勐糯鎮2017年地方財政預算執行情況及

2018年地方財政預算（草案）報告

——2018年1月25日在勐糯鎮第四屆人民代表大會第二次會議上

勐糯鎮財政所

各位代表：

受鎮人民政府委托，現將勐糯鎮2017年地方財政預算執行情況及2018年地方財政預算（草案）提交大會審議，并請各位列席人員提出意見和建議。

一、2017年地方財政預算執行情況

2017年，勐糯鎮財政所在鎮黨委、政府正確領導和鎮人大監督支持下，緊緊圍繞勐糯鎮第四屆人民代表大會第一次會議審議通過的財政預算，切實增強財政工作的責任感和使命感，積極應對經濟下行壓力，全力組織收入，重點保障工資、正常運轉和民生支出，有序推進財稅改革，較好地完成了全年工作目標任務。

（一）收入完成情況。2017年全鎮完成財政總收入4695萬元，完成預算數3660萬元的128.28%，完成調整預算數4632萬元的101.36%，較上年7408萬元減36.62%。其中：完成一般公共預算收入1400萬元（增值稅391萬元，資源稅796萬元，房產稅10萬元，城鎮土地使用稅29萬元，煙葉稅174萬元），與預算數和調整預算數持平，較上年決算數2174萬元（含煙葉稅224萬元）減35.60%。完成上級財政補助收入1567萬元（一般性轉移支付收入772萬元，專項轉移支付收入795萬元），完成預算數1966萬元的79.70%，完成調整預算數1504萬元的104.19%，較上年1956萬元減19.88%。債券轉貸收入1434萬元，完成調整預算數的100%，較上年3278萬元減56.25%。預算穩定調節基金294萬元，完成預算數和調整預算數的100%。

（二）支出完成情況。2017年全鎮完成財政總支出4695萬元，完成預算數3660萬元的128.28%，完成調整預算數4632萬元的101.36%，較上年7408萬元減36.62%。

1．完成一般公共預算支出2514萬元，完成預算數2913萬元的86.30%，完成調整預算數3885萬元的64.71%，較上年2857萬元減12%。

其中：一般公共服務支出752萬元，完成預算數623萬元的120.71%，完成調整預算數512萬元的146.87%，較上年901萬元減16.54%。

國防支出4萬元，完成預算數1萬元的400%，較上年2萬元增200%。

公共安全支出43萬元，完成預算數15萬元的286.67%，較上年18萬元增138.89%。

教育支出10萬元，完成預算數15萬元的66.67%，較上年19萬元減47.36%。

文化體育與傳媒支出42萬元，完成預算數26萬元的161.54%，完成調整預算數43萬元的97.67%，較上年31萬元增35.48%。

社會保障和就業支出167萬元，完成預算數121萬元的138.02%，完成調整預算數29萬元的575.86%，較上年101萬元增65.35%。

醫療衛生支出1萬元，完成預算數1萬元的100%，完成調整預算數1萬元的100%，較上年15萬元減93.33%。

城鄉社區支出598萬元，完成預算數65萬元的920%，完成調整預算數202萬元的296.04%，較上年238萬元增151.26%。

農林水支出793萬元（農業支出189萬元，林業支出65萬元，水利支出40萬元，扶貧支出356萬元，農村綜合改革支出143萬元），完成預算數1875萬元的42.29%，完成調整預算數1294萬元的61.28%，較上年1471萬元減46.09%。

國土海洋氣象等支出6萬元，完成預算數1萬元的600%，完成調整預算數1萬元的600%，較上年1萬元增500%。

地方政府債券付息支出98萬元，完成調整預算數98萬元的100%。

2．債券還本支出1434萬元，完成調整預算數的100%，較上年3278萬元減56.25%。

3．上解上級支出747萬元。其中，體制上解674萬元，收入超基數上解73萬元。完成調整預算數747萬元的100%，較上年979萬元減23.70%。

（三）收支平衡情況。鎮本級財政總收入4695萬元，財政總支出4695萬元，收支相等，年終實現平衡。

二、過去一年財政工作的主要特點

（一）發展要素不斷聚集，財政收入穩步提高

一年來，財政部門圍繞鎮黨委、政府工作目標，進一步落實年初預算稅收工作責任制，對照目標定任務，對照時限定進度，加強重點行業稅源征管。全鎮一般公共預算收入受營改增影響，稅源減少，較上年減20.90%，財政總收入較上年增2.75%。一是落實財政鼓勵政策。加強對國家和省出臺的財稅政策的研究，發揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，制定和完善了支持全鎮重點工作、鼓勵信貸投放、推進農業發展等一系列政策性鼓勵措施，全力助推財源培植、重大項目、特色產業、小城鎮建設等重點工程建設，為全鎮經濟發展作出了貢獻。二是加強公司實體運作模式。成立了龍陵縣飛揚城鄉一體化開發有限責任公司和龍陵縣飛揚農業開發有限公司，通過實體化運作，不斷完善公司經營、管理體系，提高經濟效益，壯大企業經濟實力。

（二）民生投入不斷加大，和諧指數持續攀升

全年民生支出1770萬元，占財政總支出的54%。一是投入404萬元，用于白水井、三村大寨子、蔣寨、自家田洼、高樹山一二三組、大田壩等村組活動場所建設；二是投入400萬元，用于大寨傳統村落保護、農村危改和抗震安居房罕乖示范村、大寨社區旅游廁所建設項目等，群眾居住環境明顯改善；三是投入100萬元，用于“一事一議”財政獎補等4個項目實施，有效改善村容村貌；四是投入10萬元，用于獎勵優秀教師骨干，推進教育事業改革，提升教學質量；五是投入4萬元，用于公安系統強化治安建設；六是投入43萬元，用于提升消防搶險救災能力，保障消防安全；七是投入18萬元，用于增強文化惠農演出，豐富群眾文化生活。

（三）財政監管不斷強化，規范管理成效顯著

一是認真開展扶貧領域資金專項自檢自查，對自查中發現的問題和不足，進行及時整改，嚴格按照扶貧資金管理要求，嚴把支出關。二是加強各村（社區）財務收支監督，規范支出報銷單據。三是針對政府機關及鎮直單位財務收支進行專項審計，對審計中發現的問題已按要求整改。

（四）改革創新不斷深化，理財水平日益提高

一是部門預算管理改革精細規范。公用支出實行綜合定額和分項定額相結合的模式，人員經費嚴格按規定款項和實有人數測算，公用經費按照規定的綜合定額標準計算，專項經費按業務實際情況確定。二是國庫集中支付改革成效明顯。加大國庫集中支付力度，國庫集中支付面涵蓋了預算內資金，有效緩解了財政資金調度壓力，提高了財政資金使用效益。三是非稅收入管理改革措施得力。規范非稅收入票據的保管、發放、購領、使用、核銷等管理工作，嚴把票據使用核銷關，分次限量、核舊領新、票款同步，定期對已經使用的票據進行核銷。四是政府采購管理改革彰顯成效，實現招標日常化，采購規范化。五是國有資產管理改革穩步推進，實現國有資產運行全過程監管。

總體來看，2017年財政工作在經濟增長低于預期的情況下，鎮財政實現了保工資、保運轉、保民生的任務，但也還存在一些不容忽視的問題：一是受營改增影響，主體稅源大幅減少，財稅增長乏力。二是剛性支出增長較快，財政保障能力與社會事業發展的實際需求差距越來越大。三是收入結構不合理、部分項目支出進度慢、財源項目稅收貢獻率低等問題突出。這都需要我們在今后的工作中，采取有力措施加以解決。

三、2018年地方財政預算

根據2018年經濟社會發展目標和財政收支平衡原則，現將2018年我鎮預算指標編制如下：

（一）收入預算安排情況。預計完成一般公共預算收入1500萬元，較上年增加100萬元，增7.14%。其中：增值稅410萬元（包含營改增值稅250萬元），較上年增加19萬元，增4.86%；資源稅870萬元，較上年增加74萬元，增9.30%；房產稅20萬元，較上年增加10萬元，增100%；土地使用稅50萬元，較上年增加21萬元，增72.41%；煙葉稅150萬元，較上年減少24萬元，減13.79%。

（二）支出預算安排情況。鎮本級預計完成一般公共預算支出3255萬元，較上年增加741萬元，增29.47%。按政府收支分類科目劃分為：一般公共服務支出730萬元，較上年減2.93%；國防支出1萬元，較上年減75%；公共安全支出43萬元，較上年持平；教育支出6萬元，較上年減40%；文化體育與傳媒支出45萬元，較上年增7.10%；社會保障和就業支出156萬元（人力資源和社會保障管理事務支出39萬元，民政管理事務3萬元，行政事業單位離退休109萬元，社會福利5萬元），較上年減6.60%；醫療衛生與計劃生育支出3萬元，較上年增200%；城鄉社區支出623萬元，較上年增4.20%；農林水支出1481萬元（農業支出218萬元，林業支出78萬元，水利支出47萬元，扶貧支出20萬元，農村綜合改革支出1118萬元），較上年增86.76%；國土海洋氣象等支出7萬元，較上年增16.67%；地方政府一般債券付息支出99萬元，較上年增10%；其他支出61萬元。

（三）全年財政收支預算平衡情況。本年度一般公共預算收入1500萬元，上級財政補助收入2532萬元（一般性轉移支付收入1272萬元，專項轉移支付收入1260萬元），收入總計4032萬元。本年度鎮級地方一般公共預算支出3255萬元，上解上級支出777萬元（體制上解777萬元），支出總計4032萬元，收支平衡。

四、搶抓機遇，迎難而上，確保完成預算收支任務

2018年，鎮財政所將認真貫徹落實勐糯鎮第四屆人民代表大會第二次會議的各項決議，繼續貫徹積極的財政政策，充分發揮財政職能作用，力爭圓滿完成財政工作目標任務，保持社會經濟持續、穩定、健康發展。

（一）完善預算管理，打造陽光透明財政。健全政府預算體系，明確公共財政預算收支范圍，加強執行預算管理；以強化控制，突出績效，公開透明為主線，改革預算編制，完善預決算公開長效機制；推進預算資金公開制度，落實好預算批準、批復20日內全部公開，自覺接受社會的監督。

（二）加強收入征管，力保財政運行平穩。完善財稅定期會商機制，建立財稅等部門綜合治稅機制，進一步加強稅收征管，強化工作責任，加強對重點項目和重點企業的跟蹤服務和調研分析，既要關注好重點稅源、主要稅源，也絕不放松零星稅源、小稅源的管理，堵塞稅收漏洞，依法征稅，應收盡收。完善非稅收入征繳制度和監督體系，爭取非稅收入足額入庫。注重涵養稅源，多元化拓寬征收渠道。努力實現財政收支平衡。

（三）加強財政監管，提升科學管理水平。建立健全結轉結余資金定期清理機制，盤活財政存量資金；健全政府購買服務機制，將政府購買服務與轉變政府職能、事業單位分類改革相結合；探索完善實體公司運作模式，注重存量債務管理，妥善處理舉債與償債關系；建立健全科學的績效評價體系，努力將績效評價成果作為編制年度預算、優化支出結構的重要依據。

（四）堅持厲行節約，嚴格執行財經紀律。繼續貫徹執行中央、省、市、縣各項規定，厲行勤儉節約，確保“三公”經費只減不增。加強對預算單位財務管理指導，督促預算單位加強管理，使財政資金使用合規、有效、安全。強化財政監督職能，使財政監督檢查常態化、多元化，重點檢查“三公”經費和專項資金使用情況，加強扶貧資金監管，嚴肅查處違反財政紀律行為，確保財政資金安全有序運行。

各位代表，2018年是全面深化改革的關鍵年。我們將在鎮黨委政府的正確領導下，堅持依法理財，依法治稅，自覺接受鎮人大的監督指導，迎接挑戰，銳意進取，改革創新，奮力攻堅，推動經濟平穩健康發展、民生持續改善，為全鎮的經濟社會發展作出新的更大貢獻！