木城鄉(xiāng)2017年度部門決算報告        

第一部分 保山市龍陵縣木城鄉(xiāng)概況    

一、主要職能    

二、部門基本情況    

第二部分 2017年度部門決算表    

一、收入支出決算總表    

二、收入決算表    

三、支出決算表    

四、財政撥款收入支出決算總表    

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表    

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表    

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表    

八、財政專戶管理資金收入支出決算表    

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表    

第三部分 2017年度部門決算情況說明    

一、收入決算情況說明    

二、支出決算情況說明    

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明    

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明    

五、其他重要事項及相關口徑情況說明    

第四部分 名詞解釋    

第一部分 保山市龍陵縣木城鄉(xiāng)概況    

一、主要職能    

1.制定和組織實施經(jīng)濟、科技和社會發(fā)展計劃，制定產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方案，組織指導好各產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)，協(xié)調(diào)好本鄉(xiāng)鎮(zhèn)與外地區(qū)經(jīng)濟交流與合作，抓好人才引進項目開發(fā)，不斷培育市場體系，組織經(jīng)濟運行，促進經(jīng)濟發(fā)展。    

2.制定并組織實施村鎮(zhèn)建設規(guī)劃，部署重點工程建設，地方道路建設及公共設施，水利設施的管理，負責土地、林木、水等自然資源和生態(tài)環(huán)境的保護，做好護林防火工作。    

3.負責本行政區(qū)域內(nèi)的民政、計劃生育、文化教育、衛(wèi)生、體育等社會公益事業(yè)的綜合性工作，維護一切經(jīng)濟單位和個人的正當經(jīng)濟權益，取締非法經(jīng)濟活動，調(diào)解和處理民事糾紛，打擊刑事犯罪維護社會穩(wěn)定。    

4.按計劃組織本級財政收入和地方稅的征收，完成國家財政計劃，不斷培植稅源，管好財政資金，增強財政實力。    

5.抓好精神文明建設，豐富群眾文化生活，提倡移風易俗，反對封建迷信，破除陳規(guī)陋習，樹立社會主義新風尚。    

6.完成上級政府交辦的其它事項。    

（二）2017年度重點工作任務介紹    

1.財務管理上嚴格遵照預算計劃執(zhí)行，杜絕一切不合理開支，增收節(jié)支，開源節(jié)流。    

2.賬務處理上做到記錄真實、內(nèi)容完整、填制及時，做到原始憑證及時傳遞，保證憑證審核、裝訂、存檔等后續(xù)工作。    

3.配合做好各項審計監(jiān)督工作，提供真實數(shù)據(jù)資料，對審計中遇到的問題及時提供幫助，保證審計監(jiān)督工作順利進行。    

4.對區(qū)域內(nèi)各種預算、專項資金進行了監(jiān)管，按季報送監(jiān)管資金臺賬和報表。    

5.加強對固定資產(chǎn)的管理，定期進行財產(chǎn)清查，一般每年至少一次，年終進行全面財產(chǎn)清查盤點，由單位財產(chǎn)管理部門會同財務部門和財產(chǎn)使用部門共同進行，做到家底清楚，按照清查結(jié)果和規(guī)定程序辦理盈虧資產(chǎn)的調(diào)賬，使賬賬相符、賬卡相符、賬實相符，防止國有資產(chǎn)流失。    

6.按要求做好國庫集中支付工作，能直接支付的按要求直接支付到單位及個人，不能直接支付的采用授權支付，由報賬員和單位個人先墊付資金，再使用公務卡或支票辦理結(jié)算業(yè)務。    

7.落實惠農(nóng)政策，確保各項財政補貼足額發(fā)放，做好了各種應收款的清收工作。    

二、部門基本情況    

（一）部門決算單位構(gòu)成    

納入保山市龍陵縣木城鄉(xiāng)部門2017年度部門決算編報的單位共11個。其中：行政單位5個，事業(yè)單位6個，其他單位0個。分別是：    

1.行政單位：木城鄉(xiāng)人大主席團、木城鄉(xiāng)政府機關、木城鄉(xiāng)紀委機關、木城鄉(xiāng)共產(chǎn)黨機關、社會團體木城鄉(xiāng)機關；    

2.參照公務員法管理的事業(yè)單位：木城鄉(xiāng)財政所；    

3.其他事業(yè)單位：木城鄉(xiāng)農(nóng)業(yè)綜合服務中心、木城鄉(xiāng)林業(yè)服務中心、木城鄉(xiāng)社會保障服務中心、木城鄉(xiāng)文化廣播電視服務中心、木城鄉(xiāng)國土和村鎮(zhèn)規(guī)劃服務中心。    

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況    

保山市龍陵縣木城鄉(xiāng)部門2017年末實有人員編制61人。其中：行政編制26人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制35人（含參公管理事業(yè)編制3人）；在職在編實有行政人員53人（含行政工勤人員2人，超編原因為行政編制人員包含26名村干部，村干部不在編制數(shù)內(nèi)，但屬于財政供養(yǎng)人員），事業(yè)人員24人（含參公管理事業(yè)人員1人）。    

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。    

車輛保有輛3輛，實有編制車輛6輛，實際使用3輛，其中：2016年公車改革，公務車封存處置其他車輛，因未辦理固定資產(chǎn)核減手續(xù)，固定資產(chǎn)價值未減少，年末車輛未減少。    

第二部分 2017年度部門決算表    

（詳見附件）    

第三部分 2017年度部門決算情況說明    

一、收入決算情況說明    

木城鄉(xiāng)2017年度收入合計2158.41萬元。其中：一般公共預算財政撥款收入2152.41萬元，占總收入的99.72%；政府性基金預算財政撥款收入6萬元，占總收入的0.28%。與上年對比減少1234.73萬元，減少36.39%，主要原因為：    

1、 一般公共預算財政撥款收入與上年對比減少1234.73萬元，減少36.45%，其原因為上級專款減少。    

2、政府性基金預算財政撥款收入與上年對比無變化。    

二、支出決算情況說明    

木城鄉(xiāng)2017年度支出合計2319.3萬元。其中：基本支出946.98萬元，占總支出的40.83%；項目支出1372.32萬元，占總支出的59.17%；與上年對比增加58.49萬元，增加2.59%，主要原因為:    

1.基本支出與上年對比增241.65萬元，增長34.26%，其原因是增加了在職人員增資、脫貧攻堅工作支出及村級黨建支出。    

2.項目支出與上年對比減183.16萬元，減11.77%，其原因是農(nóng)村環(huán)境保護，對村級一事一議的補助部分項目未竣工驗收導致資金無法及時支付。    

（一）基本支出情況    

2017年度用于保障木城鄉(xiāng)行政機關、事業(yè)單位等機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)的日常支出704.47萬元。包括基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的74.39％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的25.61％。    

（二）項目支出情況    

2017年度用于保障木城鄉(xiāng)行政機構(gòu)、事業(yè)單位等機構(gòu)為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出1372.33萬元。    

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明    

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況    

木城鄉(xiāng)2017年度一般公共預算財政撥款支出2313.30萬元,占本年支出合計的99.74%。    

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況    

1.一般公共服務（類）支出572.95萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的42.38%。    

2.國防（類）支出0.2萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.01%。    

3. 文化體育與傳媒支出（類）支出15.68萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.68%。    

4. 社會保障和就業(yè)支出（類）支出330.85萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的14.30%。    

5. 醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出（類）支出0.35萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.01%。    

6. 城鄉(xiāng)社區(qū)支出（類）支出175.25萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.58%。    

7. 農(nóng)林水支出（類）支出1108.27萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的47.91%。    

8.國土海洋氣象等支出（類）支出0.9萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.04%。    

9.其他支出（類）支出100萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.32%。    

10.債務付息支出（類）支出8.85萬元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.38%。    

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明    

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況    

1. 保山市龍陵縣木城鄉(xiāng)2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為523000元，支出決算為490000元，完成預算的93.69%。其中：公務用車購置及運行費支出決算為179,523.92元，完成預算的89.18%；公務接待費支出決算為342,939.5元，完成預算的90.25%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因:    

（1）嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴控“三公經(jīng)費”支出以來，外出就餐次數(shù)明顯減少，公務接待費今年支出比上年有所降低，無因公出國（境）費。    

（2）自實行取消公務用車制度改革，木城鄉(xiāng)公務用車數(shù)量減少。2017年沒有新購入車輛，公務用車購置費、公務用車運行維護費相應減少。    

2. 2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2016年減少67327.48元，下降11.42%。其中：公務用車購置及運行費支出決算減少28738.48元，下降13.8%；公務接待費支出決算減少38689元，下降10.11%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因:    

（1）嚴格執(zhí)行中央八項規(guī)定，嚴控“三公經(jīng)費”支出以來，外出就餐次數(shù)明顯減少，公務接待費今年支出比上年有所降低，無因公出國（境）費。    

（2）自實行取消公務用車制度改革，木城鄉(xiāng)公務用車數(shù)量減少。2017年沒有新購入車輛，公務用車購置費、公務用車運行維護費也相應減少。    

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況    

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出120000元，占24.49%；公務接待費支出370000元，占75.51%。具體情況如下：    

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。    

2.公務用車購置及運行維護費支出120000元。其中：    

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。2017年無購置車輛。    

公務用車運行維護支出120000元，開支財政撥款的公務用車保有量為3輛。主要用于本單位各部門日常工作所需所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。    

3.公務接待費支出370000元。其中：    

國內(nèi)接待費支出370000元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內(nèi)公務接待257批次（其中：外事接待0批次），接待人次5649人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級部門、廉政食堂自辦伙食產(chǎn)生的費用。    

五、其他重要事項及相關口徑情況說明    

(一)機關運行經(jīng)費支出情況    

1. 保山市龍陵縣木城鄉(xiāng)部門2017年機關運行經(jīng)費支出640.19萬元，與上年對比增229.87萬元，增長56.02%，主要原因為：    

（1）行政單位、參照公務員法管理事業(yè)單位在職人員調(diào)資。    

（2）開展脫貧攻堅工作    

2. 部門機關運行經(jīng)費主要用于：    

（1）行政單位、參照公務員法管理事業(yè)單位人員工資支出。    

（2) 行政單位、參照公務員法管理事業(yè)單位機構(gòu)運轉(zhuǎn)支出。    

（3)開展脫貧攻堅工作相關支出。    

(二)政府采購支出情況    

1．2017年，我單位按照《保山市2017年政府集中采購目錄及標準》（保政辦發(fā)〔2017〕3號）規(guī)定執(zhí)行政府采購。實行集中采購與分散采購相結(jié)合，集中目錄內(nèi)限額標準以下按要求備案自行采購，限額標準以上的按要求集中招標采購，集中目錄外限額標準以下的自行采購，限額標準以上的按規(guī)定進行分散采購。部門年度政府采購支出合計795964.78元，其中：貨物采購支出789262.80元，服務采購支出6701.98元。    

2．支持中小企業(yè)等政府采購政策的落實情況：2017年度授予小微企業(yè)合同金額0元。    

（三）績效自評信息情況    

1. 2017年支出按照“保工資、保民生、保運轉(zhuǎn)”的總基調(diào)，堅持節(jié)約，反對鋪張浪費，保證了全鄉(xiāng)的工資發(fā)放和機構(gòu)的正常運轉(zhuǎn)，保證了必要的民生支出，本轄區(qū)經(jīng)濟社會穩(wěn)步發(fā)展，社會治安綜合穩(wěn)定，無重大群體性事件發(fā)生；對下達到本鄉(xiāng)鎮(zhèn)的上級專項補助項目的建設前、建設中、建設后進行跟蹤問效，嚴格招投標，工程嚴格按批復建設，保證質(zhì)量和工期，項目建成后注重管護。項目的建成豐富了人民群眾的文化生活，方便了人民群眾的出行，使項目的效益發(fā)揮到最大化。    

2. 項目規(guī)劃落實。撥付項目資金1372.33萬元，明顯改善了邊境貧困地區(qū)基礎設施建設水平，進一步提高了群眾的生產(chǎn)生活條件，實現(xiàn)了群眾增收致富，為進一步優(yōu)化社會服務功能，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，脫貧攻堅摘帽打下了堅實基礎。    

3. 日常監(jiān)督與管理情況。圍繞扶貧開發(fā)、涉農(nóng)、民生、社會保障等重點支出領域，部門協(xié)同配合進一步加強了資金的監(jiān)管和問效，按照中央八項規(guī)定，嚴控嚴管“三公”經(jīng)費安排和使用，按照會計信息質(zhì)量檢查要求，規(guī)范鄉(xiāng)鎮(zhèn)代管辦業(yè)務開展。    

（四）其他重要事項情況說明    

無。    

（五）相關口徑說明    

1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。    

2．機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。    

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。    

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。    

第四部分 名詞解釋    

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。    

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。    

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。    

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。    

五、基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。    

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。    

七、三公經(jīng)費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。