各位代表：

受鄉人民政府的委托，向大會報告2018年地方財政預算執行情況，請予審議。

2018年，在鄉黨委的領導和鄉人大的監督下，在縣財政局的關心和指導下，財稅部門緊緊圍繞鄉黨委、政府提出的發展思路，緊扣財稅年度工作目標任務，按照“推動項目壯財源、加強征管增收入、調整結構保重點、狠抓改革促規范”的思路，認真執行財政預算及國家財政收支政策，努力克服支柱產業壓縮和稅收政策調整帶來的不利影響，突出“管理、監督、改革”三個重點，著力做好“生財、聚財、用財”三篇文章，千方百計挖潛控支，積極推進財政改革，沉著應對嚴峻的財政形勢，圓滿完成了鄉四屆人大二次會議確定的各項財政收支任務。

（一）2018年實現地方財政預算收入2646萬元，完成年初預算數的103%，較上年減少324萬元。

1.公共財政預算收入完成750萬元，完成年初預算數的100%。其中：增值稅收入完成57萬元，完成年初預算數的95%，較上年增5萬元，增加10%；改征增值稅收入完成155萬元，完成年初預算數的67%，較上年減39萬元，減少21%；資源稅收入完成6萬元，完成年初預算數的60%，較上年減4萬元，減少40%；煙葉稅收入完成532萬元，完成年初預算數的119%，較上年增82萬元，增加18.2%。

2.上級補助收入1776萬元，較上年減444萬元，減少20%。其中：一般性轉移支付收入963萬元，較上年增190萬元；專項轉移支付收入813萬元，較上年減577萬元；債務轉貸收入120萬元。

3.政府性基金64萬元。

4.上年結余為零。

（二）預算支出完成情況。

2018年完成地方財政預算支出2646萬元，完成年初預算數的103%，較上年減少324萬元。政府性基金預算支出64萬元，較上年增7萬元，增幅為12%。

1.公共財政預算支出完成2555萬元（本級財力安排支出750萬元，上級財政補助支出1805萬元），完成年初預算數的103%，較上年減324萬元，減少11%。其中：一般公共服務支出813萬元（人大事務14萬元，政府辦公室及相關機構事務598萬元，紀檢監察事務39萬元，黨委辦公廳（室）及相關機構事務63萬元，財政事務79萬元，稅收事務20萬元）；國防支出2萬元；教育支出16萬元；文化體育與傳媒支出143萬元；社會保障和就業支出145萬元；醫療衛生與計劃生育事務支出1萬元；城鄉社區事務支出408萬元；農林水事務支出1011萬元，其中：農業支出291萬元（事業運行252萬元，高校畢業生到村任職支出39萬元）；林業支出49萬元；扶貧393萬元；農村綜合改革278萬元；國土海洋氣象等支出12萬元；債券還本支出4萬元。

2.收入超基數上解支出91萬元。

（三）收支結余情況。

2018年全鄉共完成地方財政預算收入2646萬元，地方財政預算支出2646萬元，收支相等，預算平衡。

政府性基金收支平衡情況：政府性基金收入64萬元。政府性基金支出64萬元，當年收支平衡。

（四）主要工作措施。

根據鄉四屆人大二次會議確定的2018年財政工作目標，鄉人民政府高度重視經濟發展和財政運行中出現的新情況和新問題，在財政收支矛盾日益加劇不利形勢下，立足鄉情，通過開源和節流兩個手段，強化預算管理，建立科學、規范、統一的財政、財務管理和監督制度，保障了支出重點，提高資金使用效益，較好地完成了2018年的各項財政工作任務。

1．強化稅收征管，確保任務完成。一是做好稅源調查，及時分解落實。根據稅源情況及時分解收入任務，落實稅收征管責任，形成責任到人、壓力傳遞、督查有力、時序倒逼的工作推進體系。二是健全完善“協稅護稅、綜合治稅”機制。優化整合征管資源，強化部門協作，構筑橫向到邊、縱向到底的全鄉協稅護稅網絡，有效保障稅收征管工作的有力開展。三是強化稅收征管。密切關注稅制改革對財政收入的綜合影響，科學評估財政收入形式；加強對重點行業、重點稅源、重點稅種的稅收征管，強化零散稅收征管，嚴厲打擊各種偷逃稅行為，挖掘增收潛力，確保稅收收入應收盡收。四是加強非稅收入管理力度。嚴格“收支兩條線”管理辦法，全面推進和使用財政票據電子化管理信息系統，保證各類非預算資金的收支始終在財政監管范圍內。通過以上措施，圓滿完成全年地方一般公共預算收入任務。

2．強化預算管理，統籌安排資金。一是加強預算管理。嚴格執行《中華人民共和國預算法》，強化年初預算和預算調整的執行，建立預算執行動態臺賬，做到“有預算不超支，無預算不開支”，并嚴格新增支出項目的審批管理，切實增強預算約束力。二是財政管理改革深入推進。進一步規范財政資金管理，將財政預算資金全部納入集中收付改革范圍，全面推行財政“一體化”管理模式，將預算置于縣財政局的監管之下，嚴格實行直接支付和授權支付的管理方式，確保各項財政預算收支情況清晰明了；三是統籌安排預算資金。面對收入銳減的不利局面，在確保“保工資、保運轉、保重點”的基礎上，加大對“三農”的投入，兼顧教育、衛生、公共安全等社會事業必要的投入，加快了產業結構調整，促進了農民增收、財政增長和全鄉社會事業全面發展，有效的改善了群眾生產生活條件，提高了人民群眾幸福指數。四是積極爭取上級支持。抓住國家和省、市出臺的支持地方發展的政策機遇，積極爭取和協助爭取上級財政專項政資金共933萬元，政府性基金64萬元。

3．著力建章立制，提高資金效率。一是強化制度執行。嚴格執行財經紀律、財務制度和其他相關規定，嚴格厲行節約，反對鋪張浪費各項規定，嚴格審查資金支付憑證的真實性和完整性。二是全面推進財政信息公開。做好財政預決算及“三公”經費公開工作，增強政府預算透明度，提升預算管理水平，主動接受社會各界監督，確保了支出預算安排合理，“三公”經費支出“零增長”的目標要求。三是加強項目資金監管。加強項目資金公開公示，強化政府采購管理，項目資金全部實行專賬核算，加強事前、事中、事后監督檢查，確保資金專款專用，確保資金按項目批復內容使用。四是嚴格資金支付管理。項目資金嚴格按進度撥款；資金支付證明材料不規范、手續不完整、資料不齊全的一律不支付；嚴格執行資金直達個人或單位賬戶，減化支付環節，杜絕現金支付。

各位代表：2018年財政收支目標任務已圓滿完成，但仍存在一些不容忽視的困難和問題。一是財政收入基礎結構不穩定，難于挖掘新的增長點，財政收入對項目、烤煙產業的依賴程度大，致使全鄉財政收入增長舉步為艱。二是隨著稅收政策改革的加大，進一步壓縮了財政收入增長空間。三是自給率較低，保工資、保運轉依賴程度大，吃飯和建設、發展的矛盾進一步加劇。四是財政供需矛盾突出，支出壓力加大。隨著剛性支出的增長和配套項目的增加，財政支出預算執行中臨時性支出較多，財政運行處于低水平運轉。針對以上矛盾和問題，希望各位代表提出更好的意見建議，使全鄉財政工作再上新的臺階。