第一部分 龍陵縣象達鎮概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣象達鎮概況

一、主要職能

（一）主要職能

1.鎮人民政府。象達鎮政府職能為指導、檢查、督促象達鎮政府各職能部門、各村民委員會和象達鎮各企事業單位開展各項工作；組織、協調各有關部門共同解決突出的治安問題；協助有關部門，指導治保會、調解會和各種形式的群防群治隊伍的工作；積極開展“美麗鄉鎮、僑鄉小鎮”的創建工作。

2.農業綜合服務中心。承辦農業、水利、農業機械、畜牧獸醫等基層農業技術推廣、動植物疫病防控防治、農產品質量檢測等服務性工作。

3.文化廣播電視服務中心。承辦文化宣傳、廣播電視、群眾性體育活動及相關設施維護與管理服務性工作。

4.國土和村鎮規劃建設服務中心。承辦農村土地開發和利用、村鎮規劃、村容鎮貌、環境衛生、園林綠化、市政公用設施維護與管理等服務性工作。

5.社會保障服務中心。承辦人力資源開發、勞動力技能培訓與轉移就業、新型農村養老保險、優撫安置、社會救助、最低生活保障、新型農村合作醫療、敬老養老事業等服務性工作。

6.林業服務中心。承辦林業技術推廣、森林病蟲害防治、護林防火、林權管理等服務性工作。

7.財政所。主要職責是承擔編制相機財政預算、惠農政策資金兌付管理、財政資金監管、國有（集體）資產管理、組織財政收入入庫管理、鄉級行政事業單位財務監管及村級財務收支行為規范監管等職責。

（二）2017年度重點工作任務介紹

一年來我鄉堅持“量入為出，量力而行”的原則，認真落實科學的發展觀，開拓進取，努力工作，有效確保年初計劃收支平衡，確保人員支出及必要的公務費的開支，確保重點項目資金的投入使用，確保行政事業機構的正常運轉，圓滿完成了全年財政收支任務。主要工作任務有以下幾個方面：

一是確保行政事業單位正常機構運轉；

二是保證國家重點項目經費的正常投入；

三是認真貫徹落實農村稅費改革的方針政策，使轉移支付資金及時足額兌付到村級半供養人員手中；

四是加強財政資金的監管，進一步強化和規范了財政資金的使用管理，將財政監督寓于財政業務運作和財政資金運行的全過程，抓好各項監督檢查，增強財政資金分配使用的規范性、安全性和有效性。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入保山市龍陵縣象達鎮部門2017年度部門決算編報的單位共11個。其中：行政單位5個，事業單位6個，其他單位0個。分別是：

1.行政單位：政府、人大、黨委、團體、紀委；

2.參照公務員法管理的事業單位：財政所；

3.其他事業單位：農業服務中心、林業服務中心、文化服務中心、社會保障服務中心、村鎮規劃服務中心。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

保山市龍陵縣象達鎮部門2017年末實有人員編制77人。其中：行政編制30人（含行政工勤編制0人），事業編制47人（含參公管理事業編制3人）；在職在編實有行政人員90人（含行政工勤人員0人），事業人員45人（含參公管理事業人員2人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制4輛，在編實有車輛4輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣象達鎮部門2017年度收入合計45,75.07萬元。其中：財政撥款收入45,75.07萬元，占總收入的100%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業收入0元，占總收入的0%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入0元，占總收入的0%。與上年3836.8萬元對比增738.27萬元，增長19.24%，主要原因為：收到上級專款增加，在職人員、村干部增資等。

二、支出決算情況說明

龍陵縣象達鎮部門2017年度支出合計33,41.15萬元。其中：基本支出15,85.71萬元，占總支出的47.46%；項目支出17,55.44萬元，占總支出的52.54%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年2538.55萬元對比增802.6萬元，增長31.62%，主要原因為:收到上級專款增加，在職人員、村干部增資等。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障保山市龍陵縣象達鎮機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出15,85.71萬元,其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的72.12%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的26.6% 。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障保山市龍陵縣象達鎮機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出17,55.44萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

保山市龍陵縣象達鎮部門2017年度一般公共預算財政撥款支出27,01.71萬元,占本年支出合計的80.86%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出7,93.81萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的29.38%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0.7萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.03%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出8.67萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.32%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出35.97萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.33%。

8.社會保障和就業（類）支出1,65.47萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的6.12%。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出4.56萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.17%。

10.節能環保（類）支出33.6萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.24%。

11.城鄉社區（類）支出96.01萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.55%。

12.農林水（類）支出15,35.71萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的56.84%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出6.12萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.23%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出1.08萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.04%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。主要用于XX資金XX元、……（相關支出情況）；

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出20萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.74%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.保山市龍陵縣象達鎮部門2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為39.35萬元，支出決算為39.27萬元，完成預算的99.8%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為15.22萬元，完成預算的99.81%；公務接待費支出決算為24.05萬元，完成預算的99.79%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因:象達鎮嚴格執行公車管理，厲行節約。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年的39.28萬元減少0.01萬元，減幅0.02%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車運行維護費比2016年度15.22萬元持平；公務接待費支出比2016年支出24.06萬元減少0.01萬元，減幅0.04%，減少原因為象達鎮嚴格執行厲行節約。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出15.22萬元，占38.76%；公務接待費支出24.05萬元，占61.24%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出15.22萬元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出15.2萬元，開支財政撥款的公務用車保有量為4輛。主要用于所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出24.05萬元。其中：

國內接待費支出24.05萬元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待386批次（其中：外事接待0批次），接待人次10,626人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上級監督檢查、業務指導及下級匯報工作發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

1.保山市龍陵縣象達鎮部門2017年機關運行經費支出1,99.84萬元，與上年173.75萬對比增26.09元，增長15.02%,主要原因為：

（1）行政單位、參照公務員法管理事業單位在職人員調資；

（2）開展脫貧攻堅等工作量增加。

2.部門機關運行經費主要用于：

（1）行政單位、參照公務員法管理事業單位人員工資支出。

（2) 行政單位、參照公務員法管理事業單位機構運轉支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，象達鎮資產總額7181.79萬元，其中，流動資產6607.79萬元，固定資產573.99萬元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元。與上年相比，本年資產總額增加2351.26萬元，其中;流動資產增加2252.78萬元，固定資產增加98.47萬元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產增加0元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛4輛，賬面原值44.64元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋800平方米，實現資產使用收入11.07元。

(三)政府采購支出情況

部門年度政府采購支出合計7,26.46萬元，其中：貨物采購支出7,23.8萬元，工程采購支出0元，服務采購支出2.66萬元。

(四)績效自評信息情況

1、投入情況分析

象達鎮根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際。績效指標清晰、細化、可衡量。 “三公經費”變動率為0.2%，變動比率合理。2017年，象達鎮積極向上級爭取一般公共預算專項資金3654.23萬元，預算項目資金安排符合履職目標。

2、過程情況分析

預算調整率為161 %，預算數的調整均為落實國家政策，上級部門或象達鎮黨委政府臨時交辦而產生的調整。項目資金按照支出進度按時撥付。預算管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開。資產管理依據財政局相關文件規定，資產處置規范，賬實相符。

2017年，項目開工率100%，除項目質保金外，資金全部撥付完成，項目受益35個村民小組1208戶4680人。

3、效果情況分析

項目建成對加快象達鎮農村精神文明建設、推進社會主義新農村建設、構建和諧社會主義社會、保持社會的安定團結具有較大的促進作用。

2017年，象達鎮圍繞扶貧開發、涉農、民生、社會保障等重點支出領域，部門協同配合進一步加強了資金的監管和問效，按照中央八項規定，嚴控嚴管“三公”經費安排和使用，按照會計信息質量檢查要求，規范鄉鎮代管辦業務開展。

（五）其他重要事項情況說明

無

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2．機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。