2016年9月9日在鎮一屆人大主席團第三次會議上

財政所所長 魯快

各位代表：

我受鎮人民政府委托，向本次會議報告經縣財政局審核批復的臘勐鄉2015年地方財政決算情況，請予審議。

一、收入完成情況

2015年全鄉完成公共財政預算收入完成1310萬元，完成年初預算數的100%，比上年增收126萬元，增長10.64%。分稅種完成情況：增值稅完成29萬元，完成年初預算數的100%；營業稅完成409萬元，完成年初預算數的100%；資源稅完成2萬元，完成年初預算數的100%；煙葉稅完成870萬元，完成年初預算數的100%。2015年完成上級補助收入1024萬元。其中，固定數額補助收入164萬元，均衡性轉移支付補助收入24萬元，收入增長上臺階獎100萬元，其他結算補助2萬元，專項轉移支付收入734萬元。

二、支出完成情況

2015年全鄉完成公共財政預算支出1798萬元，完成年初預算數的156.21%，比上年減支375萬元，減17.26%。具體支出項目：一般公共服務支出512萬元，教育支出17萬元，文化體育與傳媒支出16萬元，社會保障和就業支出68萬元，醫療衛生與計劃生育支出26萬元，節能環保支出10萬元，城鄉社區事務支出21萬元，農林水事務支出1126萬元，國土海洋氣象等支出2萬元。2015年上解支出536萬元，其中，體制上解387萬元，收入超基數上解149萬元。

三、預算收支平衡情況

公共財政預算收入1310萬元，上級補助收入1024萬元，收入合計2334萬元。公共財政預算支出1798萬元，上解支出536萬元，支出合計2334萬元。收支相抵，收支預算平衡。

四、2015年全鄉財政工作情況

一年來，我鄉財政運行良好，各項收支均序時實現，保證了社會經濟發展的需要，超額完成了預算目標，確保了工資正常發放、機構正常運轉、重點項目的正常實施。

（一）更新觀念，積極組織財政收入。

積極配合稅務部門籌劃好稅收收入征管工作，加大對重點稅源的監控，定期分析財政稅收形勢，加大收入征管力度，努力做到應收盡收，確保財政收入穩定增長，并定期與國稅、地稅加強聯系，在所轄區域范圍內為國、地稅的征收創造良好的納稅環境，確保各項稅收超額完成任務。

（二）把握政策，認真開展強農惠農工作。

一是及時兌付各項惠農補貼。2015年通過“一折通”共兌付各項惠農補貼317.56萬元。其中：農資綜合補貼183.13萬元，農作物良種補貼31.55萬元，退耕還林補貼98.38萬元，森林生態效益補貼4.50萬元。二是認真開展村級公益事業建設一事一議財政獎補項目工作。2015年，共組織申報實施一事一議財政獎補項目10個，完成投資總額636.05萬元，受益群眾2150人。三是強化項目資金監管。抓好新農村建設項目資金管理，規范資金撥付、使用、報賬程序，確保資金監管安全有效。

（三）創新體制，全面推進各項財政改革。

按照科學化、精細化、規范化、績效化管理的要求，深入推進各項財政體制改革，努力提高財政資金使用效益，推動財政科學發展。一是做好預算單位公務卡辦理工作，2015年在上級的安排和各部門的配合下，及時組織預算單位公務卡辦理工作，至今我鄉累計辦理公務卡40張，通過公務卡報銷支出389.132萬元，二是認真開展銀行賬戶清理復查工作，重點對銀行賬戶及“小金庫”進行了全面清理，加強了銀行賬戶的管理，保證了財政資金的安全運行。三是加強預算單位庫存現金限額管理，完善支付方式和程序，進一步提高財政管理的規范性、安全性和有效性。四是以推行財政票據電子化管理改革為契機，堅持“以票管收、以票控收”原則，建立收入源頭監控機制，從規范票據管理入手，加強對鄉級非稅收入的管理，強化行政事業單位國有資產的管理。

（四）規范管理，不斷加強財政基礎工作力度。

一是穩步推進會計基礎工作規范，繼續搞好“零戶統管”工作，堅持收支兩條線管理，做好會計電算化工作。二是加強財政制度管理，以健全的制度約束人，以資金使用的科學、規范、安全、高效為目標，進一步強化依法理財、依法行政、規范運轉的工作秩序。三是積極做好村級會計委托代理服務工作的指導和檢查，加大村級財務監督力度，結合2015年村兩委換屆，在鄉紀委的領導下對全鄉村委會賬務收支情況進行了全面的清理和清查，進一步規范了村級資金的監督和監管工作。

（五）建立機制，不斷強化財政監督作用。

財政監督既是財政精細化管理的有機組成部分，又是保障財政工作得到全面落實的重要手段。一是切實加強財政監督，認真做好財政收支監管和內部監督。進一步完善財政監督機制，推進監督關口前移，促進監督和管理的有機融合。二是切實強化財政基礎工作的監督，鞏固和加強會計基礎工作水平，進一步細化、量化考核指標。認真整改監督中發現的問題，確實發揮財政監督的作用 。

（六）轉變作風，加強財政隊伍建設。

一是建立學習制度，養成良好的學習習慣，樹立良好的學習觀念，不斷提高財政人員政治理論素質、業務素質，真正建設成學習型、服務型財政隊伍。二是嚴格按照中央八項規定， 轉變工作作風，密切聯系群眾，真正做到“為民、務實、清廉”，讓以“依法、依規、依程序”為核心的財政行為，以“公開、公平、公正”為核心的財政制度，以“信心、善心、責任心”、“感恩、寬容、廉潔、憂患”為核心的財政精神，打造一支嚴謹務實、勤政廉潔、團結和諧、依法理財的財政隊伍。

雖然2015年我鄉財政工作取得了可喜成績，但我們也清醒地認識到，工作中還存在一些不容忽視的困難和問題，主要表現在：一是稅源結構單一，財政持續增收困難較大。二是因上級政策硬性要求新增的民生支出地方配套資金，進一步加大了財力缺口。三是各項財政改革尚需進一步深化，在財政資金使用的績效和監督管理機制等方面還有待積極探索。這些問題，我們將認真研究，在2016年收支預算執行中認真應對和解決。