目錄

第一部分 保山市龍陵縣碧寨鄉概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2022年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 保山市龍陵縣碧寨鄉概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）貫徹執行國家各項方針、政策、法律、法規，制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，促進經濟發展。

（2）制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

（3）負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

（4）完成上級下達的財政收支預算，管好用好財政資金，落實強農惠農政策。

（5）抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

（6）完成上級黨委、政府交辦的其他事項。

（二）2022年度重點工作任務概述

2022年在鄉黨委、政府的正確領導下開展工作，建立健全各項規章制度，建立健全崗位責任制和內部制約機制，明確責任，會計人員依照本制度履行職責，嚴格執行收支一條線財務管理制度。緊扣財稅年度工作目標任務，千方百計“保工資、保運轉、保基本民生”，積極推進財政改革，著力強化財政監督，充分發揮財政資金使用效益，為全鄉經濟平穩較快發展提供了堅強保障。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置12個內設機構，包括：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位7個。分別是：

1.行政單位：政府機關1個、人大常委會機關1個、共產黨機關1個、社會團體1個、紀委1個。

2.參照公務員法管理的事業單位：財政所1個。

3.事業單位：財政所1個、農業中心1個、文化中心1個、社會保障服務中心1個、林業中心1個、國土資源和村鎮規劃服務中心1個、綜合執法中心1個。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣部門2022年度部門決算編報的單位共12個。其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位6個。分別是：

1.行政單位：政府機關1個、人大常委會機關1個、共產黨機關1個、社會團體1個、紀委1個。

2.參照公務員法管理的事業單位：財政所1個。

3.事業單位：財政所1個、農業中心1個、文化中心1個、社會保障服務中心1個、林業中心1個、國土資源和村鎮規劃服務中心1個、綜合執法中心1個。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2022年末實有人員編制70人。其中：行政編制27人（含行政工勤編制2人），事業編制43人（含參公管理事業編制2人）；在職在編實有行政人員27人（含行政工勤人員2人），事業人員43人（含參公管理事業人員2人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員16人（離休0人，退休16人）。

實有車輛編制8輛，在編實有車輛4輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

如要求公開的表格為空表，請在該部分文檔和公開附表中對應的空表備注欄說明原因并注明為空表。例如：保山市龍陵縣碧寨鄉部門2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2022年度收入合計32167178.55元。其中：財政撥款收入32167178.55元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加6890976.39元，增長27.26%。其中：財政撥款收入增加8555349.84元，增長36.23%；上級補助收入0.00元，與上年持平；事業收入0.00元；經營收入0.00元；附屬單位上繳收入0.00元；其他收入減少-1664373.45元，下降100.00%。主要原因是：一是基本支出收入增加1281569.17元，原因是2022年機關事業單位補發2021年績效獎勵性工資及2020年年中一次性獎及13個月工資等。二是項目支出收入增加7273780.67元，原因是2022年項目支出增加。三是非財政撥款減少1664373.45元。原因是按照預算管理一體化和預算指標改革要求上級部門不允許資金二次分配。

二、支出決算情況說明

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2022年度支出合計32419942.36元。其中：基本支出17052729.93元，占總支出的52.60%；項目支出15367212.43元，占總支出的47.40%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加4571487.65元，增長16.42%。其中：基本支出增加1353289.49元，增長8.62%；項目支出增加3218198.16元，增長26.49%；上繳上級支出0.00元；經營支出0.00元；對附屬單位補助支出0.00元，0.00%。主要原因是因強化部門和單位收入統籌管理，進一步升化預算管理制度，所有預算支出全部納入預算項目庫管理。上級部門不允許資金二次分配。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障保山市龍陵縣碧寨鄉機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出17052729.93元。與上年對比叫上年增加1353289.49元。主要原因分析由于公用經費增加所致。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出14374460.13元，占基本支出的84.29％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費2678269.80元，占基本支出的15.71％。（人均情況由各部門自行確定）

（二）項目支出情況

2022年度用于保障保山市龍陵縣碧寨鄉機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出15367212.43元。其中：商品和服務支出2093320.31元；對個人和家庭的補助5313892.12元；資本性支出-基礎設施建設項目支出7920000.00元。具體是龍財預〔2022〕1號龍陵縣碧寨鄉中寨村黨建示范點建設項目專項資金200000.00元、龍財建〔2021〕38號碧寨鄉2021年省級環保專項資金200000.00元、龍財預〔2022〕60號碧寨鄉2019年農村行政村公廁改造省級補助資金220000.00元、碧寨鄉麥子坪村基黨群服務中心建設項目資金1100000.00元、龍財預〔2022〕310號碧寨鄉坡頭村坡頭街易地扶貧搬遷工程項目專項資金1000000.00元、龍財預〔2021〕121號龍陵縣碧寨鄉廠坪街至擺達鎮小組道路建設項目補助資金1900000.00元、龍財涉農〔2021〕15號2021年龍陵縣碧寨鄉楊梅田村道路建設項目補助資金400000.00元、龍財預〔2022〕1號碧寨鄉基礎設施建設專項資金500000.00元、龍財預〔2022〕1號碧寨鄉基礎設施建設專項補助資金200000.00元、龍財涉農〔2022〕5號2022年龍陵縣碧寨鄉坡頭村鄉人居環境提升項目專項資金300000.00元、龍財涉農〔2022〕5號2022年龍陵縣碧寨鄉楊梅田村鄉村振興示范點專項資金300000.00元、龍財涉農〔2021〕9號碧寨鄉坡頭村、麥子坪村養殖小區建設（一期）補助資金1000000.00元、龍財涉農〔2021〕6號碧寨鄉濱江小鎮安置點養殖小區建設項目（一期）補助資金300000.00元、 龍財涉農〔2022〕4號2022年龍陵縣碧寨鄉坡頭村坡頭安置點邊坡綜合治理提升項目專項資金300000.00元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2022年度一般公共預算財政撥款支出32346879.57元，占本年支出合計的99.77%。與上年相比增加6552256.15元，增長25.40%，主要原因分析是2022年支付上年基礎設施項目資金，同時2022年是鄉村振興開局第二年，是脫貧攻堅有效銜接鄉村振興重要之年，很多項目在規劃實施階段，項目支出增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出10849929.80元，占一般公共預算財政撥款總支出的33.54%。主要用于政府、人大、黨委、財政所、紀委基本運行和機構人員工資支出、村委會干部補助支出等。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出50000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.15%。主要用于碧寨鄉2022年基層科普行動計劃專項補助資金50000.00元。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出346623.30元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.07%。主要用于文化站人員工資及辦公運行維護費等資金。

8.社會保障和就業（類）支出1877272.03元，占一般公共預算財政撥款總支出的5.80%。主要用于社保中心人員工資及辦公運行維護費、機關事業單位基本養老保險繳費、死亡撫恤等支出、公益性崗位工資、農村特困人員救助供養支出等。

9.衛生健康（類）支出765451.01元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.37%。主要用于突發公共衛生事件應急處理、其他計劃生育事務支出、公務員醫療補助等。

10.節能環保（類）支出4334909.92元，占一般公共預算財政撥款總支出的13.40%。主要用于2020-2021年天然林停伐保護補助資金、2021年天然林停發護林員工資、碧寨鄉2021年省級生態護林員補助經費、農村環境保護等。

11.城鄉社區（類）支出694505.41元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.15%。主要用于要用于國土和村鎮規劃中心、執法中心人員工資支出、辦公運行維護費等資金。

12.農林水（類）支出12777788.10元，占一般公共預算財政撥款總支出的39.50%。主要用于農業中心及林業中心人員工資支出及辦公運行維護費、森林生態效益補償、扶貧貸款獎補和貼息、對村級公益事業建設的補助、農村基礎設施建設等項目支出。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出45000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.14%。主要用于碧寨鄉農村抗震改造補助資金。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出605400.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.87%。主要用于地質災害防治支出。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為384000.00元，支出決算為383424.18元，完成年初預算的99.85%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算239940.18元，占總支出決算的62.58%；公務接待費支出決算143484.00元，占總支出決算的37.42%，具體是國內接待費支出決算143,484.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為384000.00元，支出決算為383424.18元，完成年初預算的99.85%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為239940.18元，完成年初預算的62.48%；公務接待費支出決算為143484.00元，完成年初預算的37.37%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因一是我鄉嚴格執行中央八項規定，堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力；二是簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規模和規格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照相關要求接待。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少92110.25元，下降19.37%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算減少90127.43元，2021年未安排公務用車購置費支出；公務用車運行維護費支出決算減少1939.82元，下降0.80%；公務接待費支出決算減少43.00元，下降0.03%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是嚴格控“三公”經費支出，規范使用三公經費指標額度，嚴格實行厲行節約，規范公務使用，控制經費支出。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為4輛。主要用于耕地流出整改工作、鄉村振興實地調研規劃、地質災害防治巡查等工作，原有車輛老舊運行維護費支出較大所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待321批次（其中：外事接待0批次），接待人次4483人（其中：外事接待人次0人）。主要用于鄉村振興、地質災害防治、耕地流出整改工作及上級部門指導工作等發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2022年機關運行經費支出2129774.88元，比上年增加564,286.27元，增長36.05%,主要原因是2021年郵電費、工會經費、辦公費等在2022年支付，導致2022年機關運行經費較上年增加。部門機關運行經費主要用于政府、人大、黨委、紀委、財政所及相關機構基本運行，用于保障機構的辦公費、水電費、印刷費、手續費、郵電費等日常經費開支。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，保山市龍陵縣碧寨鄉部門資產總額117760140.52元，其中，流動資產65315365.23元，固定資產3896165.83元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程46266350.00元，無形資產1.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少2255619.06元，其中固定資產增加610822.99元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛1輛，賬面原值328000.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋45平方米，賬面原值70000.00元，實現資產使用收入6000.00元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）。

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額181,917.65元，其中：政府采購貨物支出166,600.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出15,317.65元。授予中小企業合同金額147,820.00元，占政府采購支出總額的81.26%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

保山市龍陵縣碧寨鄉部門決算情況說明不涉及專用名詞。