——2018年7月30日在臘勐鎮第二屆人大主席團第三次會議上

臘勐鎮財政所所長 魯快

各位主席團成員：

2018年1月至6月，臘勐鎮財政所在鎮黨委、政府的領導和鎮人大的依法監督下，在上級財政部門的關心幫助下，認真貫徹落實財政管理體制的各項規定，積極組織財政收入，優化支出結構，嚴格執行年初預算，保證了我鎮行政事業單位的工資發放及機構正常運轉，財政預算執行情況良好。現將2018年1月至6月財政預算情況報告如下：

一、地方財政預算執行情況

（一）一般公共預算收入完成情況。上半年，完成一般公共預算收入207.22萬元，完成年初預算數1000萬元的20.72%，比上年同期增收160.91萬元，增長347.46%。其中：增值稅完成193.79萬元，完成年初預算數250萬元的77.52%，同比增收147.94萬元，增長322.66%；房產稅完成4.12萬元，完成年初預算數2萬元的206%，同比增收3.66萬元，增長795.65%；土地使用稅完成0.73萬元，完成年初預算數1萬元的73%；資源稅完成8.58萬元，完成年初預算數7萬元的122.57%。

（二）一般公共預算支出完成情況。上半年，完成一般公共預算支出1197.73萬元，完成年初預算數2594萬元的46.17%，比上年同期減支129.31萬元，下降10.8%。具體支出項目：一般公共服務支出415.59萬元，完成預算數786萬元的52.87%，其中：人大事務6.76萬元，政府辦公廳（室）及相關機構事務327.73萬元，財政事務38.76萬元，紀檢監察事務7.28萬元，黨委辦公廳（室）及相關機構事務31.07萬元，其他一般公共服務支出4萬元；國防支出0.7萬元；教育支出5.5萬元，完成預算數20萬元的27.5%；文化體育與傳媒支出49.87萬元，完成預算數28萬元的178.11%；社會保障和就業支出67.62萬元，完成預算數125萬元的54.1%；節能環保支出21.3萬元，完成預算數21萬元的101.43%；城鄉社區事務支出26.74萬元，完成預算數46萬元的58.13%；農林水事務支出607.4萬元，完成預算數1568萬元的38.74%；國土海洋氣象等支出3萬元。

二、地方財政預算執行特點

（一）一般公共預算收入進度較慢。上半年一般公共預算收入完成預算數的20.72%。主要原因是農業產業還未實現稅收，如煙葉稅、食糖增值稅等。

（二）一般公共預算支出進度平穩。上半年一般公共預算支出完成預算數的46.17%。上半年財政支出主要是確保人員工資發放及機構正常運轉，村級轉移支付補助資金按月撥付，支出進度與時間性相比基本一致。

三、存在困難和問題

一是稅源總量嚴重不足，稅基不穩，難以支撐不斷擴大的財政支出需求。

二是稅源結構單一，財政持續增收困難較大。從稅種結構看，我鎮涉及增值稅、房產稅、土地使用稅、資源稅、煙葉稅五個稅種，增收潛力弱，缺乏穩定持續增長的主體稅種和支柱稅源。

三是財政運行仍處于低水平運行狀態。財政支出主要是人員工資發放和機構運轉，收入增量遠遠不能滿足支出需求。

四是財政隊伍建設有待進一步加強。由于財政所人少事多，財政工作涉及面廣，政策性強，資金監管工作量大，導致財政職責職能存在不到位的地方。

四、下一步工作打算

2018年，我鎮面對嚴峻的財稅形勢，既要增強憂患意識，又要堅定工作信心，認真落實各項財稅政策，強化措施，想方設法確保收入及時足額入庫，確保年初確定的目標任務圓滿完成。

一是強化稅收征管，千方百計組織財政收入。加強稅源監控和征收管理，摸清稅源底數，做到應收盡收，加強零散稅源征管，彌補收入缺口。

二是優化支出結構，強化財政預算管理。在保證支出進度的同時，加強財政支出管理，樹立節支也是增收的觀念，牢固樹立過“緊日子”的思想，從嚴控制一般性支出和“三公經費”，堅決壓縮不必要的開支，切實增強預算約束力。

三是加強財政資金監管, 提高資金使用效益。嚴格執行抽查巡查制度，確保監管“橫向到邊、縱向到底、不留死角”，進一步嚴肅財經紀律，強化支出審核，確保資金安全。

四是加強學習，提升理財思路，切實發揮“參謀助手”作用，不斷提高財政監督管理水平。