一、部門基本情況

（一）部門概況

納入2022年碧寨鄉部門決算匯編范圍為鄉鎮匯總錄入1戶，單位共12個，其中行政單位5個，事業單位7個。與2021年相同。

1．主要職能。

（1）碧寨鄉政府。為指導、檢查、督促碧寨鄉政府各職能部門、各村民委員會和碧寨鄉各企事業單位開展各項工作；組織、協調各有關部門共同解決突出的治安問題；協助有關部門，指導治保會、調解會和各種形式的群防群治隊伍的工作；積極開展“平安鄉、文明鄉、和諧鄉”的創建工作。

（2）農業綜合服務中心。承辦農業、水利、農業機械、畜牧獸醫等基層農業技術推廣、動植物疫病防控防治、農產品質量檢測等服務性工作。

（3）文化廣播電視服務中心。承辦文化宣傳、廣播電視、群眾性體育活動及相關設施維護與管理服務性工作。

（4）國土和村鎮規劃建設服務中心。承辦農村土地開發和利用、村鎮規劃、村容鎮貌、環境衛生、園林綠化、市政公用設施維護與管理等服務性工作。

（5）社會保障服務中心。承辦人力資源開發、勞動力技能培訓與轉移就業、新型農村養老保險、優撫安置、社會救助、最低生活保障、新型農村合作醫療、敬老養老事業等服務性工作。

（6）林業服務中心。承辦林業技術推廣、森林病蟲害防治、護林防火、林權管理等服務性工作。

（7）財政所。貫徹執行黨和國家的財經方針政策，承擔鄉財政預決算編制及公開、預算執行、惠農政策資金兌付管理、財政資金監管、會計核算、會計監督及檔案管理、國有（集體）資產管理、組織財政收入入庫管理、鄉行政事業單位財務、村級財務收支行為規范監管等職責。

（二）部門績效目標的設立情況

結合工作實際，認真編制績效目標，提升績效目標申報質量。編制預算績效目標，是實施預算績效管理的源頭和基礎，是監控、評價財政支出績效的重要依據。在制定指標的過程中，圍繞我鄉工作經費、項目等工作內容，認真編制績效目標，對績效指標的科學性、全面性、可測性進行反復論證修改。預算績效管理工作的主動性、積極性需進一步提高。績效評價涉及績效目標編制、績效監控、績效評價、結果應用多個方面，涉及方方面面的工作，是一個復雜而系統的工程，需要全員參與。相關業務工作人員提高預算績效管理思想認識，重視預算績效管理，切實加強組織領導，推進全員參與預算績效管理，逐步形成“預算編制有目標、預算執行有監控、預算完成有評價、評價結果有反饋、反饋結果有應用”全過程預算績效管理模式。

根據《龍陵縣財政局關于2022年度縣級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》龍財預〔2023〕82號，成立碧寨鄉部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價工作領導小組。

（三）部門整體收支情況

1.2022年碧寨鄉全年收入3341萬元，其中：上級補助收入2568萬元，占總收入的76.86%；稅收收入770萬元，占總收入的23.04%；政府性基金收入3萬元，占總收入的0.10%。

2.2022年碧寨鄉全年支出3217萬元，其中：工資福利支出955萬元，占總支出的29.68%；商品服務支出420萬元，占總支出的13.06%；對個人和家庭的補助1037萬元，占總支出的32.24%；資本性支出805萬元，占總支出的25.02%。上解上級支出124萬元。共計支出3341萬元。

3.2022年碧寨鄉共完成地方財政預算收入3338萬元，地方財政預算支出3338萬元，政府性基金收入3萬元，政府性基金支出3萬元，收支相等。

（四）部門預算管理制度建設情況

根據《中華人民共和國預算法》、《中共保山市委保山市人民政府關于全面深化財稅體制改革加快建立現代財政制度的實施意見》（保發〔2016〕8號）、《保山市市級財政預算績效管理暫行辦法》（保財預〔2017〕164號），《龍陵縣縣級財政支出績效評價暫行辦法的通知》（龍政辦發〔2011〕21號），《龍陵縣縣級部門財政支出績效自評暫行辦法》（龍財預〔2017〕268號），《龍陵縣縣級部門發布預算績效年度報告管理暫行辦法》（龍財預〔2017〕 269號） ，《預算績效管理工作考核辦法》（龍財預〔2017〕270號），各部門、鄉直各單位對照年初設置的整體績效目標，圍繞本部門2022年履行職能職責情、履職效益是否明顯、預算配置是否科學、預算執行是否有效、預算管理是否規范等進行分析，填寫部門整體支出績效自評表，撰寫自評報告，進一步提升績效管理水平，強化支出責任，提高財政資金使用效益。

2022年碧寨鄉部門預算管理制度建設情況：

1.建立健全財政財務崗責任制和內部制度。

2.部門預算編制充分體現黨和國家的方針政策，與碧寨鄉經濟社會事業發展規劃相一致、與本級政府履行職能相協調，與本級財政年度財力相適應。

3.按照規定編制年度部門預算，報同級財政部門按法定程序審核、報批。部門預算由收入預算、支出預算組成。按統一規范格式編制，收支項目按財政部制定的《政府收支分類科目》分類口徑細化編排，做到程序規范、內容全面、方法科學。

4.單位部門依法取得的各項收入，包括：非同級財政撥款預算收入、上級補助收入、附屬單位上繳收入、其他收入等列入收入預算。

5.2022年碧寨鄉無另設賬戶或私設“小金庫”。按規定納入財政專戶或財政預算內管理的預算外資金或罰沒款，及時繳入國庫或財政專戶。

6.部門編制的支出預算，保證了本部門履行基本職能所需要的人員經費和公用經費，對其他彈性支出和專項支出嚴格控制。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

1．部門根據行業中長期規劃及中央、省、市、縣年度重點工作事項、部門職能職責和部門年度事業發展計劃，預計部門在本年度內利用現有資源履職所要達到的總體產出和效果，將其確定為部門整體支出績效目標。

2．將部門整體支出績效目標細化，分解為具體的措施任務，設定具體可量化、可考核的績效指標，并確定績效指標類型、細化績效指標內容、明確績效標準。

3．部門根據“三定”方案和年度重點工作事項，按照厲行節約原則，統籌保障本部門在本年度內正常履職和運轉等情況，確定為基本支出績效目標。

4.有利于合理配置資源，正確引導和規范財政資金監督與管理，提高財政資金使用效益，也有利于重點項目建設，對項目的運行及效率情況提供及時、有價值的信息，促進項目管理，增強項目管理者對項目的責任感。

（二）自評組織過程

1. 縣級財政部門確定績效評價對象并下達績效評價通知書，通知書的內容應當包含績效評價目的、內容、時間和相關要求等。

2. 對每一財政支出評價對象成立由鄉級財政所和相應主管部門共同組成的績效評價工作小組，負責績效評價工作的組織領導、評審報告等。

3. 收集相關資料包括項目規劃、計劃、項目和資金管理辦法、項目執行現狀等與績效評價相關的文件和資料。對單位財政支出和部門財政支出績效評價，還應當收集單位、部門財政資產等基本資產。

三、評價情況分析及綜合評價結論

（一）投入情況分析

2022年碧寨鄉全年支出3217萬元，其中：工資福利支出955萬元，占總支出的29.68%；商品服務支出420萬元，占總支出的13.06%；對個人和家庭的補助1037萬元，占總支出的32.24%；資本性支出805萬元，占總支出的25.02%。上解上級支出124萬元。共計支出3341萬元。

（二）過程情況分析

項目事業性計劃下達后，鄉黨委、政府指定專人具體負責，分解落實目標任務，明確項目落地，監督項目實施，項目完工后認真組織項目驗收及審計；通過收集整理評價基礎數據資料（項目總體情況、各類資金投入支出等信息、立項實施管理驗收等信息，績效目標及完成情況等信息），撰寫自評報告反映資金使用效果。

（三）產出情況分析

績效觀念和責任意識不斷增強，項目管理和資金績效不斷優化，自評質量和工作水平不斷提升。通過貫徹落實各級政府堅持過緊日子的原則，統籌保障人員工資、日常公用經費等,基本支出得到足額保障，年末全部預算執行完成，支出效益明顯。

（四）效果情況分析

2022年按照“保工資、保基本民生、保運轉”的總基調，堅持節約，反對鋪張浪費，保證了全鄉的工資發放和機構的正常運轉，保證了必要的民生支出，我鄉經濟社會穩步發展，社會治安穩定，無重大群體性事件發生；對下達到本鄉的上級專項補助項目的建設前、建設中、建設后進行跟蹤問效，嚴格招投標，工程嚴格按批復建設，保證質量和工期。項目建成后注重管護，建成后豐富了人民群眾的文化生活，方便了人民群眾的出行，改善了村容村貌，提升了人居環境，為鄉村振興奠定了堅實的基礎。

四、存在的問題和整改情況

一是績效評價體系和評價方法不夠完善，缺乏統一、科學的績效管理指標體系；二是績效管理人員對相關政策、規定、業務不夠熟悉。

五、績效自評結果應用情況

一是績效觀念和責任意識不斷增強；二是項目管理和資金績效不斷優化；三是自評質量和工作水平不斷提升；四是切實提高了項目管理水平、財政資金使用效益和部門工作效率，不斷提高預算績效管理水平。

六、主要經驗及做法

（一）經驗

一是強化組織領導，明確負責部門及人員，對目標任務層層分解、落實，逐級推進；二是加強資金管理，做到專款專用，保證資金使用管理的規范性、安全性和有效性；三是相關工作均按相關管理規定執行，合規合法開展相關工作；四是提高工作質量、效益，節約財政資金使用。

（二）做法

一是完善績效評價體系。相關主管部門能加強績效評價業務培訓，幫助各單位構建切實有效的績效評價體系。二是加強績效制度管理，加強項目的日常管理及跟蹤服務，合理設置績效指標，提升績效自評質量，全面反映項目支出效益。

七、其他需說明的情況

無。

附件：2022年度部門整體支出績效自評表