各位代表：

受象達鎮(zhèn)人民政府委托，向大會作象達鎮(zhèn)2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況和2024年財政預(yù)算（草案）報告。請予審議，并請列席人員提出意見。

一、2023年財政預(yù)算執(zhí)行情況

一年以來，在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，始終堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全力保障民生、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉(xiāng)村振興有效銜接，全力以赴穩(wěn)經(jīng)濟、防風(fēng)險、強管理、促改革，有效發(fā)揮財政對全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展保障作用。2023年，我鎮(zhèn)財政預(yù)算執(zhí)行情況總體平穩(wěn)，現(xiàn)將一年來的工作情況報告如下：

（一）收入完成情況。2023年完成財政總收入8002萬元，同比增收2772萬元，增長53%，完成年初預(yù)算的266.73%。其中：一般公共預(yù)算收入370萬元，與上年持平，完成年初預(yù)算的100%。上級財政補助收入5226萬元，同比增收952萬元，增長22.27%。政府性基金收入2406萬元，同比增收1820萬元，增長310.58%。

一般公共預(yù)算收入分項完成情況為：增值稅84萬元，同比增收18萬元，增長27%；資源稅1萬元，同比減少5萬元，下降83%；房產(chǎn)稅4萬元，同比減少13萬元，下降76%；城鎮(zhèn)土地使用稅1萬元，同比減少11.5萬元，下降92%；煙葉稅280萬元，同比增收11萬元，增長4%。

政府性基金預(yù)算收入分項完成情況為：農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)收入2316萬元，同比增收1176萬元，增長103%；彩票公益金收入90萬元，同比增收44萬元，增長96%。

（二）支出完成情況。2023年完成財政總支出8002萬元，同比增支2772萬元，增長53%，完成年初預(yù)算支出3000萬元的166.73%。其中：一般公共預(yù)算支出5494萬元，同比增支664萬元，增長18.3%，完成年初預(yù)算的185.3%；政府性基金支出2406萬元，同比增支1820萬元，增長310.58%。專項上解支出102萬元。

一般公共預(yù)算支出分項完成情況為：一般公共服務(wù)支出1020萬元，完成預(yù)算數(shù)942萬元的108%，同比增支110萬元，增長12%；教育支出3萬元，純增；科學(xué)技術(shù)支出5萬元，同比增支3萬元，增長150%；文化旅游體育與傳媒支出36萬元，完成預(yù)算數(shù)37萬元的97%，同比減少2萬元，下降5%；社會保障和就業(yè)支出305萬元，完成預(yù)算數(shù)140萬元的218%，同比增支104萬元，增長52%；衛(wèi)生健康支出70萬元，完成預(yù)算數(shù)64萬元的109%，同比減少32萬元，下降31%；節(jié)能環(huán)保支出128萬元，同比減少674萬元，下降84%；城鎮(zhèn)社區(qū)支出221萬元，完成預(yù)算數(shù)68萬元的325%，同比增支128萬元，增長138%；農(nóng)林水支出3524萬元，完成預(yù)算數(shù)1714萬元的206%，同比增支1422萬元，增長68%；交通運輸支出25萬元，同比增支20萬元，增長400%；自然資源海洋氣象等支出113萬元，同比增支6萬元，增長6%；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出44萬元，同比增支6萬元，增長16%。

政府性基金預(yù)算支出分項完成情況為：城鎮(zhèn)社區(qū)支出2316萬元，同比增收1176萬元，增長103%；彩票公益金安排支出90萬元，同比增收44萬元，增長96%。

（三）收支平衡情況。2023年全鎮(zhèn)共完成一般公共預(yù)算收入370萬元，上級財政補助收入5226萬元，政府性基金收入2406萬元，收入合計8002萬元。完成一般公共預(yù)算支出5494萬元，專項上解支出102萬元，政府性基金支出2406萬元，支出合計8002萬元。收支平衡。

以上均為快報數(shù)，待上級財政部門審核批復(fù)全鎮(zhèn)財政總決算后，再向鎮(zhèn)人大主席團專題報告。

二、2023年重點財政工作情況

（一）強化預(yù)算收支管理，財政平穩(wěn)有序運行。一是積極主動與上級財政和有關(guān)部門溝通，加大資金爭取力度。全年累計爭取上級財政轉(zhuǎn)移支付資金5226萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付收入2516萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入2710萬元。二是切實貫徹落實中央八項規(guī)定，嚴(yán)格控制“三公”經(jīng)費開支。全年累計“三公”經(jīng)費支出49.33萬元。三是多措并舉，認真組織非稅收入。全年累計上繳非稅收入4.97萬元。四是進一步壓實責(zé)任，緊緊圍繞收入目標(biāo)細化工作任務(wù)。強化稅費征管措施，加強收入執(zhí)行調(diào)度和重點稅源行業(yè)動態(tài)分析，緊盯重點稅源行業(yè)企業(yè)依法征收。

（二）聚焦財政公共服務(wù)職能，民生福祉不斷增進。一是嚴(yán)格落實惠民惠農(nóng)政策。堅持民生優(yōu)先，持續(xù)加大民生投入力度，著力解決群眾“急難愁盼”問題。2023年，通過“一卡通”發(fā)放惠民惠農(nóng)補貼451.77萬元，確保各項惠民惠農(nóng)政策落到實處。二是統(tǒng)籌安排社會事業(yè)發(fā)展資金。全年統(tǒng)籌安排公共服務(wù)、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、城鎮(zhèn)社區(qū)、農(nóng)林水等支出7752.43萬元，保證了農(nóng)林、科教、文化、衛(wèi)生、水利事業(yè)的協(xié)同發(fā)展。三是全面分析研判債務(wù)風(fēng)險。按照債券還本付息提醒機制，積極做好資金籌措工作，按時足額還本付息。各部門加強溝通協(xié)作，形成合力，向上爭取資金，化解債務(wù)風(fēng)險。獲得地方政府再融資一般債券資金1429.55萬元，支出進度100%，有效防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。四是嚴(yán)格落實各項減稅降費措施。把減稅降費作為一項重要工作，與稅務(wù)及相關(guān)部門密切配合，認真貫徹落實減稅降費各項決策部署和工作要求，加強財政專項資金使用管理。

（三）強化財政資源統(tǒng)籌，重大項目扎實推進。一是支持推進鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略。持續(xù)加大鞏固拓展脫貧攻堅成果投入力度，助推鄉(xiāng)村振興，按時全額撥付財政鞏固拓展脫貧攻堅成果銜接鄉(xiāng)村振興補助資金2077.25萬元。二是積極爭取“滬滇協(xié)作”資金支持。下達“滬滇協(xié)作”資金170萬元，支出進度100%。三是切實保障交通運輸基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目穩(wěn)步推進。兌付國道219建設(shè)項目征遷補償款2143.5萬元、瑞孟高速公路建設(shè)項目征遷補償款283.08萬元。

（四）強化財務(wù)管理，夯實財力保障基礎(chǔ)。一是加強預(yù)算執(zhí)行及公開，堅持從預(yù)算編制源頭抓起，提升財政精準(zhǔn)度，確保財政資金精準(zhǔn)、透明、安全使用。二是加強資金管理，發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)作用，做好資金專項調(diào)撥、核算對賬、資金預(yù)警提醒監(jiān)控等工作，全面加快財政支付進度，切實杜絕截留挪用、違規(guī)支付等問題。三是提升財政管理水平，堅持黨風(fēng)廉政建設(shè)與財政業(yè)務(wù)工作兩手抓、兩促進，切實提升隊伍整體素質(zhì)。

2023年全鎮(zhèn)財政收支平衡，運行平穩(wěn)，財政預(yù)算目標(biāo)任務(wù)圓滿完成，但存在的困難和問題進一步凸顯，主要表現(xiàn)在：一是我鎮(zhèn)財源基礎(chǔ)薄弱，結(jié)構(gòu)單一，本級財政“造血”功能弱。二是收支矛盾突出，兜牢“三保”任務(wù)艱巨，財政預(yù)算平衡難度進一步加劇。三是政府性債務(wù)規(guī)模較大，統(tǒng)籌還本付息困難，防范和化解債務(wù)風(fēng)險的任務(wù)艱巨。這些問題，我們將認真研究，在2024年財政收支預(yù)算執(zhí)行中認真應(yīng)對和解決。

三、2024年財政預(yù)算草案

2024年圍繞面臨的形勢和全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展的總體要求，我鎮(zhèn)財政預(yù)算收支編制和財政工作的總體思路是：以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹落實黨的二十大精神，堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，全面深化改革開放，堅持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展，推動高質(zhì)量發(fā)展，以滿足人民日益增長的美好生活需要為出發(fā)點和落腳點，以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為主線，穩(wěn)固脫貧基礎(chǔ)，助力鄉(xiāng)村振興，在“六穩(wěn)”“六保”工作中持續(xù)發(fā)力，持續(xù)改善民生，保持經(jīng)濟運行在合理區(qū)間，促進全鎮(zhèn)經(jīng)濟健康平穩(wěn)發(fā)展。

圍繞上述工作思路及全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展預(yù)期目標(biāo)，2024年預(yù)算收支安排建議如下：

2024年，全年預(yù)計財政預(yù)算總收入3282萬元，在2023年預(yù)算總收入3000萬元的基礎(chǔ)上同比增加282萬元，增長9.4%。其中：預(yù)計一般公共預(yù)算收入390萬元，同比增加20萬元，增長5.41%。預(yù)計分項情況為：增值稅80萬元，資源稅15萬元，房產(chǎn)稅10萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅5萬元，煙葉稅280萬元。上級補助收入2892萬元。

全年預(yù)計財政預(yù)算總支出3282萬元，在2023年預(yù)算總支出3000萬元的基礎(chǔ)上同比增加282萬元，增長9.4%。其中：預(yù)計一般公共預(yù)算支出3174萬元，同比增支209萬元，增長7.05%；分項完成情況為：一般公共服務(wù)1076萬元，占預(yù)算支出的33.9%；文化旅游體育與傳媒支出36萬元，占預(yù)算支出的1.14%；社會保障和就業(yè)支出186萬元，占預(yù)算支出的5.86%；衛(wèi)生健康支出76萬元，占預(yù)算支出的2.39%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出85萬元，占預(yù)算支出的2.68%；農(nóng)林水支出1715萬元，占預(yù)算支出的54.03%。專項上解支出108萬元。

當(dāng)年收支平衡。

四、2024年財政工作的主要任務(wù)

（一）從“嚴(yán)”管控，全力提升財政保障水平。一是強化收入組織管理。積極應(yīng)對經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)的挑戰(zhàn)，努力克服普惠性和結(jié)構(gòu)性減稅帶來的財政收入壓力，不斷探索財源建設(shè)的有效途徑，在強化常態(tài)化監(jiān)控的同時，收好零散稅種，深挖潛在稅源，確保稅費“顆粒歸倉”，促進財政收入規(guī)模、增幅和質(zhì)量同步提升。二是切實提升財政支出保障能力。加大向上爭取項目資金力度，著力支持鄉(xiāng)村振興，保障“三農(nóng)”支出，嚴(yán)格落實惠民補貼政策，著力支持重大項目建設(shè)，切實保障社會事業(yè)發(fā)展。三是全面加快財政支出進度。進一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，壓實支出主體責(zé)任，加快項目實施進度，全力以赴推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展。加強庫款統(tǒng)籌與保障，保持財政必要的支出強度。

（二）從“細”謀劃，堅決兜牢“三保”底線。一是全面壓實鎮(zhèn)級“三保”主體責(zé)任。加強對“三保”預(yù)算的編制審核，強化“三保”執(zhí)行監(jiān)測，確保“三保”責(zé)任壓實，嚴(yán)防“三保”風(fēng)險。二是加強預(yù)算執(zhí)行及庫款管理。樹牢過“緊日子苦日子”思想，壓減非剛性非急需支出，嚴(yán)格預(yù)算約束，科學(xué)合理調(diào)度庫款。三是不斷提升財政資金效益。加強對重大戰(zhàn)略、重要任務(wù)、重點領(lǐng)域及剛性支出的財力保障，緩解財政支出壓力。

（三）從“深”發(fā)力，嚴(yán)守政府債務(wù)風(fēng)險底線。一是把好項目申報審批關(guān)，著力加強風(fēng)險源頭管控，嚴(yán)格項目審核。進一步完善項目建設(shè)的資金管理，保障合理融資需求。二是嚴(yán)控政府性債務(wù)增量，嚴(yán)格依法舉債，嚴(yán)控“紅線”守住“底線”，嚴(yán)禁違法違規(guī)融資擔(dān)保行為。三是全面落實還本付息責(zé)任。積極籌措各類資金，確保地方政府債務(wù)足額還本付息，切實防范化解政府債務(wù)風(fēng)險。

（四）從“新”著力，全面深化財政體制改革。一是堅持黨的全面領(lǐng)導(dǎo)，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，自覺同黨中央保持高度一致，將“兩個確立”“兩個維護”貫穿到財政工作的全方面全過程，不折不扣執(zhí)行鎮(zhèn)黨委政府的決策部署。二是堅持創(chuàng)新發(fā)展促改革，在構(gòu)建現(xiàn)代財政制度上下功夫。強化預(yù)算執(zhí)行主體責(zé)任，加強預(yù)算執(zhí)行管理和監(jiān)督，依法進行預(yù)算調(diào)劑，推動預(yù)算公開制度化、規(guī)范化、常態(tài)化，主動接受社會監(jiān)督，助推財政服務(wù)提質(zhì)增效。三是明晰采購主體職責(zé)，完善交易規(guī)則，強化監(jiān)督管理，加快形成現(xiàn)代政府采購制度。建立健全國有資產(chǎn)預(yù)算體系和報告制度，有效利用和盤活政府資源，提升資產(chǎn)管理效益。四是筑牢紀(jì)律意識，推動依法理財。全面落實《中華人民共和國預(yù)算法》《中華人民共和國預(yù)算法實施條例》有關(guān)規(guī)定，指導(dǎo)督促各部門單位及村（社區(qū)）嚴(yán)守財經(jīng)紀(jì)律，落實落細預(yù)算管理制度改革要求，把制度優(yōu)勢轉(zhuǎn)化為治理效能，確保財政資金安全、財務(wù)管理規(guī)范、財經(jīng)紀(jì)律嚴(yán)明。

各位代表，春華秋實又一載，砥礪奮進續(xù)新篇。新的一年，我們將在鎮(zhèn)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，自覺接受人大審查監(jiān)督，凝心聚力、改革創(chuàng)新、攻堅克難、銳意進取、共度時艱，為我鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展提供堅實保障。

以上報告，請予審查。

象達鎮(zhèn)2023年財政收支執(zhí)行情況及2024年預(yù)算草案 （詳見附件）