫徹黨的十九大精神，在鄉(xiāng)黨委政府的堅強領導下，鄉(xiāng)人大的監(jiān)督下，緊緊依靠和團結全鄉(xiāng)人民，不忘初心、牢記使命，不馳于空想、不騖于虛聲，一步一個腳印，踏踏實實干好工作，為全面建設魅力龍江、富裕龍江而努力奮斗！

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