[2019.01]平達鄉第十屆人民代表大會第三次會議文件之8      

平達鄉2018年地方財政預算執行情況及  

2019年地方財政預算（草案）報告

——2019年1月23日在平達鄉第十屆人民代表大會第三次會議上  

    平達鄉財政所  

各位代表：  

受鄉人民政府委托，現將2018年地方財政預算執行情況及2019年地方財政預算提請鄉第十屆人民代表大會第三次會議審查，并請提出意見建議。  

一、2018年地方財政預算執行情況  

2018年，在鄉黨委、政府的堅強領導下，在鄉人大的監督指導下，鄉財政所深入貫徹落實上級經濟工作會議精神，緊緊圍繞鄉黨委、政府的中心工作，緊扣財稅工作目標任務，充分發揮財政職能作用，堅持新發展理念，加強財源建設，合理調度資金，優化財政支出結構，全力落實民生保障，繼續深化財政改革，財政收支執行平穩有序，為全鄉經濟社會發展做出了積極貢獻，圓滿完成了鄉第十屆人民代表大會第二次會議確定的目標任務，現將一年來的工作情況報告如下：  

2018年，全鄉完成財政總收入1106.53萬元，同比減少82.47萬元，減6.9%。其中，一般公共預算收入800萬元，完成年初預算數800萬元的100%，與上年持平。完成財政總支出2437萬元，完成年初預算數的105.5%，同比減支172萬元，減6.6%。其中，一般公共預算支出2197萬元，完成年初預算數的100.6%，同比減支285萬元，減11.5%。  

2018年，全鄉一般公共預算收支平衡情況：一般公共預算收入800萬元，上級補助收入1637萬元，收入合計2437萬元。一般公共預算支出2197萬元，上解支出240萬元，支出合計2437萬元。收支相抵，年終結余為零。  

二、開展的主要工作  

2018年，財稅部門緊緊圍繞全鄉發展的戰略思路，以組織收入為中心、保障民生為重點、服務三農為基礎、擴大投資為支撐、轉變方式為主線、深化改革為動力，各項工作取得了較好成績。  

（一）迎難而上，確保完成全年收入任務。一是強化措施抓征管。進一步強化、細化征管，認真查找征管薄弱環節，有效改進征管方式方法，依法組織收入，充分挖掘增收潛力，確保收入任務較好地完成。二是加強對重點稅種和重點稅源的跟蹤管理，建立財政收入動態監控機制，努力提高收入規范化管理水平，做到應收盡收。全年完成稅收收入800萬元，占財政總收入的100%。其中，增值稅完成60.54萬元，改征增值稅130.04萬元，兩項合計占稅收總額的23.8%；煙葉稅完成609.42萬元，占稅收總額的76.2%。三是源頭控制抓非稅。規范非稅收入管理，加強監督檢查及重點收入來源監測，嚴格落實以票管收、源頭控收，保障了非稅收入依法及時、足額征收，全年完成非稅收入111.92萬元。四是積極爭取上級資金支持。全年共爭取上級補助資金1637萬元，其中，一般性轉移支付收入784萬元，專項轉移支付資金853萬元。  

（二）突出重點優支出，民生事業保障有力。一是加快預算執行進度，提高支出數據質量。認真落實好預算執行月報制度，加快支出進度，對工資、民生及扶貧資金進行重點保障。對2017年的財政支出數據質量進行自檢自查并作了整改，確保了我鄉2018年支出預算執行數據及總預算賬務的真實性、完整性。二是聚焦脫貧攻堅，加快財政專項扶貧資金及涉農整合資金支出進度。2018年全鄉共投入各級財政專項扶貧資金413.98萬元、涉農整合資金1076.3萬元，資金全部用于農村基礎設施建設、農業生產發展。在激發貧困群眾的主體能動性的同時，也帶動了社會投資的積極性，充分發揮了財政涉農資金“四兩撥千斤”的作用，為全鄉精準脫貧提供了資金保障。三是傾斜民生支出，確保惠民政策落到實處。全年統籌安排公共服務、教育、文化體育與傳媒支出、社會保障和就業、節能環保、城鄉社區等支出達1329萬元。  

（三）發揮職能作用，提升保障能力。一是加強財政專項資金使用管理。積極爭取上級資金，促進經濟社會發展，發揮財政資金的引導作用，調動廣大農民參與農村公益事業建設的積極性，全年農林水支出864萬元，城鄉社區支出339萬元。二是認真落實強農惠農政策，加強惠農資金管理服務工作。2018年共發放惠農補貼362.32萬元，其中，農業支持保護補貼5964戶314萬元、森林生態效益補貼56戶1.24萬元、退耕還林補貼205戶20萬元、草原生態補貼1568戶25.18萬元，打入財政集體面積7625.5畝，1.91萬元。  

（四）深化財政改革，提升財政資金管理水平。一是深入推進預算管理改革。認真貫徹新《中華人民共和國預算法》，實行全口徑預算編制，牢固樹立先有預算后有支出的意識，落實收入預算由約束性轉為預期性的要求，健全政府預算體系。二是強化預決算信息公開力度。完善預決算公開長效機制，將預決算信息公開工作向縱深推進，按照要求將2017年預算收支執行情況及2018年預算草案、總決算工作總結及說明、“三公經費”預算表、2017年部門決算內容在平達鄉政府門戶網站上及時有效進行公示，切實做到預算執行公開、透明、合法。三是規范工作程序和工作行為。進一步完善預算管理、資金撥付、政務公開、政府采購和內部管理等制度，認真落實崗位責任制，具體工作落實到人，認真遵照執行各項規章制度，堅持用制度管人管事，強化財政資金的監督檢查力度，堅持從源頭治理，堅決防止資金截留、挪用或私設“小金庫”等違紀現象的發生，確保資金安全有效運行。  

（五）強化財政監督，規范財政收支。進一步加大監管力度，堅持日常監督與專項監督并重，環節性監督與全方位監督并舉，采取事前、事中、事后監督相結合的方式，實現財政監督與財政管理的有機融合。一是積極配合上級專項巡查，扎實抓好反饋意見的落實整改。二是開展財政扶貧專項資金檢查，對2015年以來財政專項扶貧資金進行梳理，清理盤活財政專項扶貧資金，最大限度發揮扶貧資金效益。三是開展涉農資金專項檢查工作，對鄉直各單位涉農資金進行了全面檢查，對沒有及時兌付的資金要求各單位及時進行兌付。四是開展接待費專項檢查工作。五是對10個村（社區）及鄉直各部門財務、會計信息質量情況進行檢查。六是開展“小金庫”專項治理工作，認真貫徹落實中央八項規定精神，嚴肅財經紀律，對全鄉黨政機關、事業單位、社會團體開展專項檢查，檢查面達100%。  

各位代表，2018年全鄉財政收支預算目標任務已圓滿完成，這得益于鄉黨委、政府的堅強領導，得益于鄉人大的監督指導，得益于社會各界的關心支持。在看到成績的同時，我們也清醒的認識到，面對新的形勢、新的任務和新的要求，我鄉財政經濟發展仍然存在一些亟待解決的困難和問題。一是稅源結構單一，財政增收基礎薄弱，后續財源缺乏，財政收入增長乏力。二是財政支出保障水平較低，公共財政體系建設有待進一步完善。三是剛性支出增長較快，財政收支矛盾突出。這些問題，我們將認真研究，在2019年財政收支預算執行中認真應對和解決。  

三、2019年財政預算草案  

2019年，圍繞面臨的形勢和全鄉經濟社會發展的總體要求，我鄉財政預算收支編制和財政工作的總體思路是：全面貫徹黨的十九大、中央經濟工作會議精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進工作總基調，堅持新發展理念，堅持推動高質量發展，緊緊圍繞鄉黨委、政府的決策部署，統籌推進穩增長、促改革、調結構、惠民生、防風險工作，保持經濟運行在合理區間，千方百計保工資、保運轉、保基本民生，千方百計穩增長、促跨越、求突破，著力強化資金監管，提高資金使用效益，為推動全鄉經濟社會持續健康發展提供可靠財力支撐。  

圍繞上述工作思路及全鄉經濟社會發展預期目標，2019年公共預算收支安排建議如下：  

（一）2019年財政收入預算情況。全鄉完成財政總收入1135萬元，比上年增收28.5萬元，增2.6%。分稅種完成情況：增值稅430萬元，煙葉稅705萬元（含煙葉生產扶持費125萬元）。其中，完成一般公共預算收入800萬元，與上年持平。  

（二）2019年財政支出預算情況。完成財政總支出2899萬元，其中，完成一般公共預算支出2772萬元，比上年增支575萬元，增26.2%。具體為：一般公共服務支出866萬元，教育支出20萬元，文化體育與傳媒支出33萬元，社會保障和就業支出197萬元，節能環保支出10萬元，城鄉社區支出255萬元，農林水支出1389萬元，國土海洋氣候支出2萬元。上解上級支出127萬元，其中，體制上解55萬元，收入超基數上解72萬元。  

（三）2019年財政收支平衡情況。一般公共預算收入800萬元，上級補助收入2099萬元（含當年預計上級專款1000萬元），收入合計2899萬元。一般公共預算支出2772萬元，上解支出127萬元。收支相等，預算平衡。  

四、2019年財政主要工作及措施  

（一）以更實的措施培源增收。一是加強財源培植。抓好重點稅種、重點項目、重點行業稅收征管，加大重點產業、重點項目扶持力度，積極培植新興財源，協調服務重點財源和傳統財源，用足用活財稅政策，積極支持企業做大做強。二是強化收入征管。認真分析財稅收入形勢，加強信息共享，加大協調力度，形成征管合力，及時研判經濟運行和稅源變化情況，加強主體稅種、重點稅源監控，切實抓好挖潛堵漏，實現稅收收入及時、足額征繳入庫。三是爭取上級支持。統籌各方力量和資源，加大政策研究力度，緊盯國家、省、市、縣產業政策和投資方向，把準政策要點，看準投資重點，立足我鄉實際，積極爭取上級優惠政策、重大項目和財政資金的支持。  

（二）以更大的力度保障和改善民生。一是保工資保運轉。按照年初預算定額標準，確保工資發放、機構運轉、民生保障及鄉黨委、政府重點工作支出需要。二是優先安排民生資金。認真落實民生領域的各項政策，統籌安排好財政資金，確保各項政策標準不折不扣落實。重點做好教育、醫療、社保、就業、養老、生態建設等領域的資金安排，不斷提升人民群眾的幸福感和獲得感。三是加大精準扶貧投入。加大精準扶貧財政投入力度和資金整合力度，發揮財政資金引導作用，引導社會資本投入，支持打好脫貧攻堅戰。四是嚴控一般性開支和新增支出。壓縮一般性支出，確保“三公”經費只減不增；嚴格預算執行，加強資金統籌，確保對重點領域和項目的支持力度。五是全力推動新農村建設。積極爭取、整合各項支農資金，推進脫貧攻堅工程，改善農村生產生活條件，促進農村發展、農業增效、農民增收；加大生態文明建設，加強城鄉環境污染治理；深化農村綜合改革，積極推進 “一事一議”財政獎補項目，完善財政補貼農民資金發放管理，確保國家惠農政策落到實處。  

（三）以更強的擔當深化財政改革。一是深化預算管理、國庫集中支付改革。進一步規范部門預算編制，完善全口徑預算體系，做好預算執行動態監控，確保支出經濟分類科目改革后財政支付平穩運行。二是進一步建立和完善國有資產管理制度，不斷提高管理水平，著力構建更加符合行政事業單位運行特點和國有資產管理規律的行政事業單位資產管理體系。三是做好國家《政府會計制度-行政事業單位會計科目和報表》，2019年1月1日起正式實施前的各項準備工作，確保實現新舊制度平穩過渡。  

（四）以更高的標準加大財政監管。一是加強監督機制建設。建立健全覆蓋財政運行全過程的監督機制，加強對民生資金、預算執行、會計信息質量、財經紀律等財政專項檢查，嚴肅財經紀律，全面規范財務管理，切實維護財經秩序。二是硬化預算約束。樹牢先有預算后有支出的理念，切實規范支出管理，嚴格控制非生產性支出規模，提高財政資金使用效益。三是加大財政信息公開力度。繼續推進預決算信息公開工作，完善預決算公開長效機制，切實將預決算信息公開工作向縱深推進，打造“陽光財政”。  

（五）以更嚴的要求突出廉潔高效。一是強化制度建設。進一步完善制度，通過扎緊制度籠子保障財政干部和財政資金兩個安全。二是強化學習制度。嚴格落實集中學習制度，以學習推動工作、用工作成效檢驗學習效果，把學習效果轉化為鄉財政事業新發展的實效。三是強化工作紀律。加大干部職工日常管理工作力度，強化紀律意識，提升工作效率。四是強化廉政建設。推進財政系統懲治和預防腐敗體系建設，通過健全工作機制，構設符合財政實際、富有特色的懲防體系，努力打造一支“廉潔、高效、規范、務實、創新”的財政干部隊伍，塑造良好財政形象。  

各位代表，2019年是新中國成立70周年，是全面建成小康社會關鍵之年，財政工作任重道遠，我們將在鄉黨委、政府的堅強領導下，在鄉人大的監督指導下，嚴格按照鄉第十屆人民代表大會第三次會議對財政工作提出的目標任務，全面落實各項工作措施，自覺接受鄉人大的監督和指導，認真采納各位代表意見和建議，不忘初心、牢記使命，凝心聚力、砥礪前行，確保圓滿完成2019年預算任務，為實現平達跨越發展做出新的更大的貢獻！  

附件：平達鄉2018年地方財政預算執行情況及2019年地方財  

     政預算（草案）