目錄

第一部分保山市龍陵縣碧寨鄉概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2021年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 保山市龍陵縣碧寨鄉概況

一、主要職能

（一）主要職能

參照政府批準的“三定”方案中對職能和機構的相關表述進行公開。

（1）貫徹執行國家各項方針、政策、法律、法規，制定和組織實施經濟、科技和社會發展計劃，促進經濟發展。

（2）制定并組織實施村鎮建設規劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態環境的保護，做好護林防火工作。

（3）負責本行政區域內的民政、計劃生育、文化教育、衛生、體育等社會公益事業的綜合性工作，維護一切經濟單位和個人的正當經濟權益，取締非法經濟活動，調解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩定。

（4）完成上級下達的財政收支預算，管好用好財政資金，落實強農惠農政策。

（5）抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規陋習，樹立社會主義新風尚。

（6）完成上級黨委、政府交辦的其他事項。

（二）2021年度重點工作任務介紹

2021年在鄉黨委、政府的正確領導下開展工作，建立健全各項規章制度，建立健全崗位責任制和內部制約機制，明確責任，會計人員依照本制度履行職責，嚴格執行收支一條線財務管理制度。緊扣財稅年度工作目標任務，千方百計“保工資、保運轉、保基本民生”，積極推進財政改革，著力強化財政監督，充分發揮財政資金使用效益，為全鄉經濟平穩較快發展提供了堅強保障。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣碧寨鄉部門2021年度部門決算編報的單位共12個。其中：行政單位5個，參照公務員法管理的事業單位1個，其他事業單位6個。分別是：

1.行政單位：政府機關1個、人大常委會機關1個、共產黨機關1個、社會團體1個、紀委1個；

2.參照公務員法管理的事業單位：財政所1個；

3.事業單位：農業中心1個、文化中心1個、社會保障服務中心1個、林業中心1個、國土資源和村鎮規劃服務中心1個、綜合執法中心1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2021年末實有人員編制73人。其中：行政編制28人（含行政工勤編制3人），事業編制45人（含參公管理事業編制2人）；在職在編實有行政人員28人（含行政工勤人員3人），事業人員45人（含參公管理事業人員2人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制8輛，在編實有車輛4輛。

第二部分 2021年度部門決算表

（詳見附件）

（如附表沒有數據，需在此處備注說明，或在表格下方說明，如：龍陵縣碧寨鄉部門無政府性基金收入，也沒有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》無數據）

第三部分 2021年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2021年度收入合計25,276,202.16元。其中：財政撥款收入23,611,828.71元，占總收入的93.42%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元（含教育收費0元），占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入1,664,373.45元，占總收入的6.58%。與上年對比減少35920208.89元，下降142.11%，主要原因為上級項目補助減少。

二、支出決算情況說明

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2021年度支出合計27,848,454.71元。其中：基本支出15,699,440.44元，占總支出的56.37％；項目支出12,149,014.27元，占總支出的43.63％；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0％。與上年對比減少28648003.37元，下降102.87%，主要原因分析主要原因為項目支出減少，本年度項目支出12,149,014.27元，其中商品服務支出1721351.50元，對個人和家庭補助農村危房改造、肉牛養殖貼息補助資金，扶貧貸款獎補和貼息、質災害救災專項資金等建設支出4807710.55元；資本性支出農村基礎設施建設、辦公設備購置、土地補償支出5619952.22元。

（一）基本支出情況

2021年度用于保障保山市龍陵縣碧寨鄉機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出15,699,440.44元。與上年對比增加1264892.11元，增長8.06%，主要原因分析由于公用經費增加所致。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出11225811.31元，占基本支出的71.05％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費4473629.13元，占基本支出的28.50％。（人均情況由各部門自行確定）

（二）項目支出情況

2021年度用于保障保山市龍陵縣碧寨鄉機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出12149014.27元。與上年對比減少29912895.48元，下降246.22%，主要原因分析是2021年上級安排基礎設施建設等項目減少，今年為“十四五”開局之年，很多項目在規劃儲備階段，尚未落地，項目支出減少。具體項目開支及開展工作情況其中商品服務支出1721351.50元，對個人和家庭補助農村危房改造、肉牛養殖貼息補助資金，扶貧貸款獎補和貼息、質災害救災專項資金等建設支出4807710.55元；資本性支出農村基礎設施建設、辦公設備購置、土地補償支出5619952.22元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2021年度一般公共預算財政撥款支出25,794,623.42元,占本年支出合計的92.6%。與上年對比減少26448562.0元，下降102.54%，主要原因分析主要原因是2021年上級安排基礎設施建設等項目減少，今年為“十四五”開局之年，很多項目在規劃儲備階段，尚未落地，項目支出減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出4,731,869.16元，占一般公共預算財政撥款總支出的18.34%。主要用于政府、人大、黨委、財政所紀委基本運行和機構人員工資支出、村委會干部補助支出等。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出18,800.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.07%。龍財綜〔2021〕52號2021年碧寨鄉打擊走私綜合治理辦案補助資金。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出694,349.35元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.69%。主要用于文化站人員工資及辦公運行維護費等資金。

8.社會保障和就業（類）支出2,347,493.08元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.10%。主要用于社保中心人員工資及辦公運行維護費、機關事業單位基本養老保險繳費、死亡撫恤等支出、公益性崗位工資等。

9.衛生健康（類）支出1,286,607.36元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.99%。主要用于突發公共衛生事件應急處理、其他計劃生育事務支出、公務員醫療補助等。

10.節能環保（類）支出379,998.48元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.47%%。主要用于碧寨鄉2021年生態護林員補助資金、碧寨鄉2020年3至8月中央公益林生態護林員補助資金、碧寨鄉2020年下半年國家生態護林員補助資金等。

11.城鄉社區（類）支出1,280,786.26元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.97%。主要用于要用于國土和村鎮規劃中心、執法中心人員工資支出及碧寨鄉梨樹坪社區濱江小鎮易地扶貧搬遷工程征地補償缺口補助資金。

12.農林水（類）支出14,535,219.73元，占一般公共預算財政撥款總支出的56.35%。主要用于農業中心及林業中心人員工資支出及辦公運行維護費、森林生態效益補償、扶貧貸款獎補和貼息、對村級公益事業建設的補助、農村基礎設施建設等項目支出。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出217,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.84%。主要用于2021碧寨鄉農村抗震改造補助資金。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出302,500.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.17%。主要用于地質災害防治支出。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

保山市龍陵縣碧寨部門2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為486000.00元，支出決算為475,534.43元，完成預算的97.85%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，公務用車購置及運行費支出決算為332007.43元，完成預算的97.08%；公務接待費支出決算為143527.00元，完成預算的99.67%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因一是我鄉嚴格執行“八項”規定，堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力；二是簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規模和規格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照相關要求接待。

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2020年增加/減少157924.01元，增長49.72%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0.00元；公務用車購置及運行費支出決算增加189,046.21元，增長132.24%；公務接待費支出決算減少31,122.20元，下降17.82%。2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是2021年車輛購買公務用車1輛90127.43元，同時公務用車運行維護費增加98918.78元。原因是碧寨鄉開展疫情防控巡視巡察，疫苗接種、全員核酸檢測、鄉村振興實地調研規劃，原有車輛老舊運行維護費支出較大。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2021年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出332007.43元，占69.82%；公務接待費支出143527.00元，占30.18%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出332007.43元。其中：

公務用車購置支出90127.43元，購置車輛1輛。原因是碧寨鄉開展疫情防控巡視巡察，疫苗接種、全員核酸檢測、鄉村振興實地調研規劃，原有車輛老舊運行維護費支出較大。

公務用車運行維護支出241880.00元，開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為4輛。主要用于公務用車所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出143527.00元。其中：

國內接待費支出143527.00元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待240批次（其中：外事接待0批次），接待人次5750人（其中：外事接待人次0人）。主要用于鄉村振興、疫情防控及上級部門指導工作等（相關工作，產生的接待批次及人次等）發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

保山市龍陵縣碧寨鄉部門2021年機關運行經費支出1,565,488.61元，與上年對比減少459965.91元，下降22.71%，主要原因分析人員正常調動、經費及工資等相關運轉經費合理減少。部門機關運行經費主要用于政府、人大、黨委、紀委、財政所及相關機構基本運行和機構人員工資支出。部門機關運行經費主要用于保障機構的辦公費、水電費、印刷費、手續費、郵電費等日常經費開支。

二、國有資產占用情況

截至2021年12月31日，保山市龍陵縣碧寨鄉部門資產總額120015759.58元，其中，流動資產68656208.09元，固定資產3530470.99元，對外投資及有價證券0元，在建工程46266350.00元，無形資產0元，保障性住房1562730.50元其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少5466771.01元，其中固定資產增加126230.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0.00輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0.00項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋45平方米，賬面原值70000.00元，實現資產使用收入6000.00元。

三、政府采購支出情況

2021年度，部門政府采購支出總額126000.00元，其中：政府采購貨物支出126000.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表（附表10—附表12）。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

保山市龍陵縣碧寨鄉部門決算情況說明不涉及專用名詞。