鎮(zhèn)二屆人大三次會議文件（17）

臘勐鎮(zhèn)2018年地方財政預算執(zhí)行情況和

2019年地方財政預算（草案）報告（書面）

——2019年1月10日在臘勐鎮(zhèn)第二屆人民代表大會第三次會議上

臘勐鎮(zhèn)財政所

各位代表：

受鎮(zhèn)人民政府委托，現(xiàn)將臘勐鎮(zhèn)2018年地方財政預算執(zhí)行情況和2019年地方財政預算（草案）提請會議審查，并請列席人員提出意見。

一、2018年地方財政預算執(zhí)行情況

2018年，臘勐鎮(zhèn)財政所在鎮(zhèn)黨委、政府的正確領(lǐng)導下，在上級財政部門的關(guān)心支持下，緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府的中心工作，緊扣財政工作目標任務，充分發(fā)揮財政職能，狠抓增收節(jié)支，堅持量入為出，穩(wěn)步推進各項財政改革，圓滿完成了鎮(zhèn)二屆人大二次會議確定的目標任務。

（一）一般公共預算收入完成情況。2018年，完成一般公共預算收入1000萬元，與年初預算數(shù)持平，同比增收50萬元，增長5.3%。其中：增值稅完成216萬元，比年初預算數(shù)減收34萬元，下降13.6%，同比增收74萬元，增長52.1%；資源稅完成10萬元，比年初預算數(shù)增收3萬元，增長42.9%；房產(chǎn)稅完成4萬元，比年初預算數(shù)增收2萬元，增長100%，同比增收2萬元，增長100%；城鎮(zhèn)土地使用稅完成1萬元，與年初預算數(shù)持平；煙葉稅完成769萬元，比年初預算數(shù)增收29萬元，增長3.9%，同比減收37萬元，下降4.6%。

（二）一般公共預算支出完成情況。2018年，完成一般公共預算支出2925萬元，比年初預算數(shù)增支331萬元，增長12.8%，同比增支661萬元，增長29.2%。其中：一般公共服務支出839萬元，國防支出1萬元，教育支出21萬元，文化體育與傳媒支出144萬元，社會保障和就業(yè)支出138萬元，節(jié)能環(huán)保支出23萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出767萬元，農(nóng)林水支出989萬元，國土海洋氣象等支出3萬元。

（三）一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入1000萬元，上級補助收入2118萬元，債務轉(zhuǎn)貸收入250萬元，收入合計3368萬元。一般公共預算支出2925萬元，上解支出443萬元，支出合計3368萬元。收支相等，收支預算平衡。

二、2018年財政工作開展情況

（一）強化稅收征管，確保收入穩(wěn)健增長。2018年，面對稅收政策及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等不利因素的影響，鎮(zhèn)財稅部門吃透政策，摸清鎮(zhèn)情，圓滿完成了收入目標任務。一是強化收入征管，財稅部門加強聯(lián)系，定期不定期地進行稅源分析、測算，做到應收盡收。二是及時向鎮(zhèn)黨委、政府匯報收入進度、測算情況、存在的困難和問題，提出意見建議，供黨委、政府參考決策。三是加強同項目管理部門的聯(lián)系，掌握工程進度，對項目完稅情況進行督促，確保稅收及時足額入庫。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保社會協(xié)調(diào)發(fā)展。圍繞公共財政建設目標，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實現(xiàn)社會事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。一是將預算支出置于鎮(zhèn)黨委、政府的領(lǐng)導和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督之下，確保支出科學、合理、規(guī)范。二是區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排資金，保證了鎮(zhèn)、村兩級工資發(fā)放和機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)，保證了社會和諧穩(wěn)定。三是合理調(diào)度資金，為臘勐產(chǎn)業(yè)發(fā)展及各項經(jīng)濟目標發(fā)展提供有力保障。四是確保了其他社會事務所需經(jīng)費，促進各項社會事業(yè)的發(fā)展。

（三）強化資金監(jiān)管，充分發(fā)揮財政職能。認真履行財政監(jiān)督和管理職責，不斷提高財政監(jiān)督管理水平。一是強化財政內(nèi)部的監(jiān)督管理，確保資金安全。一方面強化廉政教育，嚴格執(zhí)行黨風廉政建設責任制；另一方面嚴格執(zhí)行《崗位責任制》、《內(nèi)部控制制度》、《票據(jù)管理制度》等制度，堅持用制度管人、靠制度理財、按制度辦事。二是強化資金支付管理，提高資金使用效率。一方面強化預算監(jiān)督管理，提高預算約束力，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》和各項財經(jīng)紀律。另一方面強化專項資金管理，制定《專項資金管理辦法》，杜絕專項資金被截留、擠占和挪用的現(xiàn)象，保證了專項資金的高效運行。三是努力打造“陽光財政”，強化公開公示制度，主動接受社會各界的廣泛監(jiān)督。四是加強財政資金抽查巡查，完善資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性，確保資金充分發(fā)揮效益。

（四）強化協(xié)調(diào)服務，提升民生保障水平。堅持把積極改善民生作為理財管錢的核心理念，把人民群眾的利益作為理財?shù)某霭l(fā)點和落腳點。一是建立健全農(nóng)民補貼網(wǎng)建設工作，完善補貼系統(tǒng)基礎數(shù)據(jù)并及時上報，確保各項惠農(nóng)補貼兌付，提高農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力。二是積極參與財政項目管理工作，充分發(fā)揮財政資金的引導、示范和帶動作用。三是全面加強民生資金管理，加強資金跟蹤問效，杜絕資金滯留或挪用等現(xiàn)象發(fā)生，使各項資金更好的改善農(nóng)民生產(chǎn)生活條件，提高民生資金的使用效益。

（五）深化各項改革，提高財政工作水平。深入推進各項財政改革，提高科學理財水平。一是深入開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革工作，進一步規(guī)范財政收支管理，推進預算單位公務卡結(jié)算改革。二是認真開展銀行賬戶清理工作，鞏固“小金庫”治理成果。三是加強預算單位庫存現(xiàn)金管理，完善支付方式和程序，進一步提高資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。四是加強非稅收入管理，積極挖掘增收潛力。嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》和《中華人民共和國會計法》，認真落實“收支兩條線”管理辦法，強化對財政票據(jù)領(lǐng)購、使用、核銷各個環(huán)節(jié)的監(jiān)管，加強和規(guī)范了非稅收入的管理。五是強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。建立健全國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，建立固定資產(chǎn)臺賬，詳細登記資產(chǎn)購置、使用等情況，做到“賬實、賬賬、賬卡”相符。

各位代表，2018年全鎮(zhèn)財政收支目標任務雖已圓滿完成，但還存在許多不容忽視的困難和問題。一是稅源結(jié)構(gòu)單一，財政持續(xù)增收乏力；二是稅源總量嚴重不足，稅基不穩(wěn)，難以支撐不斷擴大的財政支出需求；三是財政運行仍處于低水平運行狀態(tài)；四是財政隊伍建設有待進一步加強。以上困難和問題，希望各位代表提出更好的意見建議，使我鎮(zhèn)財政工作再上新的臺階。

三、2019年財政預算草案

2019年，我們將緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府和上級財政部門的總體部署和要求，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下充分發(fā)揮財政職能，不斷提高財政管理水平。圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展的總體思路及預期目標，2019年預算收支安排建議如下：

（一）一般公共預算收入計劃情況。2019年，計劃完成一般公共預算收入1100萬元，比上年完成數(shù)增收100萬元，增長10%。其中：增值稅320萬元，比上年完成數(shù)增收104萬元，增長48.1%；資源稅7萬元，比上年完成數(shù)減收3萬元，下降30%；房產(chǎn)稅2萬元，比上年完成數(shù)減收2萬元，下降50%；城鎮(zhèn)土地使用稅1萬元，與上年完成數(shù)持平；煙葉稅770萬元，比上年完成數(shù)增收1萬元，增長0.1%。

（二）一般公共預算支出計劃情況。2019年，計劃完成一般公共預算支出2994萬元，比上年完成數(shù)增支69萬元，增長2.4%。其中：一般公共服務支出1236萬元，教育支出20萬元，文化體育與傳媒支出32萬元，社會保障和就業(yè)支出152萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出53萬元，節(jié)能環(huán)保支出24萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出1052萬元，農(nóng)林水支出425萬元。

（三）一般公共預算收支平衡情況。一般公共預算收入1100萬元，上級補助收入2367萬元，收入合計3467萬元。一般公共預算支出2994萬元，上解支出473萬元，支出合計3467萬元。收支相等，收支預算平衡。

四、2019年財政主要工作及措施

（一）強化征收管理，確保完成稅收任務。一是認真分析收入形勢，千方百計挖掘稅源，增強組織收入的主動性，全方位、多渠道組織收入。二是加大稅收稽查力度，嚴防偷、漏、跑、欠等現(xiàn)象，堅決維護各項稅收政策的統(tǒng)一性、權(quán)威性和嚴肅性，確保應收盡收。三是認真開展稅源調(diào)查，加強重點稅源監(jiān)控，同時加強對收入執(zhí)行中新情況、新問題的分析和研究，確保完成各項收入目標任務。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財政保障水平。一是堅持“保工資、保運轉(zhuǎn)”的原則，牢固樹立過“緊日子”的思想，各項支出嚴格按預算安排和進度執(zhí)行，加強預算執(zhí)行情況分析，增強預算約束力。二是貫徹落實中央八項規(guī)定精神，堅持厲行節(jié)約原則，強化“三公”經(jīng)費管理，切實降低行政運行成本，嚴控一般性開支，真正把有限的資金用在刀刃上。

（三）強化服務意識，認真落實惠農(nóng)政策。一是繼續(xù)加強惠農(nóng)補貼發(fā)放管理工作，進一步完善和錄入上報“農(nóng)民補貼網(wǎng)絡信息系統(tǒng)”數(shù)據(jù)，確保補貼資金及時足額兌付到戶。二是積極向上爭取財政項目，并按時按質(zhì)完成當年批復的項目建設。三是加強民生資金管理，規(guī)范資金撥付、使用及報賬程序，確保資金精準、安全運行。

（四）深化財政改革，提升財政管理水平。一是深化財稅體制改革，加強對《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國會計法》的學習，提升財政服務水平。二是深化國庫集中支付制度改革，嚴格執(zhí)行公務卡結(jié)算制度，進一步加強和規(guī)范支出管理。三是深化財政信息公開，做好財政預決算報告、部門預決算及“三公”經(jīng)費公開公示工作。四是加強非稅收入和財政票據(jù)管理工作。五是繼續(xù)強化國有資產(chǎn)管理。六是繼續(xù)做好“零戶統(tǒng)管”相關(guān)業(yè)務工作。

（五）強化資金監(jiān)管，提高資金使用效益。一是加強制度建設，規(guī)范行政行為，切實把依法行政、依法理財貫穿于各項財政工作中。二是加強項目資金和社會保障資金監(jiān)管，嚴格執(zhí)行抽查巡查制度，完善資金管理辦法，確保資金安全、支出真實。三是轉(zhuǎn)變財政監(jiān)督思路，加強對財政法規(guī)和財經(jīng)紀律的學習，強化支出審核，提高資金使用效益。

（六）加強隊伍建設，提高綜合服務效能。一是加強學習教育，建立和完善學習制度，實行集中學習與自學相結(jié)合的方式，不斷提高財政隊伍的工作能力和水平。二是切實轉(zhuǎn)變工作作風，增強大局意識、效率意識、服務意識，全面提升財政形象。三是加強黨風廉政建設，深入開展崗位風險防控工作，堅持把黨風廉政宣傳教育貫穿于各項財政工作之中，進一步提高財政干部廉潔自律能力，確保財政干部、資金“雙安全”。

各位代表，完成2019年財政工作，任務艱巨。我們將在鎮(zhèn)黨委、政府的堅強領(lǐng)導下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導下，進一步解放思想，堅定信心，扎實工作，確保本次會議確定的目標任務圓滿完成，為臘勐發(fā)展做出新的更大貢獻。

附：臘勐鎮(zhèn)2018年地方財政預算執(zhí)行情況和2019年地方財政預算（草案）