一、2019年地方財政預(yù)算執(zhí)行情況

2019年，勐糯鎮(zhèn)財政所在鎮(zhèn)黨委、政府正確領(lǐng)導(dǎo)和鎮(zhèn)人大監(jiān)督支持下，緊緊圍繞勐糯鎮(zhèn)第四屆人民代表大會第三次會議審議通過的財政預(yù)算，切實增強財政工作的責任感和使命感，積極應(yīng)對經(jīng)濟下行壓力，全力組織收入，重點保障工資正常運轉(zhuǎn)和民生支出，有序推進財稅改革，較好地完成了全年工作目標任務(wù)。

（一）收入完成情況。2019年全鎮(zhèn)完成財政總收入2786萬元，完成年初預(yù)算數(shù)3996萬元的69.72%。其中：完成一般公共預(yù)算收入1800萬元（增值稅580萬元，資源稅868萬元，房產(chǎn)稅86萬元，城鎮(zhèn)土地使用稅54萬元，煙葉稅212萬元），與年初預(yù)算數(shù)1800萬元持平，較上年決算數(shù)1500萬元增加300萬元，增20.00%；完成上級財政補助收入986萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入965萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入21萬元），完成年初預(yù)算數(shù)2196萬元的44.90%，較上年決算數(shù)2066萬元減少1080萬元，減52.27%。

（二）支出完成情況。2019年全鎮(zhèn)完成財政總支出2786萬元，完成年初預(yù)算數(shù)3996萬元的69.72%，較上年決算數(shù)3632萬元減少846萬元，減23.29%。

1．完成一般公共預(yù)算支出1759萬元，完成年初預(yù)算數(shù)2969萬元的59.25%，較上年決算數(shù)2790萬元減少1031萬元，減36.95%。

其中：

一般公共服務(wù)支出993萬元，完成年初預(yù)算數(shù)894萬元的111.07%，較上年決算數(shù)1141萬元減少148萬元，減12.97%。

國防支出0萬元，年初預(yù)算數(shù)2萬元，較上年決算數(shù)2萬元減少2萬元。

公共安全支出5萬元，完成年初預(yù)算數(shù)45萬元的11.11%，較上年決算數(shù)51萬元減少46萬元，減90.20%。

教育支出0萬元，年初預(yù)算數(shù)6萬，較上年決算數(shù)6萬元減少6萬元。

文化旅游體育與傳媒支出32萬元，完成年初預(yù)算數(shù)85萬元的37.65%，較上年決算數(shù)82萬元減少50萬元，減60.98%。

社會保障和就業(yè)支出128萬元，完成年初預(yù)算數(shù)164萬元的78.05%，較上年決算數(shù)137萬元減少9萬元，減6.57%。

衛(wèi)生與健康支出64萬元，完成年初預(yù)算數(shù)63萬元的101.59%，較上年決算數(shù)3萬元增加61萬元，增2033.33%。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出185萬元，完成年初預(yù)算數(shù)750萬元的24.67%，較上年決算數(shù)500萬元減少315萬元，減63.00%。

農(nóng)林水支出333萬元（農(nóng)業(yè)支出127萬元，林業(yè)和草原支出40萬元，水利支出42萬元，扶貧支出20萬元，對村級一事一議的補助支出50萬元，對村民委員會和黨支部的補助支出54萬元），完成年初預(yù)算數(shù)957萬元的34.80%，較上年決算數(shù)705萬元減少372萬元，減52.77%。

資源勘探信息等支出0萬元，年初預(yù)算數(shù)1萬元，較上年決算數(shù)2萬元減少2萬元。

自然資源海洋氣象等支出0萬元，年初預(yù)算數(shù)2萬元，較上年決算數(shù)1萬元減少1萬元。

災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出19萬元，年初預(yù)算數(shù)0萬元，較上年決算數(shù)0萬元增加19萬元。

2．上解上級支出1027萬元。其中，體制上解776萬元，收入超基數(shù)上解193萬元，專項上解160萬元，完成年初預(yù)算數(shù)1027萬元的100%，較上年決算數(shù)776萬元增加251萬元，增32.35%。

（三）收支平衡情況。2019年勐糯鎮(zhèn)財政總收入2786萬元，財政總支出2786萬元，收支相等，年終實現(xiàn)平衡。

二、過去一年財政工作的主要特點

（一）發(fā)展要素不斷聚集，財政收入穩(wěn)步提高

一年來，財政部門圍繞鎮(zhèn)黨委、政府工作目標，進一步落實年初預(yù)算稅收工作責任制，對照目標定任務(wù)，對照時限定進度，加強重點行業(yè)稅源征管。全鎮(zhèn)一般公共預(yù)算收入1800萬元，較上年決算數(shù)1500萬元增16.67%，財政總收入2786萬元，較上年決算數(shù)3632萬元減23.39%。落實財政鼓勵政策。加強對國家和省出臺的財稅政策的研究，發(fā)揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，制定和完善了支持全鎮(zhèn)重點工作、鼓勵信貸投放、推進農(nóng)業(yè)發(fā)展等一系列政策性鼓勵措施，全力助推財源培植、重大項目、特色產(chǎn)業(yè)、小城鎮(zhèn)建設(shè)等重點工程建設(shè)，為全鎮(zhèn)經(jīng)濟發(fā)展作出了貢獻。

（二）財政監(jiān)管不斷強化，規(guī)范管理成效顯著

一是認真開展扶貧領(lǐng)域資金專項自檢自查，對自查中發(fā)現(xiàn)的問題和不足，進行及時整改，嚴格按照扶貧資金管理要求，嚴把支出關(guān)。二是加強各村（社區(qū)）財務(wù)收支監(jiān)督，規(guī)范支出報銷單據(jù)。三是針對政府新會計制度，加強學(xué)習(xí)培訓(xùn)指導(dǎo)力度，做好與政府機關(guān)及鎮(zhèn)直單位財會工作的有效銜接。

（三）改革創(chuàng)新不斷深化，理財水平日益提高

一是部門預(yù)算管理改革精細規(guī)范。公用支出實行綜合定額和分項定額相結(jié)合的模式，人員經(jīng)費嚴格按規(guī)定款項和實有人數(shù)測算，公用經(jīng)費按照規(guī)定的綜合定額標準計算，專項經(jīng)費按業(yè)務(wù)實際情況確定。二是國庫集中支付改革成效明顯。加大國庫集中支付力度，國庫集中支付面涵蓋了預(yù)算內(nèi)資金，有效緩解了財政資金調(diào)度壓力，提高了財政資金使用效益。三是非稅收入管理改革措施得力。規(guī)范非稅收入票據(jù)的保管、發(fā)放、購領(lǐng)、使用、核銷等管理工作，嚴把票據(jù)使用核銷關(guān)，分次限量、核舊領(lǐng)新、票款同步，定期對已經(jīng)使用的票據(jù)進行核銷。四是政府采購管理改革彰顯成效，實現(xiàn)招標日常化，采購規(guī)范化。五是國有資產(chǎn)管理改革穩(wěn)步推進，實現(xiàn)國有資產(chǎn)運行全過程監(jiān)管。

總體來看，2019年財政工作實現(xiàn)了保工資、保運轉(zhuǎn)、保民生的任務(wù)，但也還存在一些不容忽視的問題：一是受減稅降費影響，主體稅源減少，財稅增長乏力。二是剛性支出增長較快，財政保障能力與社會事業(yè)發(fā)展的實際需求差距越來越大。三是收入結(jié)構(gòu)不合理、部分項目支出進度慢、財源項目稅收貢獻率低等問題突出。這都需要我們在今后的工作中，采取有力措施加以解決。

三、2020年地方財政預(yù)算

根據(jù)2020年經(jīng)濟社會發(fā)展目標和財政收支平衡原則，現(xiàn)將2020年我鎮(zhèn)預(yù)算指標編制如下：

（一）收入預(yù)算安排情況。1.預(yù)計完成一般公共預(yù)算收入1800萬元，與上年決算數(shù)持平。其中：增值稅647萬元，較上年決算數(shù)增加67萬元，增11.55%；資源稅803萬元，較上年決算數(shù)減少65萬元，減7.49%；房產(chǎn)稅90萬元，較上年決算數(shù)增加4萬元，增4.65%；城鎮(zhèn)土地使用稅40萬元，較上年決算數(shù)減少14萬元，減25.93%；煙葉稅220萬元，較上年決算數(shù)增加8萬元，增3.77%。2.預(yù)計完成轉(zhuǎn)移性收入2734萬元，較上年決算數(shù)增加1748萬元，增117.28%，其中：一般性轉(zhuǎn)移支付收入1366萬元，較上年決算數(shù)增加401萬元，增41.55%，專項轉(zhuǎn)移支付收入1368萬元，較上年決算數(shù)增加1347萬元，增6414.28%

（二）支出預(yù)算安排情況。1.預(yù)計完成一般公共預(yù)算支出3507萬元，較上年決算數(shù)增加1748萬元，增49.84%。按政府收支分類科目劃分為：一般公共服務(wù)支出1230萬元，較上年決算數(shù)減23.87%；國防支出2萬元，較上年決算數(shù)增加2萬元；公共安全支出40萬元，較上年決算數(shù)增700.00%；文化旅游體育與傳媒支出86萬元，較上年決算數(shù)增168.75%；社會保障和就業(yè)支出144萬元，較上年決算數(shù)增12.5%；衛(wèi)生健康支出75萬元，較上年決算數(shù)增17.19%；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1166萬元，較上年決算數(shù)增530.27%；農(nóng)林水支出720萬元（農(nóng)業(yè)農(nóng)村支出200萬元，林業(yè)和草原支出72萬元，水利支出50萬元，扶貧支出65萬元，農(nóng)村綜合改革支出333萬元），較上年決算數(shù)增116.22%；援助其他地區(qū)支出12萬元，較上年決算數(shù)增加12萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出32萬元，較上年決算數(shù)增68.42%。2.預(yù)計完成轉(zhuǎn)移性支出1027萬元，與上年決算數(shù)持平。

（三）全年財政收支預(yù)算平衡情況。本年度一般公共預(yù)算收入1800萬元，上級財政補助收入2734萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入1366萬元，專項轉(zhuǎn)移支付收入1368萬元），收入總計4534萬元。本年度一般公共預(yù)算支出3507萬元，上解上級支出1027萬元，支出總計4534萬元，收支平衡。

四、搶抓機遇，迎難而上，確保完成預(yù)算收支任務(wù)

2020年，鎮(zhèn)財政所將認真貫徹落實勐糯鎮(zhèn)第四屆人民代表大會第四次會議的各項決議，繼續(xù)貫徹積極的財政政策，充分發(fā)揮財政職能作用，力爭圓滿完成財政工作目標任務(wù)，保持社會經(jīng)濟持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（一）完善預(yù)算管理，打造陽光透明財政。健全政府預(yù)算體系，明確公共財政預(yù)算收支范圍，加強執(zhí)行預(yù)算管理；以強化控制，突出績效，公開透明為主線，改革預(yù)算編制，完善預(yù)決算公開長效機制；推進預(yù)算資金公開制度，落實好預(yù)算批準、批復(fù)20日內(nèi)全部公開，自覺接受社會的監(jiān)督。

（二）加強收入征管，力保財政運行平穩(wěn)。完善財稅定期會商機制，建立財稅等部門綜合治稅機制，進一步加強稅收征管，強化工作責任，加強對重點項目和重點企業(yè)的跟蹤服務(wù)和調(diào)研分析，既要關(guān)注好重點稅源、主要稅源，也絕不放松零星稅源、小稅源的管理，堵塞稅收漏洞，依法征稅，應(yīng)收盡收。完善非稅收入征繳制度和監(jiān)督體系，爭取非稅收入足額入庫。注重涵養(yǎng)稅源，多元化拓寬征收渠道。努力實現(xiàn)財政收支平衡。

（三）健全結(jié)轉(zhuǎn)制度，盤活財政存量資金。建立健全結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金定期清理機制，盤活財政存量資金；健全政府購買服務(wù)機制，將政府購買服務(wù)與轉(zhuǎn)變政府職能、事業(yè)單位分類改革相結(jié)合；建立健全科學(xué)的績效評價體系，努力將績效評價成果作為編制年度預(yù)算、優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)的重要依據(jù)。

（四）規(guī)范財政管理，嚴格執(zhí)行財經(jīng)紀律。繼續(xù)貫徹執(zhí)行中央和省、市、縣各項規(guī)定，厲行勤儉節(jié)約，確保“三公”經(jīng)費只減不增。加強對預(yù)算單位財務(wù)管理指導(dǎo)，督促預(yù)算單位加強管理，使財政資金使用合規(guī)、有效、安全。強化財政監(jiān)督職能，使財政監(jiān)督檢查常態(tài)化、多元化，重點檢查“三公”經(jīng)費和專項資金使用情況，加強扶貧資金監(jiān)管，嚴肅查處違反財經(jīng)紀律行為，確保財政資金安全有序運行。