龍陵縣碧寨鄉2019年部門預算編制說明

第一部分 目錄

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

（二）機構設置情況

（三）重點工作概述

二、預算單位基本情況

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

（二）財政撥款收入情況

四、預算單位支出情況

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

（二）財政撥款安排支出按經濟科目分類情況

五、“三公”經費預算情況

（一）因公出國（境）費

（二）公務接待費

（三）公務用車運行維護及購置費

六、縣對下專項轉移支付情況

七、預算收支增減變化情況說明

（一）基本支出

（二）項目支出

八、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費安排情況

（二）政府采購安排情況

（三）重點項目預算績效目標編制情況

（四）國有資產占用情況

九、名詞解釋

十、2019年預算公開表

第二部分 公開內容

一、基本職能及主要工作

（一）部門主要職責

落實兌現各級惠農補助資金，對農民負擔和農村政策實施監管;圍繞鄉鎮財源建設搞好服務;農村財務管理指導、監督和審計，指導村級財務、財政項目資金管理和鄉鎮各零戶統管單位財務代理;鄉鎮公有資產管理、利用及村級集體資產監督管理;財政預算編制、執行及管理。

（二）機構設置情況

納入2019年度碧寨鄉部門預算匯編范圍的預算單位有11個，碧寨鄉人大、碧寨鄉政府、碧寨鄉紀委、碧寨鄉黨委、碧寨鄉社團、碧寨鄉財政所、碧寨鄉農業服務中心、碧寨鄉林業服務中心、碧寨鄉社會保障服務中心、碧寨鄉文化廣播電視服務中心、碧寨鄉國土和村鎮規劃服務中心。

（三）重點工作概述

緊緊圍繞全年預算收入目標，按照應收盡收、從實從快的要求，調動一切積極因素，加大綜合治稅力度，充分挖掘征收潛力，加強各類收入征管，努力完成750萬元公共財政預算收入目標任務。進一步強化各征收部門目標責任，及時分解任務，加強協調聯動，努力保證目標增幅不減；進一步強化重點稅源監控，加快主體稅種征收進度，努力保證收入均衡入庫；進一步強化綜合治稅機制，切實做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，堅持擴張總量與優化結構并重，努力提升財政收入質量。積極研究“營改增”等稅收政策變動對地方財力影響，做好超前謀劃。

二、預算單位基本情況

龍陵縣碧寨鄉編制2019年部門預算單位共11個。其中：財政全供給單位11個；部分供給單位0個；特殊供給單位0個；自收自支單位0個。財政全供給單位中行政單位5個；參公管理事業單位1個；非參公管理事業單位5個。截至2018年12月統計，部門基本情況如下：

碧寨鄉2019年人員編制人數為83人，其中行政編制30人，事業編制53人（含參公管理人員3人）。2019年財政全供養人員為79人，其中在職人員79人；財政半供養人員417人，其中村干部48人，村“三委”98人，村黨支部書記54人，村民小組長165人，大學生村官1人，遺屬補助13人，臨時工14人，村農計員12人，村炊事員12人。

車輛編制3輛，實有車輛3輛，其中一般公務用車3輛。

三、預算單位收入情況

（一）部門財務收入情況

2019年部門財務總收入 2760萬元，其中：一般公共預算財政撥款2760萬元，政府性基金預算財政撥款0元，國有資本經營預算財政撥款0元，事業收入0元，事業單位經營收入0元，其他收入0元，上年結轉0元。

（二）財政撥款收入情況

2019年部門財政撥款收入2760萬元，其中:本年收入2760萬元，上年結轉0元。本年收入中，一般公共預算財政撥款2760萬元（本級財力760萬元，專項收入0元，執法辦案補助0元，收費成本補償0元，財政專戶管理的收入0元，國有資源、資產有償使用收入0元），政府性基金預算財政撥款0元，國有資本經營預算財政撥款0元)。

四、預算單位支出情況

2019年部門預算總支出2760萬元。財政撥款安排支出2760萬元，其中，基本支出2760萬元，項目支出0元。

（一）財政撥款安排支出按功能科目分類情況

功能科目分組，主要為：一般公共服務預算支出1158萬元〔人大事務16萬元，政府辦公廳室及相關機構事務935萬元，紀檢監察事務45萬元，黨委辦公廳（室）及相關機構事務75萬元，群眾團體事務15萬元，財政事務52萬元，稅收事務20萬元。〕；國防支出2萬元；教育事業預算支出15萬元；文化體育與傳媒預算支出45萬元；社會保障和就業預算支出207萬元；城鄉社區預算支出248萬元；農林水事務預算支出988萬元；收入超基數上解支出95萬元，其中專項上解4萬元（債務付息支出）；國土海洋氣象支出12萬元。

（二）預算平衡情況。全鄉財政預算收支平衡情況是：2019年全鄉地方財政預算收入2760萬元；地方財政預算支出2675萬元，收入超基數上解支出91萬元，專項上解4萬元（債務付息支出），支出合計2760萬元；收支相等，預算平衡。主要用于機構的正常運轉和必要的民生支出。

（三）財政撥款安排支出按經濟科目分類情況

政府經濟科目分組，主要為：公共財政預算支出2675萬元，專項上解支出95萬元。支出結構情況是：工資福利支出1496萬元，占預算支出的55%；對個人和家庭的補助支出37萬元，占預算支出的3%；商品和服務支出227萬元，占預算支出的12%。其他資本性支出915萬元，占預算支出的34%。收入超基數上解支出91萬元，占預算支出的4%，專項上解支出4萬元（債務付息支出）。五、“三公”經費預算情況

2019年龍陵縣碧寨鄉部門“三公”經費財政撥款預算安排400000元，與上年預算數持平。具體情況如下：

（一）因公出國（境）費

安排因公出國（境）費0元，與上年預算數一致。

（二）公務接待費

安排公務接待費200000元，與上年預算數一致。

（三） 公務用車運行維護及購置費

安排公務用車運行維護費200000元，與上年預算數一致，其中：公務用車購置費0元，與上年預算數一致；

六、縣對下專項轉移支付情況

本單位不涉及此項預算公開事項。

七、預算收支增減變化情況說明

（一）基本支出：2019年年初預算數為2760萬元，比上年預算增124萬元，同比增長5%，增加的原因主要是機關事業單位正常調資增加和基本醫療、大病醫療和公務員醫保單位部分等繳費方式變更以及政府業務費安排增加等原因。主要用于保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資、津貼補貼等人員經費以及辦公費、印刷費、水電費、維修費、差旅費、會議費、工會經費、福利費、公務用車運行維護費等日常公用經費。

（二）項目支出：2019年年初預算數為0元，與2018年年初預算數一致。

八、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費安排情況

2019年我單位一般公共預算財政撥款安排辦公費、印刷費、差旅費、郵電費、水費、電費、會議費、勞務費、日常維修費、專用材料等機關運行經費227萬元，比上年預算197萬元增30萬元，同比增15%，占基本支出的12％，主要是2019年安排脫貧攻堅等工作經費而增加。

（二）政府采購安排情況

根據《中華人民共和國政府采購法》的有關規定， 2019年龍陵縣碧寨鄉人民政府及所轄各預算單位采購預算總額0元，其中：政府采購貨物預算0元，政府采購服務預算0元。

（三）重點項目預算績效目標編制情況

2019 年龍陵縣碧寨鄉無納入財政預算安排的項目，不涉及項目績效目標公開等事項。

（四）國有資產占用情況

鑒于截至2018年12月31日的國有資產占有使用情況需在完成2018年決算編制后才能統計匯總相關數據，因此，將在公開2018年度部門決算時一并公開部門截至2018年12月31日的國有資產占有使用情況。

九、名詞解釋

（一）機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

（二）“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

（三）財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。

注：名詞解釋結合情況，可自行增加1-2個。

十、2019年預算公開表

預算公開表見附件