各位代表：

現將平達鄉2023年地方財政預算執行情況和2024年地方財政預算（草案）提交會議審查，并請列席人員提出意見。

一、2023年地方財政預算執行情況

回顧過去一年，在鄉黨委、鄉人民政府的堅強領導和鄉人大的監督指導下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實國家減稅降費政策，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六?！比蝿?，牢固樹立過“緊日子”的思想，全力保障民生、鞏固和拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接，為全鄉經濟社會發展提供了堅強的支撐和保障。2023年財政預算執行情況較好，現將一年來的工作情況報告如下：

（一）2023年一般公共預算收支及平衡情況

2023年全鄉完成財政總收入4461萬元，完成預算數3345萬元的133.36%。其中一般公共預算收入800萬元，完成年初預算數800萬元的100%。完成財政總支出4461萬元，完成年初預算數3345萬元的133.36%。其中一般公共預算支出4322萬元，完成年初預算數3206萬元的134.81%。

2023年全鄉一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入800萬元，上級補助收入3661萬元，收入合計4461萬元。一般公共預算支出4322萬元，上解支出139萬元，支出合計4461萬元。

（二）2023年主要財稅政策落實和重點財政工作情況

1. 強化收支管理，全力保障財政平穩運行。全面落實《中華人民共和國預算法》要求，進一步強化預算約束，規范政府收支行為。提高預算編制科學性和準確性，做好部門的全口徑預算管理，依法依規組織財政收入，嚴格執行本級人大批準的預算，嚴控預算外追加。一是積極組織收入。認真做好稅源調查工作，加大對重點行業、重點稅源、重點稅種的監管力度，做到應收盡收。全年完成稅收收入800萬元。其中，增值稅完成27萬元，占稅收總額的3.37%；資源稅1萬元，占稅收總額的0.13%；煙葉稅完成772萬元，占稅收總額的96.5%。規范非稅收入管理，加強監督檢查及重點收入來源監測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障非稅收入依法及時足額征收，完成非稅收入2.7萬元。爭取到上級補助資金3661萬元，其中一般性轉移支付收入1054萬元，專項轉移支付資金2607萬元。二是嚴格控制支出。堅決落實過“緊日子”要求，節用裕民。從嚴審核預算安排，大幅度壓縮一般性支出，嚴控非剛性、非重點項目支出。堅持“無預算，不支出”原則，高度重視預算執行動態監控工作，將實行國庫集中支付的所有財政性資金納入動態監控范圍，嚴格執行上級采購管理流程，嚴格落實會議、培訓、公務接待等審批制度，有效降低政府運行成本。三是嚴格資金監管。充分發揮社會監督作用，及時公開部門預決算和“三公”經費預決算信息，將資金置于陽光下運行，主動接受社會監督。

2. 抓實民生保障，增強民生福祉提升。多渠道、多方式籌措資金支持醫療、就業、養老、文化等事業健康發展，為辦好民生實事做好財力保障。一是強化財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經濟社會發展，發揮財政資金的引導作用，調動廣大群眾參與農村公益事業建設的積極性。二是嚴格落實強農惠農政策。2023年，通過“一卡通”發放惠農補貼662萬元，其中耕地力保護補貼339萬元，種糧一次性補貼19萬元，退耕還林補貼220萬元，國家級生態護林員工資6萬元，省級生態護林員工資78萬元。通過財政授權申請支付322萬元，其中能繁母牛養殖貸款貼息59萬元，遺體火化骨灰規范安葬一次性獎勵資金88萬元，天然林護林員工資132萬元，公益性崗位工資43萬元。三是統籌安排社會事業發展資金。全年統籌安排公共服務、文化體育與傳媒、社會保障和就業、衛生健康、節能環保、城鄉社區、農林水等支出4322萬元，為農林、科教、文化、衛生、水利等事業協同發展提供保障。

3. 加強績效管理，提升財政管理水平。一是加強預算執行，提升財政精準度。嚴格預算編制源頭管控，加強預算執行，確保財政資金精準使用。二是加強預算公開，提升財政透明度。主動在推進財政預算公開上改革創新，做到真公開、真透明、真互動。三是加強制度建設，提升財務管理水平。規范財務管理制度，開展鄉村組財務培訓會2次，促進鄉村組財務管理水平再上新臺階。四是加強預算績效管理，提升財政資金效益。強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋到所有財政資金，提高專項資金使用效率，加大資金監管力度。五是加強國有資產監管，提升資產使用效益。對全鄉所有國有資產全面自查清理，做到資產登記及時，臺賬清晰，有效防止資產流失，提升資產使用效益。六是加強財政監管，提升依法理財水平。加大對財政資金的監管力度，做到財政資金使用到哪里，制度就跟進到哪里，完善事前預警、事中監督和事后評價相協調的監督績效管理機制。

4. 提升主動意識，自覺接受人大審查監督。深入貫徹落實鄉人大有關要求，自覺接受預算決算審查監督。認真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，緊緊圍繞貫徹落實黨中央和省市縣重大決策部署，做好預算報告和草案編報工作，提高預算的科學性、有效性。積極配合預算監督，認真落實鄉人代會有關預算決議和決算決議。主動接受鄉人大對財務管理全過程監督，積極主動回應人大代表關切的熱點問題，支持代表依法履職。

各位代表，全鄉已如期完成財政預算目標任務，但工作中還存在一些困難和問題，主要表現在：一是稅源結構單一，后續財源缺乏，財政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配財力有限，“三?！甭鋵嵱袎毫Α＿@些問題我們將在2024年財政收支預算執行中切實加以解決。

二、2024年地方財政預算草案

2024年全鄉財政預算收支編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入學習貫徹習近平總書記關于財政工作的重要指示批示精神，認真落實習近平總書記考察云南重要講話精神，圍繞省市縣重大決策部署，聚焦“3815”發展戰略，進一步統籌財政資源，優化支出結構，做好重點支出分類保障，推動財政高質量可持續發展，全力服務保障全鄉經濟健康平穩發展。

圍繞上述工作思路及全鄉經濟社會發展預期目標，2024年公共預算收支安排建議如下：

（一）2024年財政收入預算情況

全鄉預計完成財政總收入3875萬元，其中完成一般公共預算收入800萬元，一般性轉移支付收入747萬元，專項轉移支付收入2328萬元。

（二）2024年財政支出預算情況

全鄉預計完成財政總支出3875萬元。完成一般公共預算支出3736萬元，其中一般公共服務支出1708萬元，國防支出10萬元，公共安全支出20萬元，文化旅游體育與傳媒支出30萬元，社會保障和就業支出236萬元，衛生健康支出120萬元，城鄉社區支出150萬元，農林水支出1449萬元，災害防治及應急管理支出13萬元。上解上級支出139萬元，其中體制上解支出127萬元，專項上解支出12萬元。

（三）2024年財政收支平衡情況

2024年一般公共預算收入3875萬元，一般公共預算支出3875萬元。收支相等，預算平衡。

三、2024年財政主要工作及措施

（一）強舉措，培稅源，固增收。堅持落實穩增長政策措施，適應經濟發展新常態，穩固財政增收財源。一是加強財源培植。抓好重點稅種、重點項目、重點行業稅收征管，加大重點產業、重點項目扶持力度，積極培植新興財源，協調服務重點財源和傳統財源，用足用活財稅政策，積極支持企業做大做強。二是強化收入征管。認真分析財稅收入形勢，加強信息共享，加大協調力度，形成征管合力，及時研判經濟運行和稅源變化情況，加強主體稅種、重點稅源監控，挖潛堵漏，實現稅收收入及時、足額征繳入庫。三是爭取上級支持。統籌各方力量和資源，加大政策研究力度，緊盯上級產業政策和投資方向，把準政策要點，看準投資重點，立足全鄉實際，積極爭取上級優惠政策、重大項目和財政資金支持。

（二）強措施，建制度，保民生。堅持有保有壓、量入為出、厲行節約，把有限財力用于改善民生和發展社會事業上，不斷提升人民群眾的獲得感和幸福感。一是優先安排民生資金。加大民生資金配套投入，著力解決好涉農、教育、醫療衛生、社保等事關群眾切身利益的民生問題。二是保工資保運轉。按照年初預算定額標準，按時足額撥付職工工資和各部門運轉經費，保障部門工作正常運轉。三是嚴控一般性開支和新增支出。壓縮一般性支出，確保“三公”經費只減不增；嚴格預算執行，加強資金統籌，加大對重點領域和項目的支持力度。四是全面助力鄉村振興。積極爭取、整合各項支農資金，改善農村生產生活條件，促進農村發展、農業增效、農民增收；加大生態文明建設，加強農村人居環境綜合治理；強化財政補貼農民資金發放管理，確保國家惠農政策落到實處。

（三）強規范，深改革，優體系。堅持深化預算管理改革。進一步規范部門預算編制，完善全口徑預算體系，建立全面規范、公開透明、執行嚴格、監督有力的預算管理機制，逐步構建完整的財政預算體系。一是嚴肅程序，規范支出。規范津貼補貼發放，嚴控一般性行政支出，確保全鄉“三公”經費同比只減不增，硬化預算約束。嚴格控制預算追加事項，按照“先有預算、后有支出，沒有預算、不能支出”原則，提高預算執行剛性。二是完善制度，深化管理。進一步完善國有資產管理制度，不斷提高管理水平，促進國有資產保值增值。扎實落實國庫集中支付制度改革，加強國庫管理，實現國庫集中支付改革“零死角”全覆蓋，加大財政往來資金的清理力度，強化財政監督工作。

（四）強監管，促公開，建機制。堅持嚴格管理，在加強財政監督上下功夫。一是加強專項資金監管。完善財政專項資金管理辦法，逐步建立“立項科學、管理規范、注重績效”專項資金管理機制。二是加大財政信息公開力度。切實將預決算信息公開工作向縱深推進，打造“陽光財政”。三是加強監督機制建設。建立健全覆蓋財政運行全過程的監督機制，加強對民生資金、預算執行、會計信息、財經紀律等財政專項檢查，全面規范財務管理，切實維護財經秩序。

（五）強紀律，守清廉，樹形象。堅持固本強基，在提高干部隊伍整體素質上下功夫。一是強化工作紀律。加大干部職工日常管理工作力度，強化財經紀律意識，提升工作效率。二是強化制度建設。進一步扎緊制度籠子，保障財政干部和財政資金兩個安全。嚴格落實集中學習制度，以學習推動工作、用工作成效檢驗學習效果，把學習效果轉化為鄉財政事業新發展的實效。三是強化廉政建設。推進財政系統懲治和預防腐敗體系建設，通過健全工作機制，不斷推進構建符合財政實際、富有特色的懲防體系，努力打造一支“廉潔、高效、規范、務實、創新”的財政干部隊伍，切實塑造財政良好形象。

附件：2023年地方財政預算執行情況和2024年地方財政預算（草案）