——2020年8月28日在象達鎮第二屆人民代表大會第五次會議上

象達鎮財政所

各位代表：

受象達鎮人民政府委托，向大會作象達鎮2019年財政預算執行情況和2020年財政預算（草案）報告。請予審議，并請列席人員提出意見。

一、2019年財政預算執行情況

2019年，在鎮黨委、政府的領導和鎮人大的監督下，在上級財稅部門的大力支持下，全所干部職工全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，深入開展“不忘初心、牢記使命”主題教育，扎實鞏固脫貧成效，嚴格落實減稅降費，著力改善民生和風險防范，狠抓財源建設，優化支出結構，嚴格財政管理，為全鎮綠色發展和穩定發展提供堅實的財力保障。

（一）收入完成情況。2019年完成財政總收入1667萬元，同比減收3082萬元，下降64.9%，完成年初預算的56.8%。其中：一般公共預算收入370萬元，同比增收50萬元，增長15.6%，完成年初預算的100%。上級財政補助收入1297萬元。

一般公共預算收入分項完成情況為：增值稅121萬元，較上年增101.7%；房產稅6萬元，較上年增20%；城鎮土地使用稅1萬元，與上年持平；資源稅1萬元，較上年降97.8%；煙葉稅241萬元，較上年增15.3%。

（二）支出完成情況。2019年完成財政總支出1667萬元，同比減支3082萬元，下降64.9%，完成年初預算的56.8%。其中：一般公共預算支出1573萬元，同比減支3156萬元，下降66.7%，完成年初預算的54.3%。專項上解支出94萬元。

分項完成情況為：一般公共服務支出761萬元，完成預算數1008萬元的75.5%，較上年756萬元增長0.7%；公共安全支出2萬元，純增；文化旅游體育與傳媒支出39萬元，完成預算數33萬元的118.2%，較上年171萬元下降77.2%；社會保障和就業支出149萬元，完成預算數192萬元的77.6%，較上年171萬元下降77.6%；衛生健康支出71萬元，完成預算數2萬元的3550%，較上年純增；城鄉社區支出61萬元，完成預算數85萬元的71.8%，較上年925萬元下降93.4%；農林水支出489萬元，完成預算數1569萬元的31.2%，較上年2095萬元下降76.25%；災害防治及應急管理支出1萬元，純增。

（三）收支平衡情況。2019年全鎮共完成一般公共預算收入370萬元，上級財政補助收入1297萬元，收入合計1667萬元。完成一般公共預算支出1573萬元，專項上解支出94萬元，支出合計1667萬元。收支平衡。

以上均為快報數，待上級財政部門審核批復全鎮財政總決算后，再向鎮人大主席團專題報告。

二、開展的主要工作

從2019年財政收支情況來看，主要特點是：財政收入增長穩定，財政支出著力保工資、保民生、保穩定等方面。

（一）強化收入征管，確保財政收入均衡入庫。今年以來財政所全體成員緊緊圍繞年初財政目標任務按照“抓早、抓緊、抓實、抓出成效”的工作思路，把組織收入作為核心職能。一是克服經濟下行壓力加大及國家減稅降費政策等因素的影響，積極主動作為，強化收入征管。1-12月實現收入持續增長，全鎮財政一般公共預算收入累計完成370萬元，同比增長15.6 % 。二是認真組織非稅收入。全年累計上繳非稅收入58.28萬元，比上年同期增2.2萬元，增長3.98%。三是加大資金爭取力度。積極主動與上級財政和有關部門溝通。全年累計爭取上級財政轉移支付資金1297萬元，其中一般性轉移支付收入1268萬元，專項轉移支付收入29萬元。

（二）執行財政政策，確保惠民惠農政策落到實處。一是嚴格落實減稅降費各項措施，把減稅降費作為一項重要工作，與稅務及相關部門密切配合，認真貫徹落實減稅降費各項決策部署和工作要求，切實分析減稅降費對我鎮稅收造成的影響。二是認真落實惠農補助政策，加強與林業中心、農業中心等部門協作，核實農戶信息、錄入系統上報，通過“一卡通”共發放了退耕還林補貼、耕地地力保護補貼、草原生態補貼、森林生態效益補償、天然林停伐補貼等各類民生補助，共兌現補貼資金701.86萬元，補貼兌現工作涉及15個村227個小組17209戶農戶（受益農戶可能重復），補貼面積為47.26萬畝。

（三）嚴格控制支出，確保全鎮正常運轉。一是按照“控、壓、保”的三字原則，強化財政支出管理，合理安排財政支出，2019年，完成一般公共預算支出1573萬元，同比下降66.7%，我鎮嚴格控制“三公”經費開支，切實壓減一般性支出，優先保證了工資發放及各項剛性資金的撥付，2019年全鎮三公經費支出35.24萬元，較上年同期減14.12萬元，下降28.16%。二是統籌資金優先保障脫貧攻堅工作需求。2019年，我鎮共收到上級下達財政涉農資金2927.33萬元，實際支出2894.87萬元，結余32.46萬元，結余率為1.1%，為脫貧攻堅提供了有力的資金保障。三是持續保障民生。統籌財力優先保障社會保障、醫療衛生、農林水等民生支出，2019年共計支出709萬元。

（四）強化財務管理，提升資金使用效率。一是嚴把資金撥付關。強化內控工作，建立健全資金管理機制，防范財政資金支付風險，對鎮級預算單位各項支出進行嚴格審核，規范單位報賬員資金收支備查賬和固定資產備查賬登記，切實提升財政資金使用效益。二是提升財務管理水平。注重培訓，著力提升鎮村兩級報賬員的財務水平。通過對鎮村兩級報賬員進行“自學＋培訓＋實地指導”，進一步規范鎮村兩級報賬員操作流程、資金管理等財務管理體系，提升我鎮財務人員整體水平。

（五）著力建章立制，抓好財政隊伍建設。堅持黨風廉政建設與財政業務工作兩手抓、兩促進，切實提升隊伍整體素質。一是嚴格落實相關規定。認真貫徹落實中央八項規定，常抓不懈，持之以恒，開展廉政約談，嚴守《廉政準則》。二是大力推進黨風廉政建設。通過制定學習制度，觀看警示教育片，撰寫學習心得等，全面增強職工自身素質和工作責任感。三是參加上級財政組織的業務培訓會，提升全所業務能力。

（六）切實盡職盡責，完成各項重點工作。一是決戰決勝脫貧攻堅。開展“四不摘”及脫貧成效鞏固相關工作，并對六類對象及31戶監測戶、2戶邊緣戶進行重點關注及走訪。截至2019年底，象達鎮赧灑社區234戶989人已實現全部脫貧。二是抓緊抓實疫情防控和復工復產。認真落實各項防控措施，疫情期間嚴格排查和宣傳工作，嚴格各行業對復工復產相關要求，抓實聯防聯控、健康申報、醫學觀察等機制，切實保障廣大人民群眾身體健康和生命安全。

各位代表，2019年全鎮財政收支目標任務雖已完成，但工作中還存在許多不容忽視的困難和問題。一是稅源結構單一，稅基不穩，缺乏可持續增長點；二是財政收支矛盾突出，剛性支出日漸增長；三是置換債券增多，還本付息壓力加劇；四是干部隊伍建設有待進一步提高。這些問題，我們將認真研究，在2020年財政收支預算執行中認真應對和解決。

三、2020年財政預算草案

2020年，圍繞面臨的形勢和全鎮經濟社會發展的總體要求，我鎮財政預算收支編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中全會精神，緊扣全面建成小康社會目標任務，全力打好三大攻堅戰、全面做好“六穩”工作，確保全面建成小康社會和“十三五”規劃圓滿收官。

圍繞上述工作思路及全鎮經濟社會發展預期目標，2020年預算收支安排建議如下：

2020年，全年預計財政預算總收入3035萬元，同比增收1368萬元，增長82.1%。其中：預計一般公共預算收入370萬元，與上年持平。預計分項情況為：增值稅100萬元，資源稅25萬元，房產稅4萬元，城鎮土地使用稅1萬元，煙葉稅240萬元。上級補助收入2665萬元。

全年預計財政預算總支出3035萬元，其中：預計一般公共預算支出3000萬元，同比增支1427萬元，增長90.7%。預計按經濟分類為：工資福利支出1284萬元，占預算支出的42.8%；商品和服務支出542萬元，占預算支出的18.1%；對個人和家庭的補助374萬元，占預算支出的12.5%；項目支出800萬元，占預算支出的26.6%。專項上解支出35萬元。

四、2020年財政工作的主要任務

2020年我鎮財政工作的指導思想是：圍繞我鎮經濟發展和鎮域建設的需要，狠抓財源培植和收入組織工作，不斷壯大財政實力。不忘初心、牢記使命，持續建設節約型財政，促進我鎮經濟持續快速協調健康發展和社會全面進步。

（一）深挖收入源泉，加大財稅征管力度。鞏固和拓展減稅降費成效，優化投資環境，繼續加強與稅務、財政部門的協調。一是加強重點財源培植，繼續將烤煙作為重點財源來培植，加大資金及政策扶持力度，力爭第一、二產業對財政的貢獻率有新增長。二是扎實做好項目規劃儲備和申報立項工作，爭取更多的項目和資金支持，實現投資拉動財政增收。三是加強非稅收入管理，確保收支兩條線的順利執行。

（二）優化財政支出，提高財政監督管理職能。全面貫徹落實財政支出有保有壓，在堅持政府過緊日子的同時，切實保障重點支出及民生支出的原則，積極爭取上級專項資金補助。一是繼續堅持嚴格控制一般性支出，壓減“三公經費”支出，認真落實惠農惠民，產業扶貧、易地搬遷扶貧等政策，推進文體惠民和交通便民工程，增強人民群眾獲得感、幸福感，為決戰決勝脫貧攻堅與鄉村振興提供資金保障。二是加強專項資金管理，進一步健全完善資金管理機制，加強監督跟蹤問效，確保資金的有效運行。三是繼續提高財政監督管理水平，督促部門建立完善符合財政資金管理要求的內控制度。四是積極化解鎮村債務負擔，提升化解債務風險的能力。

（三）落實財政制度，精細財政科學化管理。積極推進各項財政改革，創新基層財政管理機制。一是繼續落實國庫集中支付改革制度，進一步規范資金支出，著力鎮直單位資金高效安全。二是繼續落實政府采購制度，進一步完善政府采購管理辦法和操作規程，提高政府采購效益。三是繼續加強行政事業單位資產管理，進一步規范行政事業單位的資產收益管理。四是繼續推進財政支出績效目標管理，不斷強化績效管理的流程控制和過程管理，努力提高財政支出績效管理水平。

（四）加強隊伍建設，提升財政干部業務水平。一是以深入開展主題教育等活動為契機，引導干部職工牢固樹立責任意識、服務意識和紀律意識；二是加強職業道德教育及業務知識培訓，培養高尚的行業氣節和過硬的業務能力；三是加強黨風家風廉政建設，努力打造政治可靠、業務過硬、作風優良的高素質財政干部隊伍，為圓滿完成各項目標任務提供有力保障。

各位代表，新的一年，財政任務依然艱巨，收支矛盾依然突出，我們將堅定信心，振奮精神，增強工作的責任感和緊迫感，在鎮黨委政府的堅強領導下，在各位代表的大力支持和監督下，認真落實本次人代會精神，開拓進取，扎實工作，確保完成全年各項財政目標任務，為建設平安和諧美好僑鄉，實現全鎮經濟社會高質量跨越發展而努力！

附件：龍陵縣象達鎮2019年財政總決算報表