象達鎮財政所

各位代表：

受鎮人民政府的委托，現將2015年地方財政預算執行情況及2016年地方財政預算（草案），提請鎮一屆人大一次會議審議，并請列席代表提出意見。

一、2015年地方財政預算執行情況

2015年，我鎮財政工作在鎮黨委的領導和鎮人大的監督下，在縣財政局的關心和指導下，認真落實“調結構、促發展、保民生”的各項措施，積極完善有利于科學發展的財稅體制機制，努力培植財源稅源，依法加強稅收征管，調整優化支出結構，緊緊圍繞鄉人大九屆三次會議批準的經濟社會發展目標，全面貫徹落實黨的十八大和黨的十八屆三中、四中、五中全會和習近平總書記系列重要講話精神，中央、省、市、縣經濟工作會議精神，積極開展“三嚴三實”和“忠誠干凈擔當”專題教育活動，認真貫徹黨在農村的一系列方針、政策，全面推進我鎮國庫集中支付業務，狠抓收入管理，嚴格控制支出，緊抓增收節支，努力開辟財源，進一步優化財政收支結構，充分發揮財政職能，促進經濟發展，不斷完善財政管理體制，強化稅收征管，積極組織財政收入，優化支出結構，財政收支計劃完成情況良好，圓滿完成了鄉九屆人大三次會議批準的財政收支任務。

（一）公共財政預算收入情況

全年完成地方公共財政預算收入410萬元，完成年初預算數286萬元的143.36%，完成縣下達考核數410萬元的100%，同比增42萬元，增11.41%。具體情況為：增值稅20萬元，完成年初預算的（下同）76.92%；營業稅242萬元，完成181.95%；資源稅18萬元，完成257.14%；煙葉稅130萬元，完成108.33%。

（二）公共財政預算支出情況

全年完成公共財政預算支出3130萬元，完成年初預算數1169萬元的267.75%，同比增1241萬元，增65.7%。支出的具體分類情況為：一般公共服務支出487萬元，教育支出3萬元，科學技術支出30萬元，文化體育與傳媒支出25萬元，社會保障和就業支出150萬元，醫療衛生與計劃生育支出106萬元，節能環保支出620萬元，城鄉社區支出52萬元，農林水支出1552萬元，國土資源氣象等支出7萬元，其他支出（類）98萬元。

（三）財政預算收支平衡情況

財政收入總計3177萬元，其中：公共財政預算收入410萬元，上級補助收入2767萬元；財政支出總計3177萬元，其中：公共財政預算支出3130萬元，上解支出47萬元；當年實現財政收支平衡。

二、2015年財政工作回顧

根據鄉九屆人大三次會議確定的2015年財政工作任務，鎮人民政府高度重視經濟發展和財政運行中出現的新情況和新問題，立足鎮情，財稅部門多方開辟財源，努力增加財政收入，緩解財政困難，圍繞公共需要，保障支出重點，堅持與時俱進，注重資金效益，強化財政監管，確保了全鎮財政收支目標的實現。

（一）強化稅收征管，財政收入保持平穩增長。為保證財政收入的增長，我鎮狠抓財源建設，既做好現實收入，又深度挖掘潛在財源，實現了財政收入增長。一是強化稅收征管，確保應收盡收，切實加大稅收稽查力度，抓大不放小，嚴防跑、冒、滴、漏現象，堅決維護各項稅收政策的統一性、權威性和嚴肅性。二是認真開展稅源調查，加強重點稅源監控，注重加強對收入執行中新情況、新問題的分析和研究，確保稅收均衡入庫。三是嚴格非稅收入管理，積極挖掘增收潛力，嚴格執行“收支兩條線”的管理辦法，強化對財政票據領購、使用、核銷各個環節的監管，加強和規范收費的管理力度。

（二）突出重點，全力保證社會公共支出需要。一是以保工資發放、保機構運轉、保社會穩定為重點，在財力有限的情況下，合理調度資金，及時兌付了各種政策性增資，確保了人員工資發放和機構正常運轉。二是進一步加大對“三農”的投入力度，推進了全鎮產業結構調整的步伐。

（三）堅持依法理財，強化財政監督管理。一是加強財政資金的追蹤問效，使各單位的績效觀念得到了增強，提高了資金使用效益。二是積極參與縣財政國庫制度改革，不斷總結改革經驗，完善改革措施和辦法，讓資金使用效益得到明顯提高。

（四）全面推進各項財政改革。一是非稅收入規范化管理取得實效，隨著政府收支分類改革的深化和非稅收入管理工作進一步加強，推行財政票據電子化管理改革，對用票單位用票過程進行全程監控管理，由原來事后審查變為事前、事中監督，保證各項政府非稅收入及時、足額上繳國庫或專戶，實現了單位代收和“票款分離”合并運行，不僅完善了財政票據自身的管理機制，更重要的是創新了非稅收入的收繳機制。二是金財工程支撐平臺及一體化財政管理信息系統的運用，實現了所有財政收支數據進入國庫單一賬戶管理，并詳細記錄每個月用款單位每一筆財政資金的運行狀況，各單位通過網絡接受可用指標，并根據指標錄入、審核本單位用款計劃、支付申請等，經過財政部門審核、銀行網絡確認后，才能正常使用財政資金，為有效監督資金使用提供了一個有利的平臺。三是全面推進公務卡制度的實施，提高公務支出的透明度，保證支付行為的真實性和規范性，解決現金支付方式中存在的用途不清、去向不明等問題。

（五）堅持以人為本，改善民生，服務民眾。一是2015年度通過“一折通”或“一卡通”共發放各種惠農補貼320.64萬元，其中：農作物良種補貼8178戶，補貼資金55.28萬元；農資綜合補貼8178戶，補貼資金265.36萬元。二是努力爭取“一事一議”財政獎補項目、扶貧開發、邊境地區專項轉移支付等項目資金2127萬元，加強了農業基礎設施建設，改善了農村生產生活條件。

（六）全面落實鎮黨委政府安排的其他工作，自覺服務于全鎮經濟社會發展大局。一是積極參與全鎮各項基礎設施建設資金管理與監督工作，確保資金安全。二是及時完成鎮黨委政府安排的其他臨時性工作。

各位代表，雖然2015年全鎮財政工作取得了良好成績，但我們也清醒地認識到，工作中還存在一些困難和問題，主要表現在：一是財政持續增收困難較大。一方面由于發展基礎薄弱，稅源單一，缺乏新的稅源增長點，后續增收乏力；另一方面由于工程投資項目資金到位率低、工期長、工程項目結算不及時等原因，影響稅收的增長和均衡入庫。二是政策性增支因素導致了財力缺口進一步加大，在收支執行過程中，新增人員、績效工資改革、保民生保重點及項目配套等支出較多，且剛性強，收支矛盾突出。三是需要償還的政府債務，需本級財力安排，平衡壓力加劇。四是在財政資金使用的績效和監督管理機制等方面還有待探索。針對存在問題，我們將高度重視，采取有效措施，認真加以解決。

三、2016年地方財政預算（草案）

2016年是“十三五”開局之年，也是全面深化財稅體制改革的關鍵之年，做好財政工作意義重大。圍繞面臨的形勢和縣委縣政府的要求，我鎮財政預算編制和財政工作的指導思想是：深入貫徹落實黨的十八大、十八屆三中、四中、五中全會及各級經濟工作會議精神，堅持穩中求進，嚴格執行新的《中華人民共和國預算法》、努力培植財源，強化稅收征管，優化支出結構，深化財政改革，切實保障和改善民生，堅持厲行節約，嚴格控制一般性支出，著力提高財政資金使用效益和績效管理水平。根據上述指導思想和全鎮的經濟發展目標，結合我鎮實際，我鎮2016年財政預算初步安排如下：

（一）公共財政預算收入情況

全年公共財政預算收入440萬元。具體情況為：增值稅20萬元，營業稅210萬元，資源稅10萬元，煙葉稅200萬元。

（二）公共財政預算支出情況

全年公共財政預算支出2103萬元。支出的具體分類情況為：一般公共服務支出424萬元，公共安全支出2萬元，教育支出10萬元，文化體育與傳媒支出20萬元，社會保障和就業支出161萬元，醫療衛生與計劃生育支出68萬元，節能環保支出166萬元，城鄉社區支出30萬元，農林水支出1219萬元，國土資源氣象等支出3萬元。

（三）財政預算收支平衡情況

財政收入總計2159萬元，其中：公共財政預算收入440萬元，上級補助收入1719萬元；財政支出總計2159萬元，其中：公共財政預算支出2103萬元，上解支出56萬元；當年實現財政收支平衡。

四、2016年主要工作及措施

為確保完成全年財政工作目標，我們將在鎮黨委的領導下和鎮人大的監督下，集中精力、奮力拼搏，改革創新，依法理財，堅持辦實事、求實效，強化稅收征管；繼續貫徹積極的財政政策，確保財政收入穩定增長；進一步優化支出結構，確保重點支出；充分發揮財政職能，加強財政監管，確保完成財政工作目標任務，認真抓好以下六個方面的工作：

（一）加強財源建設，促進鎮域經濟發展。充分發揮財政的職能作用，著力推進發展方式轉變和經濟結構調整，千方百計壯大財政實力。一是加強重點財源培植，繼續將烤煙作為重點財源來培植，加大資金及政策扶持力度；力爭第一、二產業對財政的貢獻率有新增長，大力支持文化旅游產業開發，鼓勵引導個私企業，努力提高第三產業對財政增收的貢獻率。二是扎實做好項目規劃儲備和申報立項工作，爭取更多的項目和資金支持，實現投資拉動財政增收。三是加強非稅收入管理，確保“收支兩條線”的順利執行。

（二）強化征收管理，確保財政收入穩步增長。堅持把組織收入擺在財政工作的突出位置，狠抓財政增收。一是繼續加強財政經濟運行情況分析，全面、深入、準確地把握好經濟運行和財政收支情況。二是繼續加強稅收、稅源調研，進一步完善對重點行業和重點稅源的監管，及時分析重點稅源企業的經營和納稅情況，有針對性地調整收入征管的關注點和著力點。三是繼續加強財稅聯動機制，完善稅收征收考核辦法，強化征管執行，做到依法治稅，應收盡收。四是加強罰沒收入、非稅收入等征收管理，保持各項收入穩步增長。

（三）依法理財，不斷提高財政監督管理職能。堅持統籌兼顧、量入為出、量財辦事、確保重點的原則，在確保人員工資足額發放和機構正常運轉的同時，積極爭取上級專項資金補助。認真實施農村綜合改革，落實惠農惠民政策，建立健全減輕農民負擔工作長效機制，規范中央轉移支付資金管理，保證資金及時足額落實到位。積極貫徹落實農業增效和農民增收的財政政策，規范資金管理，充分發揮財政政策和資金的引導作用。一是加強專項資金管理，進一步健全完善資金管理機制，加強監督跟蹤問效，確保資金的有效運行。二是加強財政支出監督，確保財政資金合理分配、安全運行、發揮效益，做到精打細算，厲行節約，勤儉辦事，管好用活每一筆財政資金。三是加強對車輛維修、物資采購、領用等方面管理。四是繼續堅持量入為出、勤儉辦事的原則，嚴格控制一般性支出，壓減會議、因公出國（境）、公車購置、公務接待等支出，努力降低行政運行成本，緩解財政支出壓力，集中財力辦大事。五是進一步規范國有資產管理，防止國有資產流失，積極盤活現有資產資源，優化資產資源配置。六是積極化解鄉村債務負擔，增強化解債務風險的能力。

（四）全面做好“三農”服務工作，加快農業農村發展步伐。

繼續加大“三農”投入力度，落實支農惠農政策，全力推進城鎮一體化建設。一是切實加大支農投入，積極調整財政支出結構，確保支農投入增幅高于財政經常性收入增幅，及時申報項目，積極爭取上級財政對我鎮新農村建設和現代農業發展的更大支持，綜合運用資金整合、以獎代補等方式，鼓勵和吸引社會多方面力量加大對“三農”投入，努力構建多元化支農投入機制。二是努力促進農民增收，積極支持農村土地流轉，促進農業適度規模經營，繼續實施農民培訓工程，認真落實兌付農民良種補貼、農資綜合補貼、退耕還林補貼等，確保各項惠農資金及時、足額發放到農民手中，增加農民現金收入。三是不斷深化農村綜合改革，健全村級經費保障增長機制，加大對經濟薄弱村的幫扶力度，重視鎮村債務控制化解工作，實施好村級“一事一議”財政獎補等項目。

（五）深化財政改革，提高財政科學化管理水平。積極推進各項財政改革，創新財政管理機制，進一步提升財政科學化管理水平。一是繼續深化國庫集中支付改革，進一步加強銀行賬戶管理，著力解決各單位在賬戶清理及正常運行過程中尚需完善和解決的問題。二是繼續深化政府采購制度改革，進一步完善政府采購管理辦法和操作規程，提高政府采購工作的制度化、規范化水平，進一步拓展政府采購范圍和規模，提高政府采購效益。三是加強行政事業單位資產管理，進一步規范行政事業單位的資產收益管理，將國有資產有償使用收入全部納入部門本級收入管理。四是繼續推進財政支出績效目標管理，不斷強化績效管理的流程控制及過程管理，努力提高財政支出績效管理水平。五是繼續提高財政監督管理水平，建立健全覆蓋所有政府性資金和財政運行全過程的監督機制，督促部門建立完善符合財政資金管理要求的內控制度。

（六）加強干部隊伍建設，不斷提高依法理財水平。以深入開展“三嚴三實”和“忠誠干凈擔當”專題教育為抓手，引導干部職工牢固樹立責任意識、服務意識和紀律意識；加強職業道德教育及業務知識培訓，培養高尚的行業氣節和過硬的業務能力；加強黨風廉政建設，構建辦事程序縝密、紀律規定嚴明、內外監督有效、違規違法必究的廉政機制，努力打造政治可靠、業務過硬、作風優良的高素質財政干部隊伍，不斷提高工作效能，為圓滿完成各項目標任務提供有力保障。

各位代表！2016年我鎮財稅工作任務艱巨，責任重大，機遇與挑戰并存，我們相信在鎮黨委的堅強領導下，在鎮人大的依法監督下，團結一心，求真務實，奮發進取，克服一切困難，為完成本次人代會通過的目標任務而努力奮斗！

附件：象達鎮2015年地方財政收支預算執行情況及2016 年地方財政收支預算（草案）