各位代表：

現將平達鄉2022年地方財政預算執行情況和2023年地方財政預算提交會議審查，并請列席會議的同志提出意見。

一、2022年地方財政預算執行情況

2022年，在鄉黨委、鄉政府的堅強領導和鄉人大的監督指導下，平達鄉財政工作始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實國家減稅降費政策，積極應對經濟下行的嚴峻形勢，圍繞財政工作目標，挖掘財政增收潛力，優化財政支出結構，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，牢固樹立過緊日子的思想，全力保障民生、疫情防控、鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜，為全面建設社會主義現代化平達提供堅強保障。2022年財政預算執行情況較好，現將一年來的工作情況報告如下：

（一）一般公共預算收支及平衡情況

2022年完成財政總收入2847萬元，完成預算數4174萬元的68.21%。其中：一般公共預算收入800萬元，完成年初預算數800萬元的100%。完成財政總支出2847萬元，完成年初預算數4174萬元的68.21%。其中：一般公共預算支出2708萬元，完成年初預算數4047萬元的66.91%。

2022年一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入800萬元，上級補助收入2047萬元，收入合計2847萬元。一般公共預算支出2708萬元，上解支出139萬元，支出合計2847萬元。收支相等，預算平衡。

（二）主要財稅政策落實和重點財政工作情況

1.強化收支管理，保障財政平穩運行。全面落實《中華人民共和國預算法》要求，進一步強化預算約束，規范政府收支行為。提高預算編制的科學性和準確性，做好部門的全口徑預算管理，依法依規組織財政收入，嚴格執行本級人大批準的預算，嚴控預算外追加。一是積極組織收入。緊緊圍繞年初財政目標任務按照“抓早、抓緊、抓實、抓出成效”的工作思路，把組織收入作為核心職能。努力克服經濟下行壓力加大及國家減稅降費政策等因素影響，積極主動作為，強化收入征管。全年完成稅收收入800萬元。其中，增值稅完成17.17萬元，占稅收總額的2.15%；資源稅完成3.71萬元，占稅收總額的0.46%；煙葉稅完成779.12萬元，占稅收總額的97.39%。規范非稅收入管理，加強監督檢查及重點收入來源監測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時足額征收，全年完成非稅收入17.45萬元。積極主動與上級財政和有關部門溝通，全年累計爭取上級財政轉移支付資金2047萬元，其中，一般性轉移支付收入815萬元，專項轉移支付資金1232萬元。二是嚴格控制支出。堅決落實“過緊日子”要求，節用裕民，從嚴審核預算安排，壓縮一般性支出，嚴控非剛性、非重點項目支出。堅持“無預算、不支出”的原則，高度重視預算執行動態監控工作，將實行國庫集中支付所有財政性資金納入動態監控范圍，嚴格執行政府采購管理，嚴格會議、培訓、公務接待等報賬審批制度，有效降低政府運行成本。三是抓實資金監管。充分發揮社會公眾監督作用，及時公開部門預決算和“三公”經費預決算信息，將資金置于陽光下運行，主動接受社會監督。

2. 抓實民生保障，民生福祉持續增進。多渠道、多方式籌措資金支持教育、醫療、就業、養老、文化等事業健康發展，為辦好民生實事做好財力保障。一是加強財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經濟社會發展。發揮財政資金的引導作用，調動廣大群眾參與農村公益事業建設的積極性。二是嚴格落實強農惠農政策。通過“一卡通”發放惠農補貼618.15萬元，其中，耕地力保護補貼6274戶517.08萬元，實際種糧農民一次性補貼5951戶101.07萬元。解決安慶村團坡組45戶農戶5年來天然林停伐補助未直接到戶問題，涉及資金15余萬元。三是統籌安排社會事業發展資金。在公共服務、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業、節能環保、城鄉社區、農林水等方面共支出2535萬元，保證了農林、科教、文化、衛生、水利事業的協同發展。聯合龍陵縣紅十字會開展“捐資助學”活動，共募集到資金70余萬元用于教育事業發展。

3. 強化財政監督，財政收支不斷規范。進一步加大監管力度，堅持日常監督與專項監督并重，環節性監督與全方位監督并舉，采取事前、事中、事后監督相結合的方式，實現財政監督與財政管理的有機融合。一是積極配合上級專項巡察審計。協同各部門抓好反饋意見和問題的整改落實，部分歷史遺留問題得到解決，進一步規范鄉級財務工作。二是開展涉農資金專項檢查。以財政惠農惠民資金“一卡通”專項問題排查為契機，對鄉直各單位涉農資金進行全面清查，解決資金兌付不及時、發放途徑不規范等問題。三是開展鄉村財務質量檢查。舉辦鄉村財務人員培訓4期，不斷提升業務水平。對農村集體“三資”進行專項排查，摸清摸實底數，建立“三資”一表清和定期公示制度，解決勐連寨820余畝茶山和全鄉8000余畝烤煙育苗資源的管轄問題。盤活閑置資源，管好存量資產，做到賬清、財清、物清和債權債務清。

各位代表，2022年，全鄉財政預算目標任務雖已完成，但工作中還面臨不少困難和挑戰，主要表現在：一是稅源結構單一，后續財源缺乏，財政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配財力有限，“三保”落實有壓力等等。針對這些問題，我們必須高度重視，切實加以解決。

二、2023年地方財政預算草案

2023年是全面貫徹落實黨的二十大精神的開局之年，做好財政經濟工作意義重大，圍繞面臨的形勢和全鄉經濟社會發展的總體要求，全鄉財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大精神，認真學習貫徹習近平總書記重要講話和重要指示批示精神，以時時放心不下的責任感，貫徹落實減稅降費措施，大力優化支出結構，堅持黨政機關“過緊日子”，兜牢基層“三保”底線，完善財政轉移支付，嚴肅財經紀律，為全面建設社會主義現代化國家的平達篇章貢獻財政力量。

圍繞上述工作思路及全鄉經濟社會發展預期目標，2023年公共預算收支安排建議如下：

（一）2023年財政收入預算情況

全鄉2023年預算完成財政總收入2647萬元。其中，完成一般公共預算收入800萬元，一般性轉移支付收入747萬元，當年專項轉移支付收入1100萬元。

（二）2023年財政支出預算情況

全鄉2023年預算完成財政總支出2647萬元，其中，完成一般公共預算支出2520萬元。具體為：一般公共服務支出1239萬元，國防支出5萬元（征兵工作經費），公共安全支出10萬元，文化旅游體育與傳媒支出16萬元，社會保障和就業支出134萬元，衛生健康支出88萬元，城鄉社區支出80萬元，農林水支出948萬元。上解上級支出127萬元，其中，體制上解55萬元，收入超基數上解72萬元。

（三）2023年財政收支平衡情況

2023年一般公共預算收入2647萬元，一般公共預算支出2647萬元。收支相等，預算平衡。

三、2023年財政主要工作及措施

以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，認真貫徹落實習近平總書記重要講話精神和黨的二十大精神，按照鄉黨委、鄉政府和縣財政局總體部署要求，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持推動高質量發展，以全面深化財政改革攻堅為動力，以加強規范治理為重點，充分發揮財政職能，做好“三保”工作，注重對各級財政資金的監督及公開管理，完成財政體制機構改革工作，確保財政的保障力度和財政資金的安全運行，更好的促進全鄉經濟社會發展。

（一）抓統籌、促增收，提高財政收入質量

一是加強財政資源統籌。堅持集中力量辦大事，管好用好鄉政府可控資金、資產、資源，加大統籌盤活力度。二是完善收入征管機制。進一步完善協稅護稅工作機制，加強部門聯動配合，齊抓共管，深挖潛力，堵塞漏洞，依法推進收入共治體制機制，努力實現應收盡收。三是積極爭取上級支持。強化信息共享，加強溝通銜接，堅持“兩眼向上”爭取更多的資金和項目支持，為全鄉發展建設貢獻財政力量。

（二）調結構、嚴約束，確保財政收支平衡

一是嚴格財政支出管理。嚴格執行各項經費開支標準，精打細算，厲行節約，杜絕鋪張浪費行為。堅持量入為出原則，大力優化支出結構，嚴控一般性支出，兜牢“三保”支出，加強項目支出管理，加快預算執行進度，提高資金使用績效。二是嚴格預算剛性約束管理。積極適應預算一體化管理新改革新要求，嚴格執行鄉人大批準的預算，嚴控年中新增支出事項，同時合理把握節奏和力度，加強財政預算執行跟蹤分析，強化統一調度和監管，切實做好事前審核、事中監控、事后處置的“三保”預算管理工作機制。三是強化財政管理監督。全力配合鄉人大對預算審查和預算執行的檢查，加大審計發現問題整改力度，及時做好政府采購、三公經費、預決算信息公開工作，主動接受社會監督，加大村（社區）財政資金賬務規范化及公開化的監督檢查力度。

（三）惠民生、保重點，全力服務發展大局

一是支持保障和改善民生。牢固樹立以人民為中心的發展理念，堅持保基本、兜底線，提高投入的精準度，注重保障的可持續，推動在幼有所育、學有所教、勞有所得、病有所醫、老有所養、住有所居、弱有所扶等方面不斷取得新進展。二是統籌做好重點領域資金保障。緊緊圍繞推進鄉村振興戰略，支持鞏固拓展脫貧攻堅成果同鄉村振興有效銜接。圍繞推進生態文明建設，支持打好污染防治攻堅戰。圍繞統籌安全與發展，支持抓好平安平達建設等。三是統籌保障好重點項目建設實施。統籌保障好發展壯大村集體經濟建設、鄉村振興示范點建設、村組道路建設、便民場所及設施建設等資金。

（四）推改革、提效能，提高管財用財水平

一是深化機構改革工作。結合《中共龍陵縣委機構編制委員會辦公室關于有關單位機構編制事項的通知》，在規定時間內完成財政所向財政中心、參公事業編單位向事業編單位的轉變，確保機制改革過程中各方面財政工作的正常運行，做好人員變化的工作及材料交接。二是深化預算管理改革。落實好中央和省市縣關于深化預算管理制度改革的實施意見，結合平達實際抓好貫徹落實。用好預算管理一體化系統，規范和統一預算管理工作流程、要素和規則，通過信息化提高預算管理的現代化水平。三是提高預算執行質量和效率。強化預算約束，嚴格執行人大批準的預算。加強預算執行動態監控，把嚴把緊支出關口，嚴控預算調劑追加。加大督導力度，定期通報提醒，督促相關部門加快推進項目實施進度強化支出預警，保持支出均衡性。四是加強預算項目管理。將項目作為預算管理的基本單元，實行標準化分類。建立健全項目入庫評審機制和滾動管理機制，做實做細項目儲備，實施預算項目全生命周期管理，提高預算資金安排使用的科學性和規范性。五是推動預算績效管理提質增效。全面貫徹預算績效管理要求，在預算績效目標編制全覆蓋的基礎上，強化事前評估、事中監控和事后評價。加強績效評價結果應用，將績效評價結果與完善政策、調整預算安排有機銜接。加大績效信息公開力度，推動績效目標、績效評價結果向社會公開。六是推進國有資產管理改革。健全和完善國有資產管理制度，強化國有資產配置、處置、租賃行為的審批和監管。七是推進政府采購管理改革。堅持執行政府采購制度，強化執行政府集中采購目錄及限額標準，全面推進目錄和限額標準內的云平臺采購管理工作。

（五）嚴要求、抓落實，規范農村財務管理

一是推行村級預算制度。探索推行《平達鄉村級財務預算制度》，按時公開村級預算及決算內容，規范村級會計賬務處理，提高財務人員業務水平，逐步實現平達鄉村級賬務的標準化及科學化。二是實行農村財務監督網格化管理。充分發揮財政人員的特長，加強農村壯大村集體資金及收支的規范化管理，明確村級財務人員職責，充實農村財務核算管理力量，進一步提升農村財務管理水平。三是加強村級賬務監督。定期開展村級賬務審計工作，重點檢查各村是否存在“小金庫”、報賬流程是否符合規定、會計賬務處理是否規范和賬務公開是否到位等問題，確保村級財務的正常高效運行。

附件：2022年地方財政預算執行情況和2023年地方財政預算