——2021年4月15日在平達鄉第十屆人民代表大會第五次會議上

平達鄉財政所 楊寶蓉

各位代表：

我受鄉人民政府委托，向大會作平達鄉2020年地方財政預算執行情況和2021年地方財政預算（草案）報告，請予審議，并請列席人員提出寶貴意見和建議。

一、2020年地方財政預算執行情況

2020年，在鄉黨委、鄉人民政府的堅強領導和鄉人大的監督指導下，緊緊圍繞鄉第十屆人大第四次會議批準的財政預算和各項工作目標，堅持量力而行、量入為出的基本原則，緊抓收入組織工作，優化財政支出結構，凝心聚力，攻堅克難，扎實工作，充分發揮財政職能作用，堅持依法理財，加強財政監督管理，全力保障重點支出。經過一年的不懈努力，為促進我鄉經濟發展、維護社會穩定、完善自身建設等方面提供了有力的財力支持，較好地完成2020年財政工作,現將一年來的工作情況報告如下：

2020年全鄉完成財政總收入3706萬元，完成預算數2878萬元的128.8%，較上年增收2108萬元，增131.9%。其中：一般公共預算收入800萬元，完成年初預算數800萬元的100%，與上年持平。完成財政總支出3706萬元，完成年初預算數的128.8%，同比增支2108萬元，增131.9%。其中：一般公共預算支出3567萬元，完成年初預算數的129.7%，同比增支2108萬元，增144.5%。

2020年，全鄉一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入800萬元，上級補助收入2906萬元，收入合計3706萬元。一般公共預算支出3567萬元，上解支出139萬元，支出合計3706萬元。收支相抵，年終結余為零。

二、2020年財政主要工作完成情況

（一）強化收入征管，圓滿完成收入任務。一是緊抓收入組織工作。積極加強與稅務部門溝通協調，認真做好稅源調查工作，加大對重點行業、重點稅源、重點稅種的監管力度，做到應收盡收。全年完成稅收收入800萬元，占稅收總額的100%。其中，增值稅完成51.81萬元，占稅收總額的6.5%；資源稅4.03萬元，占稅收總額的0.5%；煙葉稅完成744.16萬元，占稅收總額的93%。二是加強收入征管力度。嚴厲打擊各種偷、逃、漏稅行為，確保稅收不流失。三是規范非稅收入管理。加強監督檢查及重點收入來源監測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時足額征收，全年完成非稅收入14.02萬元。四是積極爭取上級資金支持。全年共爭取上級補助資金2906萬元，其中，一般性轉移支付收入604萬元，專項轉移支付資金2302萬元。

（二）優化支出結構，提高財政保障力度。一是嚴格控制各項支出。堅持“量入為出，確保重點”的原則，合理分配資金，全力保障和改善民生，為全鄉各項工作的順利完成提供了經費保障。二是壓縮一般性支出。堅持務實、節約、有度、有利公務的原則，加強對公用經費的管理和監督，嚴控“三公”經費等行政性支出，推進財政資金管理系統化、規范化。三是全力支持脫貧攻堅戰。聚焦脫貧攻堅，加快財政專項扶貧資金及涉農整合資金支出進度，2020年，全鄉共投入各級財政專項扶貧資金1404.32萬元，涉農整合資金1147.32萬元，資金全部用于農村基礎設施、農業生產發展和社會事業建設。四是統籌安排社會事業發展資金。全年統籌安排公共服務、教育、文化體育與傳媒、社會保障和就業、節能環保、城鄉社區等支出1395萬元，保證了農林、科教、文化、衛生、水利事業的協同發展。

（三）抓實民生保障，增強民生福祉提升。一是加強財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經濟社會發展，發揮財政資金的引導作用，調動廣大農民參與農村公益事業建設的積極性。全年農林水支出2063萬元，住房保障支出79萬元。二是嚴格落實強農惠農政策。2020年，共通過“一折通”發放惠農補貼347.92萬元，其中，農業支持保護補貼5976戶321.49萬元，森林生態效益補貼56戶1.27萬元，草原生態補貼1566戶25.16萬元，確保各項強農惠農政策落到實處。

（四）加強績效管理，提升財政管理水平。一是加強預算執行，提升財政精準度。堅持從預算編制源頭管控抓起，切實加強預算執行，確保財政資金精準使用。二是加強預算公開，提升財政透明度。主動在推進財政預算公開上改革創新，切實做到真公開、真透明、真互動。三是加強制度建設，提升財務管理水平。規范財務管理制度，開展鄉村組財務培訓會，有力促進了鄉村組財務管理水平再上新臺階。四是加強預算績效管理，提升財政資金效益。強化支出責任和效率意識，逐步將績效管理范圍覆蓋到所有財政資金，著力提高規范專項資金的使用效率和監管力度。五是加強國有資產監管，提升資產使用效益。對全鄉范圍內的所有國有資產，進行全面自查清理，做到資產登記及時，臺賬清晰，有效防止資產流失，規范提升資產使用效益。六是加強財政監管，提升依法理財水平。加大對財政資金的監管力度，努力做到財政資金使用到哪里，制度就跟進到哪里，著力完善事前預警、事中監督和事后評價相協調的監督績效管理機制。

各位代表，全鄉財政預算執行情況總體上是積極的、穩健的。在肯定成績的同時，我們也應清醒地認識到，當前財政運行依然存在一些困難和問題。一是稅源結構單一，后續財源缺乏，財政收入增長乏力；二是剛性支出增多，收支矛盾突出。這些問題，我們將認真研究，在2021年財政收支預算執行中認真應對和解決。

三、2021年財政預算草案

2021年，是“十四五”規劃開局之年，也是向第二個百年奮斗目標進軍之年，做好財政工作，責任重大，意義深遠。財政工作的指導思想是：以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹黨的十九大和十九屆二中、三中、四中、五中全會及中央、省、市經濟工作會議精神，持續深入學習貫徹習近平總書記考察云南重要講話精神，全面落實各項財政改革政策，進一步規范預算管理，提高財政收入質量，優化財政支出結構，著力保障改善民生，堅持穩中求進的工作總基調，堅持艱苦奮斗、勤儉節約、精打細算，全面落實黨政機關要堅持過緊日子的要求，確保“十四五”開好局，促進鄉域經濟持續健康平穩發展。

圍繞上述工作思路及全鄉經濟社會發展預期目標，2021年公共預算收支安排建議如下：

（一）2021年財政收入預算情況。全鄉完成財政總收入2950萬元。其中，完成一般公共預算收入700萬元，一般性轉移支付收入1740萬元，專項轉移支付收入510萬元。

（二）2021年財政支出預算情況。完成財政總支出2950萬元，其中，完成一般公共預算支出2841萬元。具體為：一般公共服務支出1562萬元，教育支出20萬元，文化體育與傳媒支出31萬元，社會保障和就業支出164萬元，衛生健康支出67萬元，節能環保支出10萬元，城鄉社區支出279萬元，農林水支出708萬元。上解上級支出109萬元，其中，體制上解55萬元，收入超基數上解42萬元，專項上解12萬元。

（三）2021年財政收支平衡情況。一般公共預算收入700萬元，上級補助收入2250萬元（含當年預計上級專款510萬元），收入合計2950萬元。一般公共預算支出2841萬元，上解支出109萬元，支出合計2950萬元。收支相等，預算平衡。

四、2021年財政工作重點

（一）拓財源，增潛力，提質增效促發展。一是鞏固基礎財源，增強財源后勁。加快傳統產業提質增效，發展壯大現有財源，促進財稅收入的持續、穩定、快速增長。二是科學編制預算，加強預算管理。進一步細化預算編制，強化預算執行管理，完善預算監管體系，嚴控預算追加，嚴格支出約束，壓縮一般性支出，加大民生支出，提升預算編制的完整性、準確性和科學性。三是吃透財稅政策，加大爭資力度。緊跟中央財稅改革政策，找準鄉域經濟與國家政策的契合點，做好財稅各項改革，積極配合相關部門做好項目的申報工作，努力爭取上級更多的資金支持。

（二）控支出，保民生，科學統籌嚴預算。一是壓減日常開支。堅持艱苦奮斗、勤儉節約，把過緊日子作為長期方針政策，嚴格壓減一般性支出，確實節約行政成本，把寶貴的財政資金用到最困難的地方、最急需的領域。二是嚴控預算安排。繼續堅持“先有預算后有支出”，嚴把支出預算關口，嚴格執行各項經費開支標準，除疫情防控、應急救災事項外，預算執行中一般不再追加預算。三是做好民生保障。堅持盡力而為、量力而行，加強基本民生保障，重點做好教育、醫療、社保、就業、養老、生態建設等領域的資金安排，不斷提高保障和改善民生水平。四是突出重點工作。推進財政資金統籌整合，盤活存量、提質增效，集中財力辦大事，改善農村生產生活條件，促進農村發展、農業增效、農民增收，加大生態文明建設，加強鄉村環境污染治理。

（三）鞏制度，提效益，規范管理保安全。一是嚴格執行國庫集中支付制度。認真落實財政支付電子化改革，不斷提高財政資金使用效率，保障財政資金安全。二是嚴格執行預決算信息公開制度。建立適應新形勢，對接新常態的財政預算體系，加大部門預決算和“三公”經費信息公開，接受群眾監督。三是嚴格執行財政監督制度。切實加強專項資金監督和績效評價機制建設，認真開展專項資金績效評價工作，加大對救災、涉農等專項資金的監管力度。四是嚴格執行國有資產管理制度。嚴把國有資產使用關、收益關、處置關，著力構建更加符合行政事業單位運行特點和國有資產管理規律的行政事業單位資產管理體系。

（四）強監督，嚴執行，提高績效重監管。一是加強監督機制建設。建立健全覆蓋財政運行全過程的監督機制，加強財政資金特別是專項資金使用的全程監管，確保資金及時、準確撥付到位。創新財政監督管理方式，加大對重大財稅政策落實、財政收支管理、重點部門、重點項目的監督檢查力度，嚴肅財經紀律，規范財務管理。二是加強預算執行管理。嚴控預算追加，嚴格支出約束，除突發應急性、重大民生等項目需求外，原則上不予調整追加支出。三是加強政府預決算公開。按照“誰花錢、誰公開、誰解釋、誰負責”的原則，通過政府網站對財政預算和“三公”經費預算以及財政決算進行集中公開，接受社會監督。

（五）優隊伍，守底線，激發活力增水平。一是加強政治歷練，提高政治素養。持續增強踐行“兩個維護”的思想自覺、政治自覺、行動自覺，確保財政各項工作始終沿著正確政治方向前進。二是加強業務學習，提升自身能力。錘煉過硬本領，加強實踐鍛煉、專業訓練，推動干部嚴格按照制度履行職責、行使權力、開展工作，努力打造一支作風過硬、業務精通、服務高效的財政干部隊伍。三是樹牢廉政意識，永葆清廉形象。嚴守黨的紀律，不斷增強自律意識，做到知紀、懂紀、守紀，嚴守黨紀底線和法律紅線，清白做人，干凈做事，始終筑牢拒腐防變思想道德防線，做忠誠干凈擔當的財政干部。

各位代表，新時代開啟新征程，新征程呼喚新作為。讓我們在鄉黨委、鄉人民政府的堅強領導下，在鄉人大的依法監督下，以更加堅定的信念、擔當的品質、務實的作風，不忘初心、砥礪前行，確保2021年財政預算目標任務圓滿完成，為促進全鄉經濟和社會事業發展做出新的貢獻。