目錄

第一部分龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

（二）機構設置情況

（三）重點工作概述

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

（二）財政撥款收入情況

四、預算單位支出情況

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況

（三）預算平衡情況

五、省對下專項轉移支付情況

六、政府采購預算情況

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

（一）因公出國（境）費

（二）公務接待費

（三）公務用車購置及運行維護費

八、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

（二）機關運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

（三）國有資產占有使用情況

九、重點項目預算績效目標情況

第二部分龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年部門預算表

一、財務收支預算總表

二、部門收入預算表

三、部門支出預算表

四、財政撥款收支預算總表

五、一般公共預算支出預算表（按功能科目分類）

六、一般公共預算“三公”經(jīng)費支出預算表

七、基本支出預算表（人員類、運轉類公用經(jīng)費項目）

八、項目支出預算表（其他運轉類、特定目標類項目）

九、項目支出績效目標表（本級下達）

十、項目支出績效目標表（另文下達）

十一、政府性基金預算支出預算表

十二、部門政府采購預算表

十三、政府購買服務預算表

十四、省對下轉移支付預算表

十五、省對下轉移支付績效目標表

十六、新增資產配置表

第一部分龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年部門預算編制說明

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

落實兌現(xiàn)各級惠農補助資金，對農民負擔和農村政策實施監(jiān)管;圍繞鄉(xiāng)鎮(zhèn)財源建設搞好服務;農村財務管理指導、監(jiān)督和審計，指導村級財務、財政項目資金管理和鄉(xiāng)鎮(zhèn)各零戶統(tǒng)管單位財務代理;鄉(xiāng)鎮(zhèn)公有資產管理、利用及村級集體資產監(jiān)督管理;財政預算編制、執(zhí)行及管理。

（二）機構設置情況

納入2021年度碧寨鄉(xiāng)部門預算匯編范圍的預算單位有12個，碧寨鄉(xiāng)人大、碧寨鄉(xiāng)政府、碧寨鄉(xiāng)紀委、碧寨鄉(xiāng)黨委、碧寨鄉(xiāng)社團、碧寨鄉(xiāng)財政所、碧寨鄉(xiāng)農業(yè)服務中心、碧寨鄉(xiāng)林業(yè)服務中心、碧寨鄉(xiāng)社會保障服務中心、碧寨鄉(xiāng)文化廣播電視服務中心、碧寨鄉(xiāng)國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃服務中心、碧寨鄉(xiāng)綜合執(zhí)法中心。

（三）重點工作概述

緊緊圍繞全年預算收入目標，按照應收盡收、從實從快的要求，調動一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強各類收入征管，努力完成770萬元公共財政預算收入目標任務。進一步強化各征收部門目標責任，及時分解任務，加強協(xié)調聯(lián)動，努力保證目標增幅不減；進一步強化重點稅源監(jiān)控，加快主體稅種征收進度，努力保證收入均衡入庫；進一步強化綜合治稅機制，切實做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅持擴張總量與優(yōu)化結構并重，努力提升財政收入質量。積極研究“營改增”等稅收政策變動對地方財力影響，做好超前謀劃。

二、預算單位基本情況

龍陵縣碧寨鄉(xiāng)編制2021年部門預算單位共12個。其中：財政全額供給單位12個；差額供給單位0個；定額補助單位0個；自收自支單位0個。財政全額供給單位中行政單位5個；參公單位1個；事業(yè)單位6個。截止2020年12月統(tǒng)計，部門基本情況如下：

在職人員編制74人，其中：行政編制 30人，事業(yè)編制44人，（含參公管理人員2人）。在職實有74人，其中： 財政全額保障74人，財政差額補助0人，財政專戶資金、單位資金保障0人。財政半供養(yǎng)人員312人，（鄉(xiāng)級臨時工11人，遺屬補助13人，村干部48人，黨建助理員12人，村炊事員12人，村農計員12人，村民小組長150人，村黨支部書記39人，村黨支部書記小組長一肩挑15人）。

離退休人員 19人，其中： 離休 0人，退休 19人。

2020年車輛編制3輛，實有車輛3輛。（2021年報廢一輛，需購置1輛）

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2021年部門財務總收入 3100萬元，其中：一般公共預算770萬元，政府性基金0萬元，國有資本經(jīng)營收益0萬元，財政專戶管理資金收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，事業(yè)單位經(jīng)營收入0萬元，上級補助收入2330萬元，附屬單位上繳收入0萬元，其他收入0萬元，上年結轉0元

與上年對比減少157萬元，主要原因是：專項轉移支付預算收入減少。

（二）財政撥款收入情況

2021年部門財政撥款收入 3100萬元，其中:本年收入3100萬元，上年結轉收入0萬元。本年收入中，一般公共預算財政撥款3100萬元（本級財力770萬元，專項收入0萬元，執(zhí)法辦案補助0萬元，收費成本補償0萬元，國有資源（資產）有償使用成本補償0萬元），政府性基金預算財政撥款0萬元，國有資本經(jīng)營收益財政撥款0萬元。

與上年對比減少157萬元，主要原因是：專項轉移支付預算收入減少。

四、預算單位支出情況

2021年部門預算總支出 3100萬元。財政撥款安排支出 3100萬元，其中：基本支出3100萬元；項目支出0萬元。

與上年對比減少157萬元，主要原因是：專項轉移支付預算收入減少。

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況：

功能科目分組主要為：一般公共服務預算支出1086萬元；國防預算支出2萬元；公共安全預算支出3萬元；教育事業(yè)預算支出16萬元；文化體育與傳媒預算支出39萬元；社會保障和就業(yè)預算支出186萬元；衛(wèi)生健康預算支出74萬元；城鄉(xiāng)社區(qū)預算支出77萬元；農林水預算支出1493萬元；原因：主要用于機構的正常運轉和必要的民生支出。

（二）財政撥款安排支出按經(jīng)濟科目分類情況：

經(jīng)濟科目分組,主要為：工資福利支出1076萬元；商品和服務支出1344萬元；對個人和家庭的補助支出308萬元；資本性支出60萬元；其他支出197萬元。原因：主要用于機構的正常運轉和必要的民生支出。

（三）預算平衡情況。全鄉(xiāng)財政預算收支平衡情況是：

2021年全鄉(xiāng)地方財政預算收入3100萬元；地方財政預算支出2976萬元，收入超基數(shù)上解支出97萬元，專項上解27萬元（債務付息支出），支出合計3100萬元；收支相等，預算平衡。

五、省對下專項轉移支付情況

本單位不涉及此項預算公開事項。

六、政府采購預算情況

根據(jù)《中華人民共和國政府采購法》的有關規(guī)定，編制了政府采購預算，共涉及采購項目1個，政府采購預算總額33.25萬元，其中一般公共服務支出預算29.8萬元，農林水支出預算3.45萬元。政府采購服務預算0萬元、政府采購工程預算0萬元。

七、部門“三公”經(jīng)費增減變化情況及原因說明

碧寨鄉(xiāng)2021年一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費預算合計48.6萬元，較上年增加8.6萬元，增長21.5%，具體變動情況如下：

（一）因公出國（境）費

龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年因公出國（境）費預算為0萬元，與上年數(shù)據(jù)一致。

（二）公務接待費

龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年公務接待費預算為14.4萬元，較上年減少5.6萬元，下降28%。

（三）公務用車購置及運行維護費

龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年公務用車購置及運行維護費為34.2萬元，較上年增加14.2萬元，增長71%。其中：公務用車購置費10萬元，較上年增加10萬元，增長0%；公務用車運行維護費24.2萬元，較上年增加4.2萬元，增長21%。

共計購置公務用車1輛，年末公務用車保有量為3輛。

增減變化原因：公務接待費支出減少5.6萬元；公務用車運行維護費支出增加14.2萬元；增加政府公務用車購置經(jīng)費10萬元；增加公務用車運行維護費4.2萬元。

八、其他公開信息

（一）專業(yè)名詞解釋

機關運行經(jīng)費：是指各部門的公用經(jīng)費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

“三公”經(jīng)費：納入省財政預算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。

（二）機關運行經(jīng)費安排變化情況及原因說明

龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年機關運行經(jīng)費安排1344萬元。比上年預算240萬元增1104萬元，同比增4.6%。主要增加原因：2021年人員工資上漲，人員經(jīng)費增加；2021年公務用車購置增加10萬元；一些辦公設備需要更新，政府采購增加。

（三）國有資產占有使用情況

鑒于截至2020年12月31日的國有資產占有使用情況，需在完成2020年決算編制后才能匯總相關數(shù)據(jù)，因此，將在公開2021年度部門決算時一并公開。

九、重點項目預算績效目標情況

2020年龍陵縣碧寨鄉(xiāng)無納入財政預算安排的項目，不涉及項目績效目標公開等事項。

第二部分龍陵縣碧寨鄉(xiāng)2021年部門預算表

（具體詳見附件）

                                                                                                                                   碧寨鄉(xiāng)財政所

                                                                                                                                    2021年3月16日