一、自評結論

（一）部門整體績效自評得分

根據《龍陵縣財政局關于2021年縣級部門整體支出和項目支出績效自評及財政績效評價有關事項的通知》（龍財預〔2022〕159號）的文件要求和指標體系開展評價，嚴格按項目評價指標體系對實施的項目進行認真評價，預算配置上，碧寨鄉三公經費逐年下降，執行情況好。預算執行上，碧寨鄉努力壓縮了一般公用支出，在保運轉的基礎上，把資金用在重點工作和重要事項上，建立健全了各項制度，預決算信息按要求均在門戶網站進行了公開。碧寨鄉財務管理制度健全規范，綜合自評打分表各項指標總得分91.6分，評價結果為好。各項指標評分為：預算執行指標評分16.6分，產出指標評分35分；效益指標評分20分；滿意度指標評分10分，年度績效目標10分。

（二）部門整體績效目標完成情況

1.執行率情況

2021年度部門整體支出預算2843.18萬元，執行數2361.18萬元，執行率83%。

2.完成的績效目標

一是按規定及上級要求，有序推進各項工作按時完成；二是加強宣傳教育，確保轄區內的社會治安穩；三是按規定對鄉級財政資金進行監管，開展內部控制制度，嚴格執行財經紀律和財政政策；四是村委會各項工作有序開展，換屆工作有條不紊地進行；五是公共設施、水利建設和生態環境得到有效改善；六是較好完成疫情防控工作以及其他工作。

3.未完成的績效目標。部門項目資金未撥付完畢。

（三）存在的問題和原因

1.上年度結果應用情況

通過整體支出績效自評，一是建立單位績效評價長效機制；二是促進各部門規范使用資金。

2.本年度績效問題和原因

（1）各相關部門對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高。

（2）項目支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。

針對上述存在的問題，碧寨鄉將明確工作要求，加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制訂合理的項目實施計劃；項目實施前期，做好各項準備工作；在實施階段，全程做好監督管理；實施完成后，及時總結自評。

（四）下一步擬改進措施

1.加強預算執行進度的監督管理，提高預算執行率。加強對項目的立項審查工作，重點審查項目實施的必要性、前期準備工作情況及項目實施的條件，確保財政資金下達后項目得以快速實施，提高資金使用效率和效益。

2.健全管理制度，規范后勤工作。凡涉及到經費方面的問題都要依照有關規定、制度去辦。定期進行財產清查工作，保證部門資產賬物、賬實相符。財務會計對資金運行，實行事前預測，事中控制，事后分析。

3.加大績效評價工作的宣傳和培訓力度，加強對相關人員的學習培訓，切實提高部門預算收支管理水平。

4.加強績效評價管理制度和指標設計，細化經費，完善信息，制定合法、合規、合理、可行的績效目標。

5.嚴格預算執行，加強資金使用管理，規范財務行為，進一步合理配置資源，完善項目管理辦法，切實提高項目管理水平、財政資金使用效益和部門工作效益。

6.按照《行政事業單位內部控制規范》要求，健全完善部門財務、合同、資產、往來款等制度，加大執行力度，落實管理職責，促使部門實現規范、有效的管控。

二、佐證材料

（一）基本情況

1.本年度收入2527.62萬元，其中，財政撥款收入為2361.18萬元，占本年收入的93.42%，其他收入（非同級財政撥款）為166.44萬元，占本年收入的6.58%。

2021年碧寨鄉全年支出2784.84萬元，其中，財政撥款支出為2580.96元，占本年支出的92.68%，其他支出（非同級財政撥款）為203.88萬元，占本年支出的7.32%。其中按支出性質分基本支出1569.94萬元，占本年支出56.37%，項目支出1214.90萬元，占本年支出43.62%；按支出經濟分類工資福利支出793.12萬元，占本年支出28.48%，商品服務支出610.40萬元，占本年支出21.92%，對個人和家庭的補助788.53萬元，占本年支出28.32%，資本性支出592.79萬元，占本年支出21.28%。

通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高碧寨鄉的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

2.簡要概述年度部門整體績效目標

一是按規定及上級要求，有序推進各項工作按時完成；二是加強宣傳教育，確保轄區內的社會治安穩；三是按規定對鄉級財政資金進行監管，開展內部控制制度，嚴格執行財經紀律和財政政策；四是村委會各項工作有序開展，換屆工作有條不紊地進行；五是公共設施、水利建設和生態環境得到有效改善；六是較好完成疫情防控工作以及其他工作。

（二）部門自評工作開展情況

為切實做好2021年度部門整體績效自評工作，提高財政資金使用效益。碧寨鄉高度重視此績效評價工作，接到通知后立即成立了績效自評工作領導小組，組織相關部門召開了專題會議，認真學習相關文件及績效自評樣表，布置績效自評工作。通過收集資料、查看財務臺賬、填寫績效自評表、自評總結等方式，對2021年所有納入預算管理的資金，進行了全方位自評。

（三）績效目標完成情況分析

1.預算執行情況分析（包括完成情況和偏離原因等）

（1）部門整體績效目標依據充分，符合客觀實際；部門依據整體目標所設定的績效指標清晰、細化、可衡量。

（2）為加強預算管理、規范財務行為而制定的管理制度健全完整，部門使用預算資金符合相關的預算財務管理制度的規定，嚴格按照政府信息公開有關規定公開相關預決算信息；加強資產管理、規范資產管理行為而制定的管理制度健全完整，資產保存完整、使用合規、配置合理、處置規范、收入及時足額上繳。

2.績效目標完成情況分析（包括完成情況和偏離原因等）

（1）產出指標完成情況分析

數量指標——年初財政撥款預算數2843萬元，實際完成2361.18萬元，完成率83%；質量指標——預算編制準確完整性大于等于90%，實際完成95%,各項工作進度及質量大于等于90%，實際完成100%，保障人員經費的發放100%，實際完成100%；時效指標——預算執行的有效性大于等于90%，實際完成100%，指標完成時間2021年12月，實際完成2021年12月，預算編制及執行的規范性，實際規范；成本指標——預算執行按需支出，實際按需支出。

（2）效益指標完成情況分析

經濟效益——有效帶動全鄉經濟發展；社會效益——提高群眾歸屬感，提升共建參與意識，實際100%,提升服務水平，提高治理能力,實際100%；可持續影響指標——促進民族團結，長期有效促進。

（3）滿意度指標完成情況分析

受益對象滿意度指標——職工滿意度大于等于90%，實際95%，群眾滿意度大于等于90%，實際95%。

（四）上年度部門整體部門自評結果應用情況

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進各單位規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

（五）其他佐證材料

無