附件4：

2023年度龍陵縣碧寨鄉(xiāng)人民政府部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告

一、部門(mén)基本情況

（一）部門(mén)概況

碧寨鄉(xiāng)2023年年末共有單位12個(gè)。其中，行政單位5個(gè)，包括政府、人大、黨委、團(tuán)體、紀(jì)委；事業(yè)單位7個(gè)，包括農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心、林業(yè)服務(wù)中心、文化廣播電視服務(wù)中心、社會(huì)保障服務(wù)中心、國(guó)土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心、綜合執(zhí)法中心、財(cái)政所。

1.主要職能。

（1）碧寨鄉(xiāng)政府。指導(dǎo)、檢查、督促碧寨鄉(xiāng)政府各職能部門(mén)、企事業(yè)單位和各村民委員會(huì)開(kāi)展各項(xiàng)工作；組織、協(xié)調(diào)各有關(guān)部門(mén)共同解決突出的治安問(wèn)題；協(xié)助有關(guān)部門(mén)，指導(dǎo)治保會(huì)、調(diào)解會(huì)和各種形式的群防群治隊(duì)伍的工作；積極開(kāi)展“平安鄉(xiāng)、文明鄉(xiāng)、和諧鄉(xiāng)”的創(chuàng)建工作。

（2）農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心。承辦農(nóng)業(yè)、水利、農(nóng)業(yè)機(jī)械、畜牧獸醫(yī)等基層農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、動(dòng)植物疫病防控防治、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)等服務(wù)性工作。

（3）文化廣播電視服務(wù)中心。承辦文化宣傳、廣播電視、群眾性體育活動(dòng)及相關(guān)設(shè)施維護(hù)與管理服務(wù)性工作。

（4）國(guó)土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心。承辦農(nóng)村土地開(kāi)發(fā)和利用、村鎮(zhèn)規(guī)劃、村容鎮(zhèn)貌、環(huán)境衛(wèi)生、園林綠化、市政公用設(shè)施維護(hù)與管理等服務(wù)性工作。

（5）社會(huì)保障服務(wù)中心。承辦人力資源開(kāi)發(fā)、勞動(dòng)力技能培訓(xùn)與轉(zhuǎn)移就業(yè)、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、優(yōu)撫安置、社會(huì)救助、最低生活保障、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、敬老養(yǎng)老事業(yè)等服務(wù)性工作。

（6）林業(yè)服務(wù)中心。承辦林業(yè)技術(shù)推廣、森林病蟲(chóng)害防治、護(hù)林防火、林權(quán)管理等服務(wù)性工作。

（7）財(cái)政所。貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策，承擔(dān)鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)決算編制及公開(kāi)、預(yù)算執(zhí)行、惠農(nóng)政策資金兌付管理、財(cái)政資金監(jiān)管、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督及檔案管理、國(guó)有（集體）資產(chǎn)管理、組織財(cái)政收入入庫(kù)管理、鄉(xiāng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)和村級(jí)財(cái)務(wù)收支行為規(guī)范監(jiān)管等工作。

2.人員情況，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。

2023年碧寨鄉(xiāng)共有財(cái)政供養(yǎng)人員72人，比2022年70人增加2人，具體人員變動(dòng)情況如下：新考入人員10人，調(diào)入人員5人，調(diào)出人員11人，退休2人。

（二）部門(mén)績(jī)效目標(biāo)的設(shè)立情況

根據(jù)《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2023年縣級(jí)部門(mén)整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)及財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（龍財(cái)績(jī)〔2024〕1號(hào)）的文件要求和指標(biāo)體系開(kāi)展評(píng)價(jià)，嚴(yán)格按項(xiàng)目評(píng)價(jià)指標(biāo)體系對(duì)碧寨鄉(xiāng)特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目支出和部門(mén)整體支出作出評(píng)價(jià)。2023年碧寨鄉(xiāng)部門(mén)整體支出績(jī)效設(shè)置分值共100分，其中：預(yù)算執(zhí)行情況20分，年度績(jī)效指標(biāo)80分（產(chǎn)出指標(biāo)30分，效益指標(biāo)30分，滿(mǎn)意度指標(biāo)20分）。

（三）部門(mén)整體收支情況

2023年決算本年總收入47507050.11元，其中：一般公共預(yù)算撥款收入42020057.48元，占總收入的88.45%；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入5459016.86元，占總收入的11.49%；其他收入27975.77元，占總收入的0.06%。

2023年決算本年總支出47559662.93元,其中：基本支出17998708.77元，占總支出的37.84%，（人員經(jīng)費(fèi)支出14822411.77元，公用經(jīng)費(fèi)支出3176297元）；項(xiàng)目支出29560954.16元，占總支出的62.16 %。

（四）部門(mén)預(yù)算管理制度建設(shè)情況

部門(mén)預(yù)算編制充分體現(xiàn)黨和國(guó)家的方針政策，與碧寨鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相一致，與本級(jí)政府履行職能相協(xié)調(diào)，與本級(jí)財(cái)政年度財(cái)力相適應(yīng)。一方面2023年碧寨鄉(xiāng)嚴(yán)格建立健全財(cái)政所各崗位制度和內(nèi)部制度，嚴(yán)格按照規(guī)定編制年度部門(mén)預(yù)算，部門(mén)編制的基本支出預(yù)算，分為人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，保證了本部門(mén)正常運(yùn)轉(zhuǎn)需要，對(duì)其他彈性支出和專(zhuān)項(xiàng)支出嚴(yán)格控制；同時(shí)按統(tǒng)一規(guī)范格式編制，收支項(xiàng)目按財(cái)政部制定的《政府收支分類(lèi)科目》分類(lèi)口徑細(xì)化編排，做到程序規(guī)范、內(nèi)容全面、方法科學(xué)，并報(bào)同級(jí)財(cái)政部門(mén)按法定程序報(bào)批；另一方面2023年碧寨鄉(xiāng)無(wú)另設(shè)賬戶(hù)或私設(shè)“小金庫(kù)”情況，按規(guī)定納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)、財(cái)政預(yù)算內(nèi)管理的預(yù)算外資金或罰沒(méi)款，均及時(shí)繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專(zhuān)戶(hù)。

二、績(jī)效自評(píng)工作情況

（一）績(jī)效自評(píng)目的

有利于合理配置資源，正確引導(dǎo)和規(guī)范財(cái)政資金監(jiān)督與管理，提高財(cái)政資金使用效益，也有利于重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，通過(guò)對(duì)項(xiàng)目立項(xiàng)情況、資金使用情況、項(xiàng)目實(shí)施管理情況、項(xiàng)目績(jī)效表現(xiàn)情況進(jìn)行自我評(píng)價(jià)，充分了解相關(guān)項(xiàng)目資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗(yàn)資金支出效率和效果，分析項(xiàng)目實(shí)施及資金使用中存在的問(wèn)題及原因，能及時(shí)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，改進(jìn)項(xiàng)目的管理措施，完善項(xiàng)目工作機(jī)制，有效提高資金管理水平和使用效率。

（二）自評(píng)組織過(guò)程

（1）準(zhǔn)備階段（2024年3月14日—3月30日）

認(rèn)真學(xué)習(xí)《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2023年縣級(jí)部門(mén)整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)及財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》（龍財(cái)績(jī)〔2024〕1號(hào)）文件，明確評(píng)價(jià)的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)，掌握評(píng)價(jià)的時(shí)間和有關(guān)要求，并列出確定評(píng)價(jià)的特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目清單。

（2）實(shí)施階段（2024年4月1日—4月15日）

由財(cái)政所和各部門(mén)共同組成績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并將各個(gè)部門(mén)負(fù)責(zé)的特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目分發(fā)到各個(gè)部門(mén)，由各部門(mén)指定專(zhuān)人按照項(xiàng)目實(shí)施情況完成項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表及自評(píng)報(bào)告，財(cái)政所專(zhuān)人負(fù)責(zé)完成部門(mén)整體支出績(jī)效自評(píng)表及整體支出自評(píng)報(bào)告。

（3）總結(jié)階段（2024年4月16日—20日）

總結(jié)評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況、取得的成果、存在不足等，完善績(jī)效自評(píng)指標(biāo)體系，注重結(jié)果的應(yīng)用，裝訂歸檔績(jī)效自評(píng)資料，并在龍陵縣人民政府門(mén)戶(hù)網(wǎng)站上進(jìn)行公開(kāi)。

三、評(píng)價(jià)情況分析及綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）投入情況分析

2023年決算本年總支出47559662.93元。

1.按支出性質(zhì)分：基本支出17998708.77元，占總支出的37.84%，其中人員經(jīng)費(fèi)支出14822411.77元，公用經(jīng)費(fèi)支出3176297元；項(xiàng)目支出29560954.16元，占總支出的62.16 %。

2.支出按經(jīng)濟(jì)分類(lèi)分：工資福利支出9638227.64元，占總支出的20.27%；商品和服務(wù)支出7850661.23元，占總支出的16.21%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助8142019.37元，占總支出的17.41%；資本性支出21928754.69元，占總支出的46.11%

（二）過(guò)程情況分析

由財(cái)政所和各部門(mén)共同組成績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組通過(guò)績(jī)效評(píng)價(jià)的準(zhǔn)備階段（2024年3月14日—3月30日）、實(shí)施階段（2024年4月1日—4月15日）、總結(jié)階段（2024年4月16日—20日）三個(gè)階段的工作安排，對(duì)2023年度特定目標(biāo)類(lèi)項(xiàng)目支出及整體支出執(zhí)行情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)和分析總結(jié)。

（三）產(chǎn)出情況分析

通過(guò)組織此次績(jī)效評(píng)價(jià)工作，可以發(fā)現(xiàn)一是2023年碧寨鄉(xiāng)嚴(yán)格貫徹落實(shí)各級(jí)政府堅(jiān)持過(guò)緊日子的原則，統(tǒng)籌保障人員工資、日常公用經(jīng)費(fèi)等,基本支出得到足額保障，年末全部預(yù)算執(zhí)行完成，支出效益明顯；二是碧寨鄉(xiāng)各部門(mén)項(xiàng)目管理人員績(jī)效觀念和責(zé)任意識(shí)不斷增強(qiáng)，同時(shí)項(xiàng)目管理和資金績(jī)效不斷優(yōu)化，自評(píng)質(zhì)量和工作水平也不斷提升。

（四）效果情況分析

2023年碧寨鄉(xiāng)嚴(yán)格按照“保民生、保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的總要求，堅(jiān)持節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，保證了必要的民生支出、全鄉(xiāng)的工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。同時(shí)，各項(xiàng)項(xiàng)目的實(shí)施完善了鄉(xiāng)級(jí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、優(yōu)化了鄉(xiāng)級(jí)人居環(huán)境、帶動(dòng)了產(chǎn)業(yè)發(fā)展，極大提升了群眾的生產(chǎn)生活質(zhì)量。

四、存在的問(wèn)題和整改情況

一是績(jī)效評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)方法不夠完善，缺乏統(tǒng)一、科學(xué)的績(jī)效管理指標(biāo)體系；二是績(jī)效管理人員對(duì)相關(guān)政策、規(guī)定、業(yè)務(wù)不夠熟悉。

五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用情況

績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用，既是開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作的基本前提，又是加強(qiáng)財(cái)政支出管理、增強(qiáng)資金績(jī)效理念、合理配置公共資源、優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化資金管理水平、提高資金使用效率的重要手段。為使績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果得到合理利用，應(yīng)將此次績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為以后年度資金分配的重要依據(jù)，對(duì)于評(píng)價(jià)優(yōu)秀的項(xiàng)目應(yīng)加大資金，以期待更好的公共效益；對(duì)于評(píng)價(jià)結(jié)論合格以上的項(xiàng)目應(yīng)該繼續(xù)給予資金支持；對(duì)于評(píng)價(jià)結(jié)論不合格的項(xiàng)目，應(yīng)該減少資金安排或者取消項(xiàng)目。

六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

一是嚴(yán)格執(zhí)行資金使用管理的相關(guān)規(guī)定；二是根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行費(fèi)用結(jié)算，保證財(cái)政資金使用效率；三是提高工作質(zhì)量，節(jié)約財(cái)政資金使用。

七、其他需說(shuō)明的情況

無(wú)

龍陵縣碧寨鄉(xiāng)人民政府

2024年4月17日