第一部分 保山市龍陵縣臘勐鎮概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）鎮人民政府。臘勐鎮政府職能為指導、檢查、督促臘勐鎮政府各職能部門、各村民委員會和臘勐鎮各企事業單位開展各項工作；組織、協調各有關部門共同解決突出的治安問題；協助有關部門，指導治保會、調解會和各種形式的群防群治隊伍的工作；積極開展“平安鎮、和諧鎮”的創建工作。

（2）農業綜合服務中心。承辦農業、水利、農業機械、畜牧獸醫等基層農業技術推廣、動植物疫病防控防治、農產品質量檢測等服務性工作。

（3）文化廣播電視服務中心。承辦文化宣傳、廣播電視、群眾性體育活動及相關設施維護與管理服務性工作。

（4）國土和村鎮規劃建設服務中心。承辦農村土地開發和利用、村鎮規劃、村容鎮貌、環境衛生、園林綠化、市政公用設施維護與管理等服務性工作。

（5）社會保障服務中心。承辦人力資源開發、勞動力技能培訓與轉移就業、新型農村養老保險、優撫安置、社會救助、最低生活保障、新型農村合作醫療、敬老養老事業等服務性工作。

（6）林業服務中心。承辦林業技術推廣、森林病蟲害防治、護林防火、林權管理等服務性工作。

（7）財政所。主要職責是承擔編制相機財政預算、惠農政策資金兌付管理、財政資金監管、國有（集體）資產管理、組織財政收入入庫管理、鎮級行政事業單位財務監管及村級財務收支行為規范監管等職責。

（二）2017年度臘勐鎮重點工作任務介紹

臘勐鎮堅持“量入為出，量力而行”的原則，認真落實科學的發展觀，開拓進取，努力工作，有效確保年初計劃收支平衡，確保人員支出及必要的公務費的開支，確保重點項目資金的投入使用，確保行政事業機構的正常運轉，圓滿完成了全年財政收支任務。2017年度重點工作任務介紹有以下幾個方面：

一是確保行政事業單位人員經費支出的需要，及必要的公務用車費、會議費等公用經費支出的需要；

二是保證國家重點項目經費的正常投入；

三是認真貫徹落實農村稅費改革的方針政策，使轉移支付資金及時足額兌付到村級半供養人員手中；

四是確保了社會保障經費支出的需要，主要是民政及計生部門的救濟金、撫恤金、低保金等；

五是認真落實惠農政策，確保各項財政補貼及時足額發放。

六是加強財政資金的監管，進一步強化和規范了財政資金的使用管理，將財政監督寓于財政業務運作和財政資金運行的全過程，抓好各項監督檢查，增強財政資金分配使用的規范性、安全性和有效性。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣臘勐鎮部門2017年度部門決算編報的單位共11個。其中：行政單位5個，事業單位6個，其他單位0個。分別是：

1. 行政單位：鎮政府、人大、黨委、團體、紀委；

2. 參照公務員法管理的事業單位：鎮財政所；

3. 其他事業單位：農業服務中心、林業服務中心、文化服務中心、社會保障服務中心、村鎮規劃服務中心。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

保山市龍陵縣臘勐鎮部門2017年末實有人員編制69人。其中：行政編制30人（含行政工勤編制0人），事業編制39人（含參公管理事業編制3人）；在職在編實有行政人員66人（含行政工勤人員0人），事業人員36人（含參公管理事業人員3人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制6輛，在編實有車輛5輛（其中包含消防車一輛，垃圾車一輛）。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

保山市龍陵縣臘勐鎮部門2017年度收入合計22,639,528.81元。其中：財政撥款收入22,639,528.81元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年對比減少8,218,331.66元，減少26.63%，主要原因為：

財政撥款收入減少8,218,331.66元，主要由于上級下達項目專款減少導致。

二、支出決算情況說明

保山市龍陵縣臘勐鎮部門2017年度支出合計29,680,508.78元。其中：基本支出15,416,675.96元，占總支出的51.94%；項目支出14,263,832.82元，占總支出的48.06%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比增加8,578,809.41元，增長40.65%，主要原因為:

1.于人員工資上調及2017年開始繳單位繳納部分養老保險導致人員經費支出增加。

2.2017年違章建筑拆除重建導致商品和服務支出增加。

3.部分2016年下達的項目于2017年竣工決算，導致支出增加。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障保山市龍陵縣臘勐鎮機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出15,416,675.96元。與上年對比增加2,442,556.34元，增長18.83%，主要原因為：

1.人員經費，新增一般公共預算財政撥款支出2,242,670.30元。

2.日常公用經費，新增一般公共預算財政撥款支出199,896.04元。

其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的62.78%，人均94,888.13元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的37.22% ，人均92,549.79元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障保山市龍陵縣臘勐鎮機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務

工作的經費支出14,263,832.82元。與上年對比增6,136,253.07元，增長75.5%，主要原因為:

財政撥款項目支出增加6,136,253.07元，主要因為部分2016年的項目于2017年竣工決算，導致項目支出增加。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

保山市龍陵縣臘勐鎮部門2017年度一般公共預算財政撥款支出29,680,508.78元,占本年支出合計的100%。與上年對比增加8,578,809.41元，增長40.65%，主要原因為：

1.由于人員工資上調、開始繳單位繳納部分養老保險導致一般公共預算財政撥款支增加。

2.違章建筑拆除重建導致一般公共預算財政撥款支增加。

3.2016年的項目2017年竣工決算，導致一般公共預算財政撥款支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出7,595,282.27元，占一般公共預算財政撥款總支出的25.59%。主要用于行政單位人員工資資金3,682,779.49元、保證機構日常運轉需要3,179,014.78元、對個人和家庭的補助及項目資金263,679.00元，其他資本性支出469,809.00元。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出4,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.01%。主要用于大學生參軍入伍獎勵經費4,000.00元。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出200,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.67%。主要用于獎勵金129,000.00元，學校辦公費用支出71,000.00元。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出237,188.34元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.8%。主要用于臘勐鎮文化廣播電視服務中心人員工資支出228,188.34元，文化廣播電視服務中心公務費9,000.00元。

8.社會保障和就業（類）支出1,272,974.95元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.29%。主要用于我鎮社會保障服務中心人員工資、辦公經費340,823.95元，機關事業單位養老保險繳納782,990.00 元、撫恤金及生活補助資金149,161.00元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出235,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.79%。主要用于我臘勐鎮醫療衛生及計劃生育工作支出235,000.00元。

10.節能環保（類）支出79,241.60元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.27%。主要用于集鎮建管理人員工資67,360.00元，環境衛生及集市垃圾處理費用11,881.60元。

11.城鄉社區（類）支出2,017,754.09元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.80%。主要用于村鎮規劃中心人員工資及辦公費417,754.09元，街道公共設施建設、集市基礎設施建設支出1,600,000.00元。

12.農林水（類）支出17,971,867.53元，占一般公共預算財政撥款總支出的60.55%。主要為人員經費2,165,966.21元，辦公費1,898,326.82元，人畜飲水、鄉村道路、居住環境等農村生產生活中存在的困難和問題的一事一議、新農村村容村貌整治、移民搬遷工程項目的支出13,907,574.50元。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出67,200.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.23%,主要用于地質災害檢測員的補助支出67,200.00元。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.保山市龍陵縣臘勐鎮部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為620,000.00元，支出決算為620,000.00元，完成預算的100%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為180,000.00元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為440,000.00元，完成預算的100%。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少25,564.07元，下降3.96%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0元，減少0%；公務用車購置及運行費支出決算減少18,446.51元，下降9.30%；公務接待費支出決算減少7,117.56元，下降1.59%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因:

（1）公務用車購置及運行費支出決算減少18,446.51元，主要因為臘勐鎮2017年年初原有的6輛公務車由于公車改革，均已上交，調劑調入3輛公務車，因此2017年年末臘勐鎮實有公務車為3輛。

（2）公務接待費支出決算減少7,117.56元，主要由于臘勐鎮人民政府堅持厲行節約原則，嚴控三公經費，縮減公務接待費用支出。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出180,000.00元，占29.03%；公務接待費支出440,000.00元，占70.97%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出180,000.00元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出180,000.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為5輛（包含一輛消防車，一輛垃圾車）。主要用于臘勐鎮日常業務工作開展所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出440,000.00元。其中：

國內接待費支出440,000.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待298批次（其中：外事接待0批次），接待人次6,985.00人（其中：外事接待人次0人）。主要用于日常來訪，上級檢查，發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

1.保山市龍陵縣臘勐鎮部門2017年機關運行經費支出7,295,282.27元，與上年對比增1,285,469.05元，增長21.39%，主要原因為：

（1）人大新增機關運行經費38,039.38元，主要由于2017年工資上調，人員經費增加。

（2）政府新增機關運行經費956,678.41元，主要由于工資上調人員經費增加，煙區道路維修補助資金撥付。

（3）財政所新增機關運行經費149,312.40元，主要由于工資上調人員經費增加。

（4）紀委新增機關運行經費4,615.79元，主要由于工資上調人員經費增加，但由于紀委人員變動，2017年人員減少，所以增加幅度較小。

（5）黨委新增機關運行經費146823.07元，主要由于工資上調人員經費增加。

2.部門機關運行經費主要用于：

（1）人大常委會機關資金121,647.12元，主要用于發放工資及人大常委會機關日常辦公經費支出。

（2）政府機關資金5,876,877.95元，主要用于發放工資，政府機關日常業務工作開展所需車輛經費，日常會議、接待、培訓支出及撥付各項煙區道路維修資金，撥付各村工作經費。

（3）財政所資金504,632.81元，主要用于發放工資及日常辦公經費支出。

（4）紀委資金221,023.16元，主要用于發放工資及日常辦公經費支出。

（5）黨委財政所資金571,101.23元，主要用于發放工資及日常辦公經費支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，保山市龍陵縣臘勐鎮部門資產總額22,330,210.94元，其中，流動資產16,818,686.28元，固定資產5,511,524.66元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少3,876,634.63元，其中;流動資產減少4,331,883.63元，固定資產增加455,249.00元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產增加0元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛6輛，賬面原值51800.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋53平方米，實現資產使用收入6,800.00元。

(三)政府采購支出情況

1．部門年度政府采購支出合計1,681,365.48元，其中：貨物采購支出1,644,455.00元，工程采購支出2,400.00元，服務采購支出34,510.48元。主要用于：辦公用品的采購。

2．支持中小企業等政府采購政策的落實情況，2017年度授予小微企業合同金額0元。

（四）績效自評信息情況

1.投入情況分析

臘勐鎮根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。財政供養人員控制率為147.83%。“三公經費”變動率為下降3.96%，變動比率合理。資產類往來款變動率33.33%，主要為預付賬款增加。負債類往來款變動率65.51%，主要為上級部門及對口單位撥入其他應付款增加。對一事一議財政轉移支付項目進行了績效評價。2017年全鎮完成一事一議財政獎補普惠制項目3件，完成總投資1,317,800.00元，其中：財政獎補1,200,000.00元，村民籌資捐資13,600.00元，村民以勞折資104,200.00元。項目開工率100%，除項目質保金外，資金全部撥付完成。一事一議財政獎補普惠制項目受益農戶91戶、341人，修建村莊道路3條。項目建成對加快農村精神文明建設、推進社會主義新農村建設、構建和諧社會主義社會、保持社會的安定團結具有較大的促進作用。

2.過程情況分析

財政撥款收入預決算差異率為-1.87%，決算數比預算數字要小。人員經費預算執行差異率為0，公用經費預算執行差異率為0，財政撥款結轉和結余上下年變動率為-41.38。項目資金按照支出進度按時撥付，預算管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開。資產管理依據財政局相關文件規定，資產處置規范，賬實相符。

3.效果情況分析

①確保了行政事業單位人員經費支出的需要，及必要的公務用車費、會議費等公用經費支出的需要；②是保證了國家重點項目經費的正常投入；③認真貫徹落實農村稅費改革的方針政策，使轉移支付資金及時足額兌付到村級半供養人員手中；④確保了社會保障經費支出的需要，主要是民政及計生部門的救濟金、撫恤金、低保金等；⑤認真落實惠農政策，確保各項財政補貼及時足額發放；⑥產業扶貧工作穩步推進。⑦加強了財政資金的監管，進一步強化和規范了財政資金的使用管理，將財政監督寓于財政業務運作和財政資金運行的全過程，抓好各項監督檢查，增強財政資金分配使用的規范性、安全性和有效性。

部門整體支出，專項資金立項規范合理、指標明確，資金到位及時，經費管理有力，資金使用規范，相關管理制度齊全，能夠按時完成預定目標，項目質量有保障，項目效益明顯，項目實施達到預期效果，公眾認可度高。基本支出足額保障，“三公經費”支出控制措施得當，預、決算信息公開及時完整，資產管理使用規范有效。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。