2016年度，按照“政府領(lǐng)導(dǎo)、財政牽頭、部門負(fù)責(zé)、社會參與”的原則，逐步完善和建立財政性資金的預(yù)算績效管理新機(jī)制，以實現(xiàn)“預(yù)算編制有目標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行有監(jiān)控、預(yù)算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應(yīng)用、預(yù)算績效有考核”的目的。緊緊圍繞深化財稅體制改革加快建立現(xiàn)代財稅制度的總體要求，牢固樹立服務(wù)預(yù)算管理的意識，認(rèn)真把預(yù)算績效評價工作“從無到有”、“從有到優(yōu)”做起來，旨在硬化預(yù)算約束、加快支出、合理統(tǒng)籌財政資金投向。

一、總體情況

（一）收入完成情況。2016年我鄉(xiāng)財政總收入3739萬元，其中：一般預(yù)算收入436萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入317萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入2704萬元。政府性基金預(yù)算收入6萬元。鄉(xiāng)本級稅收收入436萬元，其中：⑴增值稅91萬元，比年初預(yù)算22萬元增加69萬元，增加313.64%，其中；股份制企業(yè)增值稅34萬元，主要為食糖增值稅，改征增值稅57萬元，主要為交通運(yùn)輸業(yè)和其他增值稅。增加原因為改征增值稅實際完成數(shù)增加，主要由于當(dāng)年交通運(yùn)輸業(yè)影響減少。⑵營業(yè)稅110萬元，主要來源于建安營業(yè)稅，比年初預(yù)算99萬元增加11萬元，增長11.11%，增加原因為本年建筑安裝工程項目增多，資金量增加。（3）煙葉稅232萬元，來源于烤煙產(chǎn)業(yè)，比年初預(yù)算258萬元，減少26萬元，減少10.08%，主要原因為年初預(yù)算烤煙產(chǎn)量、質(zhì)量和單價以去年為標(biāo)準(zhǔn)，但實際今年考煙產(chǎn)量、質(zhì)量單價都比去年有所降低；（4）2016年資源稅為3萬元，比年初預(yù)算1萬元增加了2萬元，增加了200%。2016年我鄉(xiāng)年初預(yù)算稅收為380萬元，體制確定稅收基數(shù)是388萬元，然而實際稅收收入完成436萬元，超年初預(yù)算56萬元，增福為14.74%，超考核基數(shù)收入48萬元。

（二）支出完成情況。今年我鄉(xiāng)財政總支出3739萬元，其中：一般預(yù)算支出3387萬元，政府性基金預(yù)算支出6萬元,專項上解支出14萬元，地方債務(wù)還本支出282萬元，安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金56萬元。對于一般預(yù)算支出3387萬元，與年初預(yù)算數(shù)1633萬元相比增加1754萬元，增幅為107.41%(主要是木城興邊富民工程和邊境轉(zhuǎn)移支付增加)其中：（1）一般公共服務(wù)支出410萬元，與年初預(yù)算數(shù)399萬元相比增11萬元，增2.76%，增加的原因主要是調(diào)資增加、專項補(bǔ)助資金下達(dá)等。(2) 文化體育與傳媒支出252萬元，與年初預(yù)算8萬元相比增244萬元，增3050%，增加的原因主要是調(diào)資增加、專項補(bǔ)助資金（體育場館建設(shè)資金）下達(dá)等。（3）城鄉(xiāng)社區(qū)支出27萬元，與年初預(yù)算27萬相比持平（4）社會保障和就業(yè)支出340萬元，與年初預(yù)算88萬相比增加252萬元，增加286.36% 。增加原因為行政單位離退休資金不斷加大；其他農(nóng)村生活救助（沿邊居民補(bǔ)助）支出增加219萬元。（5）農(nóng)林水事務(wù)支出1825萬元，與年初預(yù)算數(shù)296相比，增加1529萬元，增516.55%，主要是人員工資調(diào)整在增加支出，及農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和生產(chǎn)發(fā)展的支出（950萬元和10萬元）。（6）其他支出518萬元，與年初預(yù)算800萬元相比減少282萬元，主要是2015年興邊富民工程中央預(yù)算資金減少。（7）國防支出0萬元，年初無預(yù)算。（8）公共安全支出0萬元，年初無預(yù)算。（9）醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出14萬元，年初預(yù)算15萬元，增7.14%。（10）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元 ，年初無預(yù)算。

政府性基金預(yù)算支出6萬元。

二、重點(diǎn)工作

（一）做好去年年底至今年年初財務(wù)管理所涉及的各種銜接性工作，主要包括：

1、完成上一年度財政收支決算工作。

2、完成上一年度各種財務(wù)資料的整理、歸檔和歸檔移交工作，為確保財務(wù)資料的安全、完整做好各種基礎(chǔ)性工作。

（二）全面做好政府內(nèi)部各單位、各站所的日常支出核算工作。按照鄉(xiāng)黨委、政府及財務(wù)制度的相關(guān)要求，嚴(yán)格各項支出手續(xù)，把好支出票據(jù)審核關(guān)，努力為各單位、各站所做好服務(wù)，為推動全鄉(xiāng)財政、資金事業(yè)的開展提供有效保障。

（三）全面加強(qiáng)財務(wù)管理，完善制度建設(shè)，規(guī)范會計核算。加強(qiáng)內(nèi)部控制，強(qiáng)化風(fēng)險管理，完善固定資產(chǎn)管理制度。

（四）全面貫徹鄉(xiāng)黨委、政府的指示精神，把與老百姓息息相關(guān)的各項惠農(nóng)事業(yè)擺在重要位置，及時足額下?lián)芨鞣N惠農(nóng)資金，確保上級各項惠農(nóng)資金在我鄉(xiāng)得到全面貫徹合落實。

（五）積極協(xié)調(diào)上級有關(guān)部門及本鄉(xiāng)相關(guān)站所各類專項資金的收入及支出工作，保證各類專項資金及時到位，并做好專項資金的合理使用和監(jiān)督工作。

（六）配合市縣有關(guān)部門完成全年各項審計及資產(chǎn)清查工作。對于財務(wù)管理中一些不完善的地方，按照相關(guān)整改建議進(jìn)行全面整改。