一、部門基本情況

（一）部門概況

納入2020年碧寨鄉(xiāng)部門決算匯編范圍為鄉(xiāng)鎮(zhèn)匯總錄入1戶，單位共11個(gè)，其中行政單位5個(gè)，事業(yè)單位6個(gè)。與2019相同。

1．主要職能。

（1）碧寨鄉(xiāng)人民政府。為指導(dǎo)、檢查、督促碧寨鄉(xiāng)人民政府內(nèi)設(shè)各部門、各村民委員會(huì)和鄉(xiāng)直各企事業(yè)單位開展各項(xiàng)工作；組織、協(xié)調(diào)各有關(guān)部門共同解決突出的治安問題；協(xié)助有關(guān)部門，指導(dǎo)治保會(huì)、調(diào)解會(huì)和各種形式的群防群治隊(duì)伍的工作；積極開展“平安鄉(xiāng)、文明鄉(xiāng)、和諧鄉(xiāng)”的創(chuàng)建工作。

（2）農(nóng)業(yè)綜合服務(wù)中心。承辦農(nóng)業(yè)、水利、農(nóng)業(yè)機(jī)械、畜牧獸醫(yī)等基層農(nóng)業(yè)技術(shù)推廣、動(dòng)植物疫病防控防治、農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量檢測(cè)等服務(wù)性工作。

（3）文化廣播電視服務(wù)中心。承辦文化宣傳、廣播電視、群眾性體育活動(dòng)及相關(guān)設(shè)施維護(hù)與管理服務(wù)性工作。

（4）國(guó)土和村鎮(zhèn)規(guī)劃建設(shè)服務(wù)中心。承辦農(nóng)村土地開發(fā)和利用、村鎮(zhèn)規(guī)劃、村容鎮(zhèn)貌、環(huán)境衛(wèi)生、園林綠化、市政公用設(shè)施維護(hù)與管理等服務(wù)性工作。

（5）社會(huì)保障服務(wù)中心。承辦人力資源開發(fā)、勞動(dòng)力技能培訓(xùn)與轉(zhuǎn)移就業(yè)、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)、優(yōu)撫安置、社會(huì)救助、最低生活保障、新型農(nóng)村合作醫(yī)療、敬老養(yǎng)老事業(yè)等服務(wù)性工作。

（6）林業(yè)服務(wù)中心。承辦林業(yè)技術(shù)推廣、森林病蟲害防治、護(hù)林防火、林權(quán)管理等服務(wù)性工作。

（7）財(cái)政所。貫徹執(zhí)行黨和國(guó)家的財(cái)經(jīng)方針政策，承擔(dān)鄉(xiāng)財(cái)政 預(yù)決算編制及公開、預(yù)算執(zhí)行、惠農(nóng)政策資金兌付管理、財(cái)政資 金監(jiān)管、會(huì)計(jì)核算、會(huì)計(jì)監(jiān)督及檔案管理、國(guó)有（集體）資產(chǎn)管理、組織財(cái)政收入入庫(kù)管理、鄉(xiāng)行政事業(yè)單位財(cái)務(wù)、村級(jí)財(cái)務(wù)收支行為規(guī)范監(jiān)管等職責(zé)。

2. 人員情況，包括當(dāng)年變動(dòng)情況及原因。

2020年碧寨鄉(xiāng)共有財(cái)政供養(yǎng)人員121人，比2019年128人減少7人，年末實(shí)有人數(shù)減少7人。

（1）新考入人員3人；

（2）退伍軍人安置1人；

（3）調(diào)入人員6人；

（4）調(diào)出人員17人。

（二）部門績(jī)效目標(biāo)的設(shè)立情況

結(jié)合工作實(shí)際，認(rèn)真編制績(jī)效目標(biāo)，提升績(jī)效目標(biāo)申報(bào)質(zhì)量。編制預(yù)算績(jī)效目標(biāo)，是實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的源頭和基礎(chǔ)，是監(jiān)控、評(píng)價(jià)財(cái)政支出績(jī)效的重要依據(jù)。在制定指標(biāo)的過程中，圍繞我鄉(xiāng)工作經(jīng)費(fèi)、項(xiàng)目等工作內(nèi)容，認(rèn)真編制績(jī)效目標(biāo)，對(duì)績(jī)效指標(biāo)的科學(xué)性、全面性、可測(cè)性進(jìn)行反復(fù)論證修改。預(yù)算績(jī)效管理工作的主動(dòng)性、積極性需進(jìn)一步提高。績(jī)效評(píng)價(jià)涉及績(jī)效目標(biāo)編制、績(jī)效監(jiān)控、績(jī)效評(píng)價(jià)、結(jié)果應(yīng)用多個(gè)方面，涉及方方面面的工作，是一個(gè)復(fù)雜而系統(tǒng)的工程，需要全員參與。相關(guān)業(yè)務(wù)工作人員提高預(yù)算績(jī)效管理思想認(rèn)識(shí)，重視預(yù)算績(jī)效管理，切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，推進(jìn)全員參與預(yù)算績(jī)效管理，逐步形成“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評(píng)價(jià)、評(píng)價(jià)結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用”全過程預(yù)算績(jī)效管理模式。

根據(jù)《龍陵縣財(cái)政局關(guān)于2020年縣級(jí)部門整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)及財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)有關(guān)事項(xiàng)的通知》龍財(cái)預(yù)〔2021〕152號(hào)，成立碧寨鄉(xiāng)部門整體支出和項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)及財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

（三）部門整體收支情況

1. 2020年碧寨鄉(xiāng)全年收入5794萬元，其中：上級(jí)補(bǔ)助收入5024萬元，占總收入的86.71%；稅收收入770萬元，占總收入的13.29%。

2. 2020年碧寨鄉(xiāng)全年支出5670萬元，其中：工資福利支出848萬元，占總支出的14.96%；商品服務(wù)支出420萬元，占總支出的7.41%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助690萬元，占總支出的12.16%；資本性支出（基本建設(shè)）205萬元，占總支出的3.62%；資本性支出3507萬元，占總支出的61.85%。其中，基本支出1402萬元（人員經(jīng)費(fèi)支出848萬元，公用經(jīng)費(fèi)554萬元），項(xiàng)目支出4268萬元（基本建設(shè)類項(xiàng)目205萬元）。上解上級(jí)支出124萬元。共計(jì)支出5794萬元。

3. 2020年碧寨鄉(xiāng)共完成地方財(cái)政預(yù)算收入5794萬元，地方財(cái)政預(yù)算支出5794萬元，收支相等。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

根據(jù)《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》、《中共保山市委 保山市人民政府關(guān)于全面深化財(cái)稅體制改革加快建立現(xiàn)代財(cái)政制度的實(shí)施意見》（保發(fā)〔2016〕8號(hào)）、《保山市市級(jí)財(cái)政預(yù)算績(jī)效管理暫行辦法》（保財(cái)預(yù)〔2017〕164號(hào)），《龍陵縣縣級(jí)財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)暫行辦法的通知》（龍政辦發(fā)〔2011〕21號(hào)），《龍陵縣縣級(jí)部門財(cái)政支出績(jī)效自評(píng)暫行辦法》（龍財(cái)預(yù)〔2017〕268號(hào)），《龍陵縣縣級(jí)部門發(fā)布預(yù)算績(jī)效年度報(bào)告管理暫行辦法》（龍財(cái)預(yù)〔2017〕 269號(hào)） ，《預(yù)算績(jī)效管理工作考核辦法》（龍財(cái)預(yù)〔2017〕270號(hào)），各部門、鄉(xiāng)直各單位對(duì)照年初設(shè)置的整體績(jī)效目標(biāo)，圍繞本部門2020年履行職能職責(zé)情、履職效益是否明顯、預(yù)算配置是否科學(xué)、預(yù)算執(zhí)行是否有效、預(yù)算管理是否規(guī)范等進(jìn)行分析，填寫部門整體支出績(jī)效自評(píng)表，撰寫自評(píng)報(bào)告，進(jìn)一步提升績(jī)效管理水平，強(qiáng)化支出責(zé)任，提高財(cái)政資金使用效益。

（五）2020年碧寨鄉(xiāng)部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

1. 建立健全財(cái)政財(cái)務(wù)崗責(zé)任制和內(nèi)部制度。

2. 部門預(yù)算編制充分體現(xiàn)黨和國(guó)家的方針政策，與碧寨鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃相一致、與本級(jí)政府履行職能相協(xié)調(diào)，與本級(jí)財(cái)政年度財(cái)力相適應(yīng)。

3. 按照規(guī)定編制年度部門預(yù)算，報(bào)同級(jí)財(cái)政部門按法定程序?qū)徍恕?bào)批。部門預(yù)算由收入預(yù)算、支出預(yù)算組成。按統(tǒng)一規(guī)范格式編制，收支項(xiàng)目按財(cái)政部制定的《政府收支分類科目》分類口徑細(xì)化編排，做到程序規(guī)范、內(nèi)容全面、方法科學(xué)。

4. 單位部門依法取得的各項(xiàng)收入，包括：非同級(jí)財(cái)政撥款預(yù)算收入、上級(jí)補(bǔ)助收入、附屬單位上繳收入、其他收入等列入收入預(yù)算。

5. 2020年碧寨鄉(xiāng)無另設(shè)賬戶或私設(shè)“小金庫(kù)”。按規(guī)定納入財(cái)政專戶或財(cái)政預(yù)算內(nèi)管理的預(yù)算外資金或罰沒款，及時(shí)繳入國(guó)庫(kù)或財(cái)政專戶。

6. 部門編制的支出預(yù)算，保證了本部門履行基本職能所需要的人員經(jīng)費(fèi)和公用經(jīng)費(fèi)，對(duì)其他彈性支出和專項(xiàng)支出嚴(yán)格控制。

二、績(jī)效自評(píng)工作情況

（一）績(jī)效自評(píng)目的

1. 部門根據(jù)行業(yè)中長(zhǎng)期規(guī)劃及中央、省、市、縣年度重點(diǎn)工作事項(xiàng)、部門職能職責(zé)和部門年度事業(yè)發(fā)展計(jì)劃，預(yù)計(jì)部門在本年度內(nèi)利用現(xiàn)有資源履職所要達(dá)到的總體產(chǎn)出和效果，將其確定為部門整體支出績(jī)效目標(biāo)。

2．將部門整體支出績(jī)效目標(biāo)細(xì)化，分解為具體的措施任務(wù)，設(shè)定具體可量化、可考核的績(jī)效指標(biāo)，并確定績(jī)效指標(biāo)類型、細(xì)化績(jī)效指標(biāo)內(nèi)容、明確績(jī)效標(biāo)準(zhǔn)。

3．部門根據(jù)“三定”方案和年度重點(diǎn)工作事項(xiàng)，按照厲行節(jié)約原則，統(tǒng)籌保障本部門在本年度內(nèi)正常履職和運(yùn)轉(zhuǎn)等情況，確定為基本支出績(jī)效目標(biāo)。

4.有利于合理配置資源，正確引導(dǎo)和規(guī)范財(cái)政資金監(jiān)督與管理，提高財(cái)政資金使用效益，也有利于重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，對(duì)項(xiàng)目的運(yùn)行及效率情況提供及時(shí)、有價(jià)值的信息，促進(jìn)項(xiàng)目管理，增強(qiáng)項(xiàng)目管理者對(duì)項(xiàng)目的責(zé)任感。

（二）自評(píng)指標(biāo)體系

（三）自評(píng)組織過程

1. 縣級(jí)財(cái)政部門確定績(jī)效評(píng)價(jià)對(duì)象并下達(dá)績(jī)效評(píng)價(jià)通知書，通知書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)包含績(jī)效評(píng)價(jià)目的、內(nèi)容、時(shí)間和相關(guān)要求等。

2. 對(duì)每一財(cái)政支出評(píng)價(jià)對(duì)象成立由鄉(xiāng)級(jí)財(cái)政所和相應(yīng)主管部門共同組成的績(jī)效評(píng)價(jià)工作小組，負(fù)責(zé)績(jī)效評(píng)價(jià)工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、評(píng)審報(bào)告等。

3. 收集相關(guān)資料包括項(xiàng)目規(guī)劃、計(jì)劃、項(xiàng)目和資金管理辦法、項(xiàng)目執(zhí)行現(xiàn)狀等與績(jī)效評(píng)價(jià)相關(guān)的文件和資料。對(duì)單位財(cái)政支出和部門財(cái)政支出績(jī)效評(píng)價(jià)，還應(yīng)當(dāng)收集單位、部門財(cái)政資產(chǎn)等基本資產(chǎn)。

三、評(píng)價(jià)情況分析及綜合評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）投入情況分析

2020年碧寨鄉(xiāng)全年共投入資金5670萬元，其中：工資福利支出848萬元，占總支出的14.96%；商品服務(wù)支出420萬元，占總支出的7.41%；對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助690萬元，占總支出的12.16%；資本性支出（基本建設(shè)）205萬元，占總支出的3.62%；資本性支出3507萬元，占總支出的61.85%。基本支出1402萬元（人員經(jīng)費(fèi)支出848萬元，公用經(jīng)費(fèi)554萬元），項(xiàng)目支出4268萬元（基本建設(shè)類項(xiàng)目205萬元）。

（二）過程情況分析

項(xiàng)目事業(yè)性計(jì)劃下達(dá)后，鄉(xiāng)黨委、政府指定專人具體負(fù)責(zé)，分解落實(shí)目標(biāo)任務(wù)，明確項(xiàng)目落地，監(jiān)督項(xiàng)目實(shí)施，項(xiàng)目完工后認(rèn)真組織項(xiàng)目驗(yàn)收及審計(jì)；通過收集整理評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資料（項(xiàng)目總體情況、各類資金投入支出等信息、立項(xiàng)實(shí)施管理驗(yàn)收等信息，績(jī)效目標(biāo)及完成情況等信息），撰寫自評(píng)報(bào)告反映資金使用效果。

（三）產(chǎn)出情況分析

績(jī)效觀念和責(zé)任意識(shí)不斷增強(qiáng)，項(xiàng)目管理和資金績(jī)效不斷優(yōu)化，自評(píng)質(zhì)量和工作水平不斷提升。通過貫徹落實(shí)各級(jí)政府堅(jiān)持過緊日子的原則，統(tǒng)籌保障人員工資、日常公用經(jīng)費(fèi)等,基本支出得到足額保障，年末全部預(yù)算執(zhí)行完成，支出效益明顯。

（四）效果情況分析

2020年按照“保工資、保基本民生、保運(yùn)轉(zhuǎn)”的總基調(diào)，堅(jiān)持節(jié)約，反對(duì)鋪張浪費(fèi)，保證了全鄉(xiāng)的工資發(fā)放和機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，保證了必要的民生支出，我鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)穩(wěn)步發(fā)展，社會(huì)治安穩(wěn)定，無重大群體性事件發(fā)生；對(duì)下達(dá)到本鄉(xiāng)的上級(jí)專項(xiàng)補(bǔ)助項(xiàng)目的建設(shè)前、建設(shè)中、建設(shè)后進(jìn)行跟蹤問效，嚴(yán)格招投標(biāo)，工程嚴(yán)格按批復(fù)建設(shè)，保證質(zhì)量和工期。項(xiàng)目建成后注重管護(hù)，建成后豐富了人民群眾的文化生活，方便了人民群眾的出行，改善了村容村貌，提升了人居環(huán)境，為鄉(xiāng)村振興奠定了堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

四、存在的問題和整改情況

一是績(jī)效評(píng)價(jià)體系和評(píng)價(jià)方法不夠完善，缺乏統(tǒng)一、科學(xué)的績(jī)效管理指標(biāo)體系；二是績(jī)效管理人員對(duì)相關(guān)政策、規(guī)定、業(yè)務(wù)不夠熟悉。

五、績(jī)效自評(píng)結(jié)果應(yīng)用

一是績(jī)效觀念和責(zé)任意識(shí)不斷增強(qiáng)；二是項(xiàng)目管理和資金績(jī)效不斷優(yōu)化；三是自評(píng)質(zhì)量和工作水平不斷提升；四是切實(shí)提高了項(xiàng)目管理水平、財(cái)政資金使用效益和部門工作效率，不斷提高預(yù)算績(jī)效管理水平。

六、主要經(jīng)驗(yàn)及做法

（一）經(jīng)驗(yàn)

一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，明確負(fù)責(zé)部門及人員，對(duì)目標(biāo)任務(wù)層層分解、落實(shí)，逐級(jí)推進(jìn)；二是加強(qiáng)資金管理，做到專款專用，保證資金使用管理的規(guī)范性、安全性和有效性；三是相關(guān)工作均按相關(guān)管理規(guī)定執(zhí)行，合規(guī)合法開展相關(guān)工作；四是提高工作質(zhì)量、效益，節(jié)約財(cái)政資金使用。

（二）做法

一是完善績(jī)效評(píng)價(jià)體系。相關(guān)主管部門能加強(qiáng)績(jī)效評(píng)價(jià)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，幫助各單位構(gòu)建切實(shí)有效的績(jī)效評(píng)價(jià)體系。二是加強(qiáng)績(jī)效制度管理，加強(qiáng)項(xiàng)目的日常管理及跟蹤服務(wù)，合理設(shè)置績(jī)效指標(biāo)，提升績(jī)效自評(píng)質(zhì)量，全面反映項(xiàng)目支出效益。

七、其他需說明的情況

無。

                                                                                                                          龍陵縣碧寨鄉(xiāng)財(cái)政所

                                                                                                                                  2021年6月26日