鎮(zhèn)一屆人大一次會議文件（14）

臘勐鎮(zhèn)2015年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和

2016年地方財(cái)政預(yù)算（草案）報(bào)告

——2016年4月24日在臘勐鎮(zhèn)第一屆人民代表大會第一次會議上

鎮(zhèn)財(cái)政所所長 魯快

各位代表：

我受鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作臘勐鎮(zhèn)2015年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報(bào)告，請予審議，并請列席人員提出意見。

一、2015年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2015年，臘勐鄉(xiāng)財(cái)政所在鄉(xiāng)黨委、政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在上級財(cái)政部門的關(guān)心支持下，緊緊圍繞鄉(xiāng)黨委、政府的中心工作，緊扣財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，充分發(fā)揮財(cái)政職能，狠抓增收節(jié)支，堅(jiān)持量入為出，穩(wěn)步推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，圓滿完成了鄉(xiāng)九屆人大三次會議確定的目標(biāo)任務(wù)。

（一）公共財(cái)政預(yù)算收入完成情況。2015年，完成公共財(cái)政預(yù)算收入1310萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的120.7%，完成考核任務(wù)數(shù)的100%，同比增收124萬元，增長10.5%。其中：增值稅完成29萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的53.7%，同比增收2萬元，增長7.4%；營業(yè)稅完成409萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的314.6%，同比增收145萬元，增長54.9%；資源稅完成2萬元，與上年持平；煙葉稅完成870萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的96.7%，同比減收20萬元，下降2.2%。

（二）公共財(cái)政預(yù)算支出完成情況。2015年，完成公共財(cái)政預(yù)算支出1798萬元，完成年初預(yù)算數(shù)的157.6%，同比減支375萬元，下降17.3%。其中：一般公共服務(wù)支出512萬元，教育支出17萬元，文化體育與傳媒支出16萬元，社會保障和就業(yè)支出68萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出26萬元，節(jié)能環(huán)保支出10萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出21萬元，農(nóng)林水支出1126萬元，國土海洋氣象等支出2萬元。

（三）公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。公共財(cái)政預(yù)算收入1310萬元，上級補(bǔ)助收入1024萬元，收入合計(jì)2334萬元。公共財(cái)政預(yù)算支出1798萬元，上解支出536萬元，支出合計(jì)2334萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。

二、2015年財(cái)政工作開展情況

（一）強(qiáng)化稅收征管，確保收入穩(wěn)步增長。2015年，面對稅收政策及產(chǎn)業(yè)調(diào)整等不利因素的影響，鄉(xiāng)財(cái)政所吃透政策，摸清鄉(xiāng)情，圓滿完成了收入目標(biāo)任務(wù)。一是強(qiáng)化收入征管，加強(qiáng)同稅務(wù)部門的聯(lián)系，定期不定期地同他們進(jìn)行分析、測算，協(xié)助他們進(jìn)行稅收管護(hù)，做到應(yīng)收盡收。二是及時(shí)向鄉(xiāng)黨委、政府匯報(bào)收入進(jìn)度、測算情況、存在的困難、出現(xiàn)的新情況和新問題，提出意見建議，供黨委、政府參考決策。三是加強(qiáng)同項(xiàng)目管理部門的聯(lián)系，掌握工程進(jìn)度，對完稅情況進(jìn)行督促，確保稅收及時(shí)足額入庫。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保社會協(xié)調(diào)發(fā)展。圍繞公共財(cái)政建設(shè)目標(biāo)，不斷調(diào)整優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，努力實(shí)現(xiàn)社會事業(yè)全面協(xié)調(diào)發(fā)展。一是將預(yù)算支出置于鄉(xiāng)黨委、政府的領(lǐng)導(dǎo)和鄉(xiāng)人大的監(jiān)督之下，確保支出科學(xué)、合理、規(guī)范。二是本著“一要吃飯、二要建設(shè)、三要發(fā)展”的原則，區(qū)分輕重緩急，統(tǒng)籌安排資金，保證了鄉(xiāng)、村兩級工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保證了社會和諧穩(wěn)定。三是合理調(diào)度資金，為臘勐產(chǎn)業(yè)發(fā)展及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)目標(biāo)發(fā)展提供有力保障。四是確保了其他社會事務(wù)所需經(jīng)費(fèi)，促進(jìn)各項(xiàng)社會事業(yè)的發(fā)展。

（三）發(fā)揮財(cái)政職能，強(qiáng)化財(cái)政資金監(jiān)管。按照“制度優(yōu)先、重在源頭、提高效益”的要求，認(rèn)真履行財(cái)政監(jiān)督和管理職責(zé)。一是強(qiáng)化財(cái)政內(nèi)部的監(jiān)督管理，確保資金安全。一方面強(qiáng)化廉政教育，嚴(yán)格執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制；另一方面嚴(yán)格執(zhí)行《崗位責(zé)任制》、《內(nèi)部控制制度》、《票據(jù)管理制度》等制度，堅(jiān)持用制度管人、靠制度理財(cái)、按制度辦事。二是強(qiáng)化資金支付管理，提高資金使用效率。一方面強(qiáng)化預(yù)算監(jiān)督管理，提高預(yù)算約束力。嚴(yán)格執(zhí)行《中華人民共和國預(yù)算法》和各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律，嚴(yán)格執(zhí)行“零戶統(tǒng)管”、“村賬鄉(xiāng)代管”及“組賬鄉(xiāng)村雙代管” 的操作模式。另一方面強(qiáng)化專項(xiàng)資金管理，設(shè)立 “專項(xiàng)資金專戶”，制定了《專項(xiàng)資金管理辦法》，杜絕了專項(xiàng)資金被截留、擠占和挪用的現(xiàn)象，保證了專項(xiàng)資金的高效運(yùn)行。三是以建設(shè)“陽光財(cái)政”為目標(biāo)，強(qiáng)化公開公示制度，增強(qiáng)社會監(jiān)督力度。四是強(qiáng)化資金抽查巡查，確保資金充分發(fā)揮效益，建立“事前審核、事中監(jiān)督、事后審查、檢查”的監(jiān)管體系，增強(qiáng)資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。

（四）堅(jiān)持以人為本，改善民生服務(wù)民眾。把積極改善民生作為理財(cái)管錢的核心理念，把人民群眾的利益作為理財(cái)?shù)某霭l(fā)點(diǎn)和落腳點(diǎn)。一是及時(shí)兌付各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼。2015年通過“一折通”共兌付各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼317.56萬元。其中：農(nóng)資綜合補(bǔ)貼183.13萬元，農(nóng)作物良種補(bǔ)貼31.55萬元，退耕還林補(bǔ)貼98.38萬元，森林生態(tài)效益補(bǔ)貼4.50萬元。二是認(rèn)真開展村級公益事業(yè)建設(shè)一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目工作。2015年，共組織申報(bào)實(shí)施一事一議財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目10個(gè)，完成投資總額636萬元，受益群眾2152人。三是全面加強(qiáng)支農(nóng)資金管理。加快支農(nóng)資金撥付進(jìn)度，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政報(bào)賬制，實(shí)行資金與項(xiàng)目管理相統(tǒng)一，杜絕滯留資金或以撥代支現(xiàn)象發(fā)生。

（五）深化各項(xiàng)改革，提高財(cái)政工作水平。按照科學(xué)化、精細(xì)化、規(guī)范化、績效化管理的要求，深入推進(jìn)各項(xiàng)財(cái)政改革，提高科學(xué)理財(cái)水平。一是認(rèn)真開展鄉(xiāng)鎮(zhèn)國庫集中支付制度改革工作。進(jìn)一步規(guī)范了財(cái)政收支管理，加強(qiáng)了預(yù)算單位公務(wù)卡辦理及結(jié)算制度。二是認(rèn)真開展銀行賬戶清理復(fù)查工作，鞏固“小金庫”治理成果。三是加強(qiáng)預(yù)算單位庫存現(xiàn)金限額管理，完善支付方式和程序，進(jìn)一步提高資金使用的規(guī)范性、安全性和有效性。四是嚴(yán)格非稅收入管理，積極挖掘增收潛力。嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理辦法，強(qiáng)化對財(cái)政票據(jù)領(lǐng)購、使用、核銷各個(gè)環(huán)節(jié)的監(jiān)管，加強(qiáng)和規(guī)范了非稅收入的管理。五是強(qiáng)化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理。建立健全國有資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，建立固定資產(chǎn)臺賬，詳細(xì)登記資產(chǎn)購置、使用等情況，做到“賬實(shí)、賬賬、賬卡”相符。

各位代表，2015年全鄉(xiāng)財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)雖已圓滿完成，但工作中還存在許多不容忽視的困難和問題。一是稅源結(jié)構(gòu)單一，財(cái)政持續(xù)增收乏力；二是稅源總量嚴(yán)重不足，稅基不穩(wěn)，難以支撐不斷擴(kuò)大的財(cái)政支出需求；三是財(cái)政運(yùn)行仍處于低水平運(yùn)行狀態(tài)；四是財(cái)政隊(duì)伍建設(shè)有待進(jìn)一步加強(qiáng)。以上困難和問題，希望各位代表提出更好的意見建議，使我鎮(zhèn)財(cái)政工作再上新的臺階。

三、2016年財(cái)政預(yù)算草案

2016年是“十三五”開局之年，也是全面深化財(cái)稅體制改革的關(guān)鍵之年，我們將緊緊圍繞鎮(zhèn)黨委、政府和上級財(cái)政部門的總體部署和要求，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督下充分發(fā)揮財(cái)政職能，不斷提高財(cái)政管理水平。圍繞全鎮(zhèn)經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的工作思路及預(yù)期目標(biāo)，2016年預(yù)算收支安排建議如下：

（一）公共財(cái)政預(yù)算收入計(jì)劃情況。2016年，全鎮(zhèn)計(jì)劃完成公共財(cái)政預(yù)算收入1380萬元，比上年增收70萬元，增長5.3%。其中：增值稅44萬元，比上年增收15萬元，增長51.7%；營業(yè)稅444萬元，比上年增收35萬元，增長8.6%；資源稅2萬元，與上年持平；煙葉稅890萬元，比上年增收20萬元，增長2.3%。

（二）公共財(cái)政預(yù)算支出計(jì)劃情況。2016年，全鎮(zhèn)計(jì)劃完成公共財(cái)政預(yù)算支出1542萬元，比上年減支256萬元，下降14.2%。其中：一般公共服務(wù)支出509萬元，教育支出20萬元，文化體育與傳媒支出17萬元，社會保障和就業(yè)支出78萬元，醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育支出30萬元，節(jié)能環(huán)保支出10萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出20萬元，農(nóng)林水支出858萬元。

（三）公共財(cái)政預(yù)算收支平衡情況。公共財(cái)政預(yù)算收入1380萬元，上級補(bǔ)助收入719萬元，收入合計(jì)2099萬元。公共財(cái)政預(yù)算支出1542萬元，上解支出557萬元，支出合計(jì)2099萬元。收支相抵，預(yù)算平衡。

上述預(yù)算中，基本支出安排情況：一是工資福利支出463萬元。其中：在職人員工資288萬元，獎(jiǎng)勵(lì)性績效工資21萬元，鄉(xiāng)鎮(zhèn)崗位工作津貼37萬元，年終一次性獎(jiǎng)金10萬元，村干部工資及保險(xiǎn)81萬元，大學(xué)生村官工資及保險(xiǎn)18萬元，臨時(shí)工工資及保險(xiǎn)8萬元。二是商品和服務(wù)支出617萬元。其中：在職退休人員人均公用經(jīng)費(fèi)21萬元，車輛經(jīng)費(fèi)12萬元，鄉(xiāng)級會議、接待及業(yè)務(wù)費(fèi)34萬元，社會事業(yè)發(fā)展經(jīng)費(fèi)35萬元，集鎮(zhèn)維護(hù)建設(shè)經(jīng)費(fèi)10萬元，綜治維穩(wěn)經(jīng)費(fèi)1萬元，工會經(jīng)費(fèi)6萬元，村級辦公費(fèi)及黨建活動經(jīng)費(fèi)50萬元，村級下設(shè)黨支部工作經(jīng)費(fèi)5萬元，產(chǎn)業(yè)發(fā)展及機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)經(jīng)費(fèi)443萬元。三是對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出61萬元。其中：退休人員工資31萬元，遺囑人員補(bǔ)助2萬元，農(nóng)計(jì)員工資及保險(xiǎn)10萬元，村級炊事員補(bǔ)貼5萬元，村民小組長補(bǔ)貼7萬元，村“兩委”及村監(jiān)委補(bǔ)貼3萬元，村黨支部書記補(bǔ)貼3萬元。

四、2016年財(cái)政主要工作及措施

（一）強(qiáng)化征收管理，確保完成稅收任務(wù)。一是認(rèn)真分析收入形勢，千方百計(jì)挖掘稅源，增強(qiáng)組織收入的主動性，全方位、多渠道組織收入。二是加大稅收稽查力度，嚴(yán)防偷、漏、跑、欠等現(xiàn)象，堅(jiān)決維護(hù)各項(xiàng)稅收政策的統(tǒng)一性、權(quán)威性和嚴(yán)肅性，確保應(yīng)收盡收。三是認(rèn)真開展稅源調(diào)查，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)控，同時(shí)加強(qiáng)對收入執(zhí)行中新情況、新問題的分析和研究，確保完成各項(xiàng)收入目標(biāo)任務(wù)。

（二）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，提高財(cái)政保障水平。一是堅(jiān)持“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的原則，牢固樹立過“緊日子”的思想，各項(xiàng)支出嚴(yán)格按預(yù)算安排和進(jìn)度執(zhí)行，加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行情況分析，增強(qiáng)預(yù)算約束力。二是嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定，堅(jiān)持厲行節(jié)約原則，強(qiáng)化“三公”經(jīng)費(fèi)管理，切實(shí)降低行政運(yùn)行成本，從嚴(yán)控制一般性開支，真正把有限的資金用在刀刃上。

（三）強(qiáng)化宗旨意識，認(rèn)真落實(shí)惠農(nóng)政策。一是繼續(xù)加強(qiáng)惠農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放管理工作，按時(shí)準(zhǔn)確錄入和上報(bào)“農(nóng)民補(bǔ)貼網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)”數(shù)據(jù)，確保補(bǔ)貼資金及時(shí)足額兌付到戶。二是努力向上爭取“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目，建立項(xiàng)目庫，按時(shí)按質(zhì)完成當(dāng)年批復(fù)的“一事一議”財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)項(xiàng)目建設(shè)。三是加強(qiáng)項(xiàng)目資金管理，規(guī)范資金撥付、使用、報(bào)賬程序，確保資金安全高效運(yùn)行。

（四）深化財(cái)政改革，提升財(cái)政管理水平。一是加強(qiáng)對新《中華人民共和國預(yù)算法》的學(xué)習(xí)，提升財(cái)政服務(wù)水平。二是深化國庫集中支付制度改革，認(rèn)真開展國庫集中支付業(yè)務(wù)，嚴(yán)格執(zhí)行公務(wù)卡結(jié)算制度。三是做好財(cái)政預(yù)決算報(bào)告、部門預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開公示工作。四是加強(qiáng)非稅收入和財(cái)政票據(jù)管理工作。五是繼續(xù)強(qiáng)化國有資產(chǎn)管理。六是繼續(xù)做好“零戶統(tǒng)管”相關(guān)業(yè)務(wù)工作。

（五）強(qiáng)化資金監(jiān)管，提高資金使用效益。一是加強(qiáng)制度建設(shè)，規(guī)范行政行為，認(rèn)真貫徹財(cái)經(jīng)紀(jì)律，切實(shí)把依法行政、依法理財(cái)貫穿于各項(xiàng)財(cái)政工作中。二是加強(qiáng)專項(xiàng)資金監(jiān)管，完善財(cái)政專項(xiàng)資金管理辦法。三是轉(zhuǎn)變財(cái)政監(jiān)督思路，整合監(jiān)督資源，突出事前、事中監(jiān)督，針對財(cái)政財(cái)務(wù)管理中的薄弱環(huán)節(jié)、社會關(guān)注的熱點(diǎn)問題，實(shí)行“橫向到邊、縱向到底、不留死角”的監(jiān)管模式。

（六）加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)，提高綜合服務(wù)效能。一是加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育。建立和完善學(xué)習(xí)制度，實(shí)行集中學(xué)習(xí)與自學(xué)相結(jié)合的方式，不斷提高財(cái)政隊(duì)伍的理論水平和工作能力。二是切實(shí)轉(zhuǎn)變工作作風(fēng)。樹立窗口意識、形象意識、服務(wù)意識，提高服務(wù)效能。三是扎實(shí)推進(jìn)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控。將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控管理工作向業(yè)務(wù)工作延伸，進(jìn)一步提高財(cái)政干部廉潔自律能力。

各位代表，2016年財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨，我們將在鎮(zhèn)黨委、政府的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，進(jìn)一步解放思想，堅(jiān)定信心，扎實(shí)工作，努力完成各項(xiàng)財(cái)政工作任務(wù)，為建設(shè)富裕文明和諧小康臘勐做出新的更大貢獻(xiàn)！

附：臘勐鎮(zhèn)2015年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2016年地方財(cái)政預(yù)算（草案）

鎮(zhèn)一屆人大一次會議秘書組                                                                     2016年4月22日印

                                                                                                                 （共印92份）