各位代表：

現向大會報告碧寨鄉2024年財務收支計劃執行情況和2025年財務收支計劃（草案），請于審議。

一、2024年財務收支計劃執行情況

2024年，我鄉始終堅持穩中求進工作總基調，嚴格執行鄉第五屆人民代表大會第三次會議批復的預算草案。認真落實各項積極財政政策，牢固樹立“過緊日子”思想，按照提質增效、注重精準、更可持續的要求，持續優化財政支出結構，加大財政資源統籌力度，兜牢基層“三保”底線，切實做到嚴控一般、保障重點，持續提高財政保障能力。

（一）財務收入執行情況

2024年全鄉財務總收入3858萬元，比上年減少1016萬元，同比減少20.85%。具體執行情況如下：

1.鄉級財務收入。2024年全鄉鄉級財務收入完成770萬元，完成年初預算數的100%，與上年持平。其中：增值稅收入完成248萬元，完成年初預算數的93.23%，比上年減少38萬元，同比減少13.29%；資源稅收入完成0.25萬元，完成年初預算數的6.25%，與上年持平；煙葉稅收入521.75萬元，完成年初預算的104.35%，比上年增加38萬元，同比增加7.86%。

2.上級補助收入。2024年全鄉上級補助收入2922萬元，比上年減少636萬元，同比減少17.88%。其中：一般性轉移支付收入1422萬元，比上年增加115萬元，同比增加8.8%；專項轉移支付收入1500萬元，比上年減少751萬元，同比減少33.36%。

3.政府性基金收入。2024年全鄉政府性基金收入166萬元，比上年減少380萬元，同比減少69.6%。

（二）財務支出執行情況

2024年全鄉財務總支出3858萬元，比上年減少1016萬元，同比減少20.85%。其中：基本支出1024萬元，項目支出2542萬元，上解支出126萬元，政府性基金支出166萬元。具體執行情況如下：

1.基本支出

（1）保運轉支出47萬元，完成年初預算數的79.66%，比上年減少5萬元，同比減少9.62%。

（2）保工資支出977萬元，完成年初預算的108.44%，比上年增加104萬，同比增加11.91%。

2.項目支出

（1）保民生支出591萬元，完成年初預算數的81.97%，比上年增加72萬元，同比增加13.87%。

（2）“三保”外其他剛性支出187萬元，比上年減少77萬元，同比減少29.17%。

（3）其他促發展項目支出1764萬元，比上年減少730萬元，同比減少29.27%。其中：一般公共服務支出1.5萬元，社會保障和就業支出1.5萬元，農林水支出1684萬元（農業生產發展支出50萬元，林業草原支出9萬元，鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉村振興支出1425萬元，農村綜合改革支出200萬元），交通運輸(公路養護)支出10萬元，自然災害防治及應急管理支出67萬元。

3.上解支出

2024年全鄉上解支出126萬元，與上年持平，其中：收入超基數上解97萬元，專項上解29萬元。

4.政府性基金支出

2024年碧寨鄉政府性基金安排支出166萬元，其中土地增減掛鉤區外復墾復綠工程資金支出105萬元，易地扶貧搬遷拆舊復墾工作項目經費61萬元。

（三）財務收支結余情況

2024年全鄉財務總收入3858萬元，財務總支出3858萬元，收支平衡。

二、2025年財務收支計劃草案

2025年我們將繼續堅持穩中求進工作總基調，堅持零基預算，進一步調整優化財政支出結構，壓減非剛性重點支出，兜牢兜實“三保”底線，推進財政支出標準化，強化績效管理，嚴肅財經紀律，有效防范化解財政運行風險和地方政府債務風險，推動全鄉高質量可持續發展。結合全鄉實際，2025年財務收支計劃初步安排如下：

（一）財務收入計劃安排

2025年全鄉財務收入計劃完成2972萬元，比上年減少345萬元，同比減少10.4%。具體安排為：

1.鄉級財務收入770萬元，與上年持平。其中：增值稅收入248萬元，比上年減少18萬元；資源稅收入2萬元，比上年減少2萬元；煙葉稅收入520萬元，比上年增加20萬元。

2.上級補助收入2202萬元，較上年減少345萬元。其中：體制補助收入40萬元，固定數額補助收入1074萬元，均衡性補助收入1088萬元。

（二）財務支出計劃安排

2025年財務支出計劃安排2972萬元，比上年減少345萬元，同比減少10.4%。其中：基本支出計劃安排997萬元，項目支出計劃安排1849萬元，專項上解支出計劃安排126萬元。具體安排為：

1.基本支出

（1）保工資支出安排916萬元。其中：人員工資支出安排739萬，隨工資計提保險等附加支出安排（單位繳費部分）177萬元。

（2）保運轉支出安排81萬元。

2.項目支出

（1）保基本民生支出安排621萬元，其中：村級運轉經費支出581.88萬元，縣文旅局免開資金0.12萬元，民政事務支出2.5萬元，退役軍人事務支出1萬元，人社管理事務支出4萬元，基本公共服務及計生事務支出0.5萬元，遺屬補助、建房安家及一次性撫恤費支出15萬元。

（2）三保外其他剛性支出安排804萬元。

（3）其他促發展項目支出安排424萬元。其中：一般公共服務支出安排60萬元，社會保障和就業支出安排41萬元，節能環保支出安排5萬元，農林水支出安排260萬元，交通運輸（公路養護）支出安排28萬元，自然災害防治及應急管理支出安排30萬元。

3.上解支出。上解支出安排126萬元，其中收入超基數上解97萬元，專項上解29萬元。

（三）預算平衡情況

2025年全鄉財務收入計劃完成2972萬元，財務支出計劃安排2972萬元。收支相等，預算平衡。

三、2025年工作重點

2025年，我們將繼續加強財政管理和服務，細化增收節支措施，堅持穩中求進、狠抓落實，全力完成鄉人民代表大會確定的財政工作目標任務，主要做好以下四個方面的工作：

（一）穩經濟拓稅源，提高財政保障能力。一是加強稅源管控，繼續將甘蔗、“兩煙”和礦產業作為重點財源來培植，加大資金及政策扶持力度，力爭第一、第二產業對財政的貢獻率有新的增長；二是大力支持文化旅游產業開發，努力提高第三產業對財政增收的貢獻率，認真做好稅源排查分析，確保稅款及時足額入庫；三是把握政策動向，盯緊中央、省、市、縣政策動向、項目規劃、資金安排，立足全鄉實際，積極爭取上級優惠政策、重大項目和財政資金支持。

（二）優化財政支出結構，提高經濟效益。繼續落實政府過“緊日子”、過“苦日子”要求，堅持從嚴從緊加強預算管理。一是進一步壓減一般性支出，厲行節約反對浪費，堅決取消不必要的項目支出，嚴控新購設施設備，原則上以調劑使用為主；二是嚴格預算剛性約束，遵循先有預算、后有支出的基本原則，從嚴控制預算調整事項；三是堅持“三保”支出在財政支出中的優先順序，年初預算‘三保’足額安排后，再考慮其他項目支出，做到有保有壓，兜牢“三保”底線。

（三）強化內部管理，全力提升治理效能。一是按照上級統一部署，執行預算管理一體化系統，認真落實2025年部門預算方案；二是加強資金管理，健全完善資金運行全流程監管體系，提高資金管理使用水平，切實保障資金安全，加強監督成果的運用，積極盤活財政存量資金，提高資金使用效益。

（四）注重績效監管，發揮財政資金效益。持續做好全方位、全過程、全覆蓋的預算績效管理，加強重點民生支出、重大專項支出及整體支出的績效評價，強化績效評價的結果運用及問責機制。加強財政監督檢查，全面提升財政資金監管水平。

各位代表，順利完成2025年的預算目標任務艱巨，使命光榮，我們一定會在鄉黨委、政府的正確領導下，堅定信心、團結協作、努力奮斗、扎扎實實做好財政工作，為碧寨高質量發展貢獻力量！