關于平達鄉2021年地方財政預算執行情況和2022年地方財政預算（草案）的報告（書面審查）

（2022年1月4日在平達鄉第十一屆人民代表大會第一次會議
第一次全體會議上）

各位代表：

現將平達鄉2021年地方財政預算執行情況和2022年地方財政預算（草案）提交會議審查，并請列席人員提出意見。

一、2021年地方財政預算執行情況

回顧過去一年，在鄉黨委、鄉人民政府的堅強領導和鄉人大的監督指導下，始終堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面落實國家減稅降費政策，扎實做好“六穩”工作、全面落實“六保”任務，牢固樹立過緊日子的思想，全力保障民生、疫情防控、鞏固和拓展脫貧攻堅成果，為全鄉經濟社會發展提供了堅強的支撐保障。2021年財政預算執行情況較好，現將一年來的工作情況報告如下。

（一）2021年一般公共預算收支及平衡情況

2021年全鄉完成財政總收入3340萬元，完成預算數2950萬元的113.22%。其中：一般公共預算收入700萬元，完成年初預算數700萬元的100%。完成財政總支出2213萬元，完成年初預算數2950萬元的75.02%。其中：一般公共預算支出1916萬元，完成年初預算數的67.44%。

2021年，全鄉一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入700萬元，上級補助收入2640萬元，收入合計3340萬元。一般公共預算支出1916萬元，上解支出297萬元，支出合計2213萬元。年終結轉1127萬元。

（二）2021年主要財稅政策落實和重點財政工作情況

1.強化收支管理，全力保障財政平穩運行。全面落實《預算法》要求，進一步強化預算約束，規范政府收支行為。提高預算編制的科學性和準確性，做好部門的全口徑預算管理，依法依規組織財政收入，嚴格執行本級人大批準的預算，嚴控預算外追加。一是積極組織收入。認真做好稅源調查工作，加大對重點行業、重點稅源、重點稅種的監管力度，做到應收盡收。全年完成稅收收入700萬元。其中，增值稅完成57萬元，占稅收總額的8.14%；資源稅1萬元，占稅收總額的0.14%；煙葉稅完成642萬元，占稅收總額的91.72%。規范非稅收入管理，加強監督檢查及重點收入來源監測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時足額征收，全年完成非稅收入12萬元。積極爭取上級資金支持。全年共爭取上級補助資金2640萬元，其中，一般性轉移支付收入1007萬元，專項轉移支付資金1633萬元。二是嚴格控制支出。堅決落實過“緊日子”要求，節用裕民。嚴把預算編制關。從嚴審核預算安排，大幅度壓縮一般性支出，嚴控非剛性、非重點項目支出；嚴把預算執行關。堅持“無預算、不支出”的原則，高度重視預算執行動態監控工作，將實行國庫集中支付所有財政性資金納入動態監控范圍，嚴格執行政府采購管理，嚴格會議、培訓、公務接待等審批制度，有效降低政府運行成本。三是嚴把資金監管關。充分發揮社會公眾監督作用，及時公開部門預決算和“三公”經費預決算信息，將資金置于陽光下運行，主動接受社會監督。

2.抓實民生保障，增強民生福祉提升。多渠道、多種方式籌措資金支持教育、醫療、就業、養老、文化等事業健康發展，為辦好2021年民生實事做好財力保障。一是加強財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經濟社會發展，發揮財政資金的引導作用，調動廣大群眾參與農村公益事業建設的積極性。二是嚴格落實強農惠農政策。2021年，通過“一卡通”發放惠農補貼376萬元，其中，耕地力保護補貼5995戶323萬元，糧食直補47萬元，農機購置補貼6萬元，確保各項強農惠農政策落到實處。三是統籌安排社會事業發展資金。全年統籌安排公共服務、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業、節能環保、城鄉社區、農林水等支出1916萬元，保證了農林、科教、文化、衛生、水利事業的協同發展。四是狠抓減稅降稅政策落地。在全鄉范圍內形成落實降稅降費工作的強大合力，多措并舉，齊心協力將稅收優惠到實處，落到好處。

3.加強績效管理，提升財政管理水平。一是加強預算執行，提升財政精準度。堅持從預算編制源頭管控抓起，切實加強預算執行，確保財政資金精準使用。二是加強預算公開，提升財政透明度。主動在推進財政預算公開上改革創新，切實做到真公開、真透明、真互動。三是加強制度建設，提升財務管理水平。規范財務管理制度，開展鄉村組財務培訓會，有力促進了鄉村組財務管理水平再上新臺階。四是加強預算績效管理，提升財政資金效益。強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋到所有財政資金，著力提高規范專項資金的使用效率，進一步加大資金監管力度。五是加強國有資產監管，提升資產使用效益。對全鄉范圍內的所有國有資產，進行全面自查清理，做到資產登記及時，臺賬清晰，有效防止資產流失，規范提升資產使用效益。六是加強財政監管，提升依法理財水平。加大對財政資金的監管力度，努力做到財政資金使用到哪里，制度就跟進到哪里，著力完善事前預警、事中監督和事后評價相協調的監督績效管理機制。

4.提升主動意識，自覺接受人大審查監督。深入貫徹落實鄉人大有關要求，自覺接受預算決算審查監督。認真聽取吸納人大代表和社會各界的意見建議，緊緊圍繞貫徹落實黨中央、省、市、縣重大決策部署，改進預算報告和草案編報工作，提高支出預算和政策的科學性有效性。認真落實鄉人代會有關預算決議和決算決議，積極配合推進預算監督。主動接受鄉人大對財務管理全過程監督。積極主動回應人大代表關切的熱點問題，做好解釋說明工作，支持和保障代表依法履職，更好發揮人大代表作用。

各位代表，2021年，我鄉高質量發展取得新成效，實現了“十四五”良好開局。全鄉財政預算目標任務雖已完成，但工作中還存在不容忽視的困難和問題，主要表現在：一是稅源結構單一，后續財源缺乏，財政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出；三是可支配財力有限，“三保”落實有壓力。這些問題，我們將認真研究，在2022年財政收支預算執行中認真應對和解決。

二、2022年地方財政預算草案

2022年圍繞面臨的形勢和全鄉經濟社會發展的總體要求，全鄉財政預算收支編制和財政工作的總體思路是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神，弘揚偉大建黨精神，堅持穩中求進工作總基調，立足新發展階段，貫徹新發展理念，構建新發展格局，以推動高質量發展為主題，全面深化改革開放，以滿足人民日益增長的美好生活需要為根本目的，堅持系統觀念，鞏固拓展疫情防控和經濟社會發展成果，全力推進鄉村振興，繼續做好“六穩”“六保”工作，持續改善民生，堅持艱苦奮斗、勤儉節約、精打細算，促進鄉域經濟持續健康平穩發展，迎接黨的二十大勝利召開。

圍繞上述工作思路及全鄉經濟社會發展預期目標，2022年公共預算收支安排建議如下：

（一）2022年財政收入預算情況

全鄉完成財政總收入4174萬元。其中，完成一般公共預算收入800萬元，一般性轉移支付收入1697萬元，當年專項轉移支付收入550萬元，上年上級專款年終結余收入1127萬元。

（二）2022年財政支出預算情況

完成財政總支出4174萬元，其中，完成一般公共預算支出4047萬元。具體為：一般公共服務支出1730萬元，公共安全支出5萬元，教育支出20萬元，科學技術支出10萬元，文化旅游體育與傳媒支出5萬元，社會保障和就業支出152萬元，衛生健康支出95萬元，節能環保支出54萬元，城鄉社區支出327萬元，農林水支出1547萬元，交通運輸支出28萬元，住房保障支出35萬元，災害防治及應急管理支出39萬元。上解上級支出127萬元，其中，體制上解55萬元，收入超基數上解72萬元。

（三）2022年財政收支平衡情況

2022年一般公共預算收入4174萬元，一般公共預算支出4174萬元。收支相等，預算平衡。

三、2022年財政主要工作及措施

（一）強舉措，培稅源，固增收。堅持落實穩增長政策措施，適應經濟發展新常態，努力穩固財政增收財源。一是加強財源培植。抓好重點稅種、重點項目、重點行業稅收征管，加大重點產業、重點項目扶持力度，積極培植新興財源，協調服務重點財源和傳統財源，用足用活財稅政策，積極支持企業做大做強。二是強化收入征管。認真分析財稅收入形勢，加強信息共享，加大協調力度，形成征管合力，及時研判經濟運行和稅源變化情況，加強主體稅種、重點稅源監控，切實抓好挖潛堵漏，實現稅收收入及時、足額征繳入庫。三是爭取上級支持。統籌各方力量和資源，加大政策研究力度，緊盯國家、省、市、縣產業政策和投資方向，把準政策要點，看準投資重點，立足全鄉實際，積極爭取上級優惠政策、重大項目和財政資金的支持。

（二）強措施，建制度，保民生。堅持有保有壓、量入為出、厲行節約，把有限財力用于改善民生和發展社會事業上，不斷提升人民群眾的獲得感和幸福感。一是優先安排民生資金。加大民生資金配套投入，著力解決好涉農、教育、醫療衛生、社保等事關群眾切身利益的民生問題。二是保工資保運轉。按照年初預算定額標準，按時足額撥付工資和運轉經費。三是全力支持抗擊新冠肺炎疫情。優先保障疫情防控經費，強化應對疫情的財稅支持政策。四是嚴控一般性開支和新增支出。壓縮一般性支出，確保“三公”經費只減不增；嚴格預算執行，加強資金統籌，加大對重點領域和項目的支持力度。五是全力推動鄉村振興。積極爭取、整合各項支農資金，改善農村生產生活條件，促進農村發展、農業增效、農民增收；加大生態文明建設，加強農村人居環境綜合治理；強化財政補貼農民資金“一卡通”發放管理，確保國家惠農政策落到實處。

（三）強規范，深改革，優體系。堅持深化預算管理改革。進一步規范部門預算編制，完善全口徑預算體系，建立全面規范、公開透明、執行嚴格、監督有力的預算管理機制，逐步構建完整的財政預算體系。一是嚴肅程序，規范支出。規范津貼補貼發放，嚴控一般性行政支出，確保全鄉“三公”經費規模在上年基礎上只減不增，硬化預算約束，嚴格控制預算追加事項，按照“先有預算、后有支出，沒有預算、不能支出”的原則，提高預算執行剛性。二是完善制度，深化管理。進一步建立和完善國有資產管理制度，不斷提高管理水平，促進國有資產保值增值。繼續落實國庫集中支付制度改革，加強國庫管理，實現國庫集中支付改革“零死角”覆蓋，擴大公務卡、公務之家使用范圍，加大財政往來資金的清理力度，強化財政監督工作。

（四）強監管，促公開，建機制。堅持嚴格管理，在加強財政監督上下功夫。一是加強專項資金監管。完善財政專項資金管理辦法，逐步建立“立項科學、管理規范、注重績效”的專項資金管理機制。二是加大財政信息公開力度。繼續推進預決算信息公開工作，切實將預決算信息公開工作向縱深推進，打造“陽光財政”。三是加強監督機制建設。建立健全覆蓋財政運行全過程的監督機制，加強對民生資金、預算執行、會計信息質量、財經紀律等財政專項檢查，嚴肅財經紀律，全面規范財務管理，切實維護財經秩序。

（五）強紀律，守清廉，樹形象。堅持固本強基，在提高干部隊伍整體素質上下功夫。一是強化工作紀律。加大干部職工日常管理工作力度，強化紀律意識，嚴格執行上下班、請銷假、外出報告等制度，引導教育干部職工嚴明紀律要求，提升工作效率。二是強化制度建設。進一步完善制度，通過扎緊制度籠子，保障財政干部和財政資金兩個安全。嚴格落實集中學習制度，以學習推動工作、用工作成效檢驗學習效果，把學習效果轉化為鄉財政事業新發展的實效。三是強化廉政建設。推進財政系統懲治和預防腐敗體系建設，通過健全工作機制，不斷推進構設符合財政實際、富有特色的懲防體系，努力打造一支“廉潔、高效、規范、務實、創新”的財政干部隊伍，切實塑造財政良好形象。

附件：2021年地方財政預算執行情況和2022年地方財政預算（草案）