一、2020年財政預(yù)算執(zhí)行情況

2020年是全面建成小康社會、全面決戰(zhàn)脫貧攻堅和“十三五”規(guī)劃的收官之年，面對新冠肺炎疫情的嚴(yán)峻形勢和經(jīng)濟下行的巨大沖擊，鎮(zhèn)財政工作在鎮(zhèn)黨委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行的嚴(yán)峻形勢，圍繞財政工作目標(biāo)，挖掘財政增收潛力，緊抓收入組織工作，優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，凝心聚力，攻堅克難，扎實工作，充分發(fā)揮財政職能作用，堅持依法理財，加強財政監(jiān)督管理，全力保障重點支出，為推進全鎮(zhèn)各項事業(yè)健康發(fā)展提供了堅實的財力保障。

（一）收入完成情況。2020年完成財政總收入4437萬元，同比增收2770萬元，增長166.2%，完成年初預(yù)算的146.2%。其中：一般公共預(yù)算收入370萬元，與上年持平，完成年初預(yù)算的100%。上級財政補助收入4067萬元。

一般公共預(yù)算收入分項完成情況為：增值稅82萬元，較上年減32.2%；房產(chǎn)稅6萬元，與上年持平；資源稅31萬元，較上年增3000%；煙葉稅251萬元，較上年增4.1%。

（二）支出完成情況。2020年完成財政總支出4437萬元，同比增支2770萬元，增長166.2%，完成年初預(yù)算的146.2%。其中：一般公共預(yù)算支出4343萬元，同比增支2770萬元，增長176.1%，完成年初預(yù)算的144.8%。專項上解支出94萬元。

分項完成情況為：一般公共服務(wù)支出790萬元，完成預(yù)算數(shù)1052萬元的75.1%，較上年761萬元增長3.8%；國防支出4萬元，純增；公共安全支出1萬元，較上年1萬元增長100%；文化旅游體育與傳媒支出24萬元，完成預(yù)算數(shù)38萬元的63.2%，較上年39萬元下降38.5%；社會保障和就業(yè)支出191萬元，完成預(yù)算數(shù)258萬元的74%，較上年149萬元增長28.2%；衛(wèi)生健康支出133萬元，完成預(yù)算數(shù)85萬元的156.5%，較上年71萬元增長87.3%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出256萬元，完成預(yù)算數(shù)87萬元的294.3%，較上年61萬元增長319.7%；農(nóng)林水支出2856萬元，完成預(yù)算數(shù)1470萬元的194.3%，較上年489萬元增長484%；住房保障支出24萬元，純增；其他支出64萬元，純增。

（三）收支平衡情況。2020年全鎮(zhèn)共完成一般公共預(yù)算收入370萬元，上級財政補助收入4067萬元，收入合計4437萬元。完成一般公共預(yù)算支出4343萬元，專項上解支出94萬元，支出合計4437萬元。收支平衡。

以上均為快報數(shù)，待上級財政部門審核批復(fù)全鎮(zhèn)財政總決算后，再向鎮(zhèn)人大主席團專題報告。

二、開展的主要工作

從2020年財政收支情況來看，主要特點是：財政收入增長穩(wěn)定，財政支出著力保工資、保民生、保穩(wěn)定等方面。

（一）強化收入征管，確保財政收入均衡入庫。今年以來財政所緊緊圍繞年初財政目標(biāo)任務(wù)按照“抓早、抓緊、抓實、抓出成效”的工作思路，把組織收入作為核心職能。一是克服經(jīng)濟下行壓力加大及國家減稅降費政策等因素的影響，積極主動作為，強化收入征管。2020年實現(xiàn)收入持續(xù)增長，全鎮(zhèn)財政一般公共預(yù)算收入累計完成370萬元，與上年持平 。二是認(rèn)真組織非稅收入。全年累計上繳非稅收入58.28萬元，比上年同期增2.2萬元，增長3.98%。三是加大資金爭取力度。積極主動與上級財政和有關(guān)部門溝通。全年累計爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金4067萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入1145萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入2922萬元。

（二）執(zhí)行財政政策，確保惠民惠農(nóng)政策落到實處。一是嚴(yán)格落實減稅降費各項措施，把減稅降費作為一項重要工作，與稅務(wù)及相關(guān)部門密切配合，認(rèn)真貫徹落實減稅降費各項決策部署和工作要求，切實分析減稅降費對我鎮(zhèn)稅收造成的影響。二是認(rèn)真落實惠農(nóng)補助政策，加強與林業(yè)中心、農(nóng)業(yè)中心等部門協(xié)作，核實農(nóng)戶信息、錄入系統(tǒng)上報，通過“一卡通”共發(fā)放了退耕還林補貼、耕地地力保護補貼、草原生態(tài)補貼、森林生態(tài)效益補償、天然林停伐補貼等各類民生補助，共兌現(xiàn)補貼資金701.86萬元，補貼兌現(xiàn)工作涉及15個村227個小組17209戶農(nóng)戶，補貼面積為47.26萬畝。

（三）嚴(yán)格控制支出，確保全鎮(zhèn)正常運轉(zhuǎn)。一是按照“控、壓、保”的三字原則，強化財政支出管理，合理安排財政支出，2020年，完成一般公共預(yù)算支出4343萬元，同比增支176.1%，我鎮(zhèn)嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費開支，切實壓減一般性支出，優(yōu)先保證了工資發(fā)放及各項剛性資金的撥付，2020年全鎮(zhèn)三公經(jīng)費支出35.24萬元，較上年同期減14.12萬元，下降28.16%。二是統(tǒng)籌資金優(yōu)先保障脫貧攻堅工作需求。2020年，我鎮(zhèn)共收到上級下達財政專項資金2922萬元，為脫貧攻堅提供了有力的資金保障。三是持續(xù)保障民生。統(tǒng)籌財力優(yōu)先保障社會保障、醫(yī)療衛(wèi)生、農(nóng)林水等民生支出，2020年共計支出3180萬元。

（四）強化財務(wù)管理，提升資金使用效率。一是嚴(yán)把資金撥付關(guān)。強化內(nèi)控工作，建立健全資金管理機制，防范財政資金支付風(fēng)險，對鎮(zhèn)級預(yù)算單位各項支出進行嚴(yán)格審核，規(guī)范單位報賬員資金收支備查賬和固定資產(chǎn)備查賬登記，切實提升財政資金使用效益。二是提升財務(wù)管理水平。注重培訓(xùn)，著力提升鎮(zhèn)村兩級報賬員的財務(wù)水平。通過對鎮(zhèn)村兩級報賬員進行“自學(xué)＋培訓(xùn)＋實地指導(dǎo)”，進一步規(guī)范鎮(zhèn)村兩級報賬員操作流程、資金管理等財務(wù)管理體系，提升我鎮(zhèn)財務(wù)人員整體水平。

（五）著力建章立制，抓好財政隊伍建設(shè)。堅持黨風(fēng)廉政建設(shè)與財政業(yè)務(wù)工作兩手抓、兩促進，切實提升隊伍整體素質(zhì)。一是嚴(yán)格落實相關(guān)規(guī)定。認(rèn)真貫徹落實中央八項規(guī)定精神，常抓不懈，持之以恒，開展廉政約談，嚴(yán)守《廉政準(zhǔn)則》。二是大力推進黨風(fēng)廉政建設(shè)。通過制定學(xué)習(xí)制度，觀看警示教育片，撰寫學(xué)習(xí)心得等，全面增強職工自身素質(zhì)和工作責(zé)任感。

各位代表，2020年全鎮(zhèn)財政收支目標(biāo)任務(wù)雖已完成，但工作中還存在許多不容忽視的困難和問題。一是稅源結(jié)構(gòu)單一，稅基不穩(wěn)，缺乏可持續(xù)增長點；二是財政收支矛盾突出，剛性支出日漸增長；三是置換債券增多，還本付息壓力加劇；四是干部隊伍建設(shè)有待進一步提高。這些問題，我們將認(rèn)真研究，在2021年財政收支預(yù)算執(zhí)行中認(rèn)真應(yīng)對和解決。

三、2021年財政預(yù)算草案

2021年，圍繞面臨的形勢和全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展的總體要求，我鎮(zhèn)財政預(yù)算收支編制和財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會精神，為象達鎮(zhèn)“十四五”開好局起好步提供堅強保障。

圍繞上述工作思路及全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2021年預(yù)算收支安排建議如下：

2021年，全年預(yù)計財政預(yù)算總收入2844萬元，同比減少1593萬元，減少35.9%。其中：預(yù)計一般公共預(yù)算收入370萬元，與上年持平。預(yù)計分項情況為：增值稅90萬元，資源稅25萬元，房產(chǎn)稅4萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅1萬元，煙葉稅250萬元。上級補助收入2474萬元。

全年預(yù)計財政預(yù)算總支出2844萬元，其中：預(yù)計一般公共預(yù)算支出2809萬元，同比減少1534萬元，減少35.3%。預(yù)計按經(jīng)濟分類為：工資福利支出1229萬元，占預(yù)算支出的43.8%；商品和服務(wù)支出241萬元，占預(yù)算支出的8.6%；對個人和家庭的補助330萬元，占預(yù)算支出的11.7%；項目支出1009萬元，占預(yù)算支出的35.9%。專項上解支出35萬元。

四、2021年財政工作的主要任務(wù)

2021年我鎮(zhèn)財政工作的指導(dǎo)思想是：圍繞我鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展和鎮(zhèn)域建設(shè)的需要，狠抓財源培植和收入組織工作，不斷壯大財政實力。不忘初心、牢記使命，持續(xù)建設(shè)節(jié)約型財政，促進我鎮(zhèn)經(jīng)濟持續(xù)快速協(xié)調(diào)健康發(fā)展和社會全面進步。

（一）深挖收入源泉，加大財稅征管力度。鞏固和拓展減稅降費成效，優(yōu)化投資環(huán)境，繼續(xù)加強與稅務(wù)、財政部門的協(xié)調(diào)。一是加強重點財源培植，繼續(xù)將烤煙作為重點財源來培植，加大資金及政策扶持力度，力爭第一、二產(chǎn)業(yè)對財政的貢獻率有新增長。二是扎實做好項目規(guī)劃儲備和申報立項工作，爭取更多的項目和資金支持，實現(xiàn)投資拉動財政增收。三是加強非稅收入管理，確保收支兩條線的順利執(zhí)行。

（二）優(yōu)化財政支出，提高財政監(jiān)督管理職能。全面貫徹落實財政支出有保有壓，在堅持政府過緊日子的同時，切實保障重點支出及民生支出的原則，積極爭取上級專項資金補助。一是繼續(xù)堅持嚴(yán)格控制一般性支出，壓減“三公經(jīng)費”支出，認(rèn)真落實惠農(nóng)惠民，產(chǎn)業(yè)扶貧、易地搬遷扶貧等政策，推進文體惠民和交通便民工程，增強人民群眾獲得感、幸福感，為決戰(zhàn)決勝脫貧攻堅與鄉(xiāng)村振興提供資金保障。二是加強專項資金管理，進一步健全完善資金管理機制，加強監(jiān)督跟蹤問效，確保資金的有效運行。三是繼續(xù)提高財政監(jiān)督管理水平，督促部門建立完善符合財政資金管理要求的內(nèi)控制度。四是積極化解鎮(zhèn)村債務(wù)負擔(dān)，提升化解債務(wù)風(fēng)險的能力。

（三）落實財政制度，精細財政科學(xué)化管理。積極推進各項財政改革，創(chuàng)新基層財政管理機制。一是繼續(xù)落實國庫集中支付改革制度，進一步規(guī)范資金支出，著力鎮(zhèn)直單位資金高效安全。二是繼續(xù)落實政府采購制度，進一步完善政府采購管理辦法和操作規(guī)程，提高政府采購效益。三是繼續(xù)加強行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理，進一步規(guī)范行政事業(yè)單位的資產(chǎn)收益管理。四是繼續(xù)推進財政支出績效目標(biāo)管理，不斷強化績效管理的流程控制和過程管理，努力提高財政支出績效管理水平。

（四）加強隊伍建設(shè)，提升財政干部業(yè)務(wù)水平。一是以深入開展主題教育等活動為契機，引導(dǎo)干部職工牢固樹立責(zé)任意識、服務(wù)意識和紀(jì)律意識；二是加強職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)，培養(yǎng)高尚的行業(yè)氣節(jié)和過硬的業(yè)務(wù)能力；三是加強黨風(fēng)家風(fēng)廉政建設(shè)，努力打造政治可靠、業(yè)務(wù)過硬、作風(fēng)優(yōu)良的高素質(zhì)財政干部隊伍，為圓滿完成各項目標(biāo)任務(wù)提供有力保障。

各位代表，新的一年，財政任務(wù)依然艱巨，收支矛盾依然突出，我們將堅定信心，振奮精神，增強工作的責(zé)任感和緊迫感，在鎮(zhèn)黨委政府的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，在各位代表的支持和監(jiān)督下，認(rèn)真落實本次人代會精神，開拓進取，扎實工作，確保完成全年各項財政目標(biāo)任務(wù)，為全力推進象達鄉(xiāng)村振興，實現(xiàn)全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會高質(zhì)量跨越發(fā)展而努力！

附件：龍陵縣象達鎮(zhèn)2020年財政總決算報表