2018年我鄉(xiāng)在縣委、縣政府的正確領(lǐng)導(dǎo)和上級財稅主管部門的指導(dǎo)幫助下，在鄉(xiāng)人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，緊緊圍繞農(nóng)民增收、財政增長的目標(biāo)開展工作，財政經(jīng)濟機制運行平穩(wěn)，預(yù)算支出得到有效控制，政府機構(gòu)運轉(zhuǎn)正常，人員經(jīng)費得到了保障，預(yù)算執(zhí)行實現(xiàn)了穩(wěn)中求進的總體要求。經(jīng)過全鄉(xiāng)各族人民群眾和廣大干部職工的共同努力，今年全鄉(xiāng)財政預(yù)算執(zhí)行情況良好，收支決算工作圓滿完成。

一、收入完成情況

2018年我鄉(xiāng)財政總收入3352萬元，其中：一般公共預(yù)算收入390萬元，上級一般性轉(zhuǎn)移支付補助收入606萬元，專項轉(zhuǎn)移支付補助收入1716萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金56萬元。政府性基金預(yù)算收入0萬元。鄉(xiāng)本級稅收收入390萬元，其中：⑴增值稅147萬元，比年初預(yù)算178萬元減少31萬元，降幅17.71%，其中；股份制企業(yè)增值30萬元，主要為食糖增值稅，改征增值稅117萬元，主要為交通運輸業(yè)和其他增值稅。減少原因為改征增值稅實際完成數(shù)減少，主要由于當(dāng)年交通運輸業(yè)影響減少。（2）煙葉稅243萬元，來源于烤煙產(chǎn)業(yè)，比年初預(yù)算212萬元增加31萬元，增幅14.62%，主要原因為年初預(yù)算烤煙產(chǎn)量、質(zhì)量和單價較去年有所上升。2018年我鄉(xiāng)年初預(yù)算稅收為390萬元，體制確定稅收基數(shù)是388萬元，然而實際稅收收入完成390萬元，超出考核基數(shù)收入2萬元。

收入的主要特點：一是由于我鄉(xiāng)屬于典型的農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)發(fā)展滯后。二是建筑安裝工程建設(shè)等稅收入波動較大，主要依靠本年下達項目的資金量。三是實行農(nóng)村稅費改革后，取消了除煙葉外的農(nóng)業(yè)特產(chǎn)稅及免征農(nóng)業(yè)稅。四是行政事業(yè)性收費逐步減少。總之，稅種單一，固定稅源少，收入不穩(wěn)定，從各稅種完成情況看，各種稅源征收基數(shù)相對波動較大，特別煙葉稅受季節(jié)氣候的影響，產(chǎn)量和質(zhì)量都不穩(wěn)定，及烤煙政策性變化較大，每年實際征收情況不穩(wěn)定。

二、支出完成情況

今年我鄉(xiāng)財政總支出2711萬元，其中：一般預(yù)算支出2711萬元，對于一般預(yù)算支出2711萬元，與年初預(yù)算數(shù)2068萬元相比增加643萬元，增幅為31.09%。其中：（1）一般公共服務(wù)支出604萬元，與年初預(yù)算數(shù)630萬元相比減少26萬元，降幅為4.3%，減少的原因主要是調(diào)資減少、專項補助資金下達等。（2）城鄉(xiāng)社區(qū)支出171萬元，與年初預(yù)算28萬相比增加了143萬元，增幅為510.71%，增加主要原因是城鄉(xiāng)社區(qū)公共設(shè)施支出比例增大。（3）社會保障和就業(yè)支出896萬元，與年初預(yù)算368萬相比增加了368萬元，增幅143.48%。（4）農(nóng)林水事務(wù)支出928萬元，與年初預(yù)算數(shù)571萬元相比，增加了357萬元，增幅62.52%。（5）其他支出萬元，年初無預(yù)算。（6）國防支出0萬元，年初無預(yù)算。（7）公共安全支出0萬元，年初無預(yù)算。（8）醫(yī)療衛(wèi)生和計劃生育支出0萬元，年初無預(yù)算。（9）商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出0萬元，年初無預(yù)算。

政府性基金預(yù)算支出56萬元。

財政支出的主要特點：隨著農(nóng)村稅費改革的全面深入開展，縣鄉(xiāng)財政體制改革、農(nóng)村義務(wù)教育體制改革等的整體推進，我鄉(xiāng)的財政支出認真按照鄉(xiāng)人大決議執(zhí)行，主要是工資發(fā)放和機構(gòu)運轉(zhuǎn)、村級轉(zhuǎn)移支付補助、農(nóng)村公益事業(yè)、村級一事一議及興邊富民工程建設(shè)等。

三、收支平衡情況

2018年我鄉(xiāng)財政總收入完成3352萬元，其中：一般公共預(yù)算收入為390萬元，上級補助2711萬元，調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金56萬元，可用財力為2711萬元。一般預(yù)算支出2711萬元,收支相抵，年末無結(jié)余。

主席、各位成員，2018年全縣財政收支預(yù)算目標(biāo)任務(wù)雖已完成，但工作中還存在很多不容忽視的困難和問題。一是主體稅源大幅減少，財稅增長乏力。二是剛性支出增長較快，財政保障能力與社會事業(yè)發(fā)展的實際需求差距越來越大。三是政府債務(wù)風(fēng)險償債能力弱。四是收入結(jié)構(gòu)不合理、部分項目支出進度慢、財源項目稅收貢獻率低等問題。這些問題，我們將認真研究，在2019年收支預(yù)算執(zhí)行中認真應(yīng)對和解決。

附：

1、木城鄉(xiāng)2018年財政總決算公開表目錄

2、木城鄉(xiāng)2018年財政總決算公開表

3、木城鄉(xiāng)2018年轉(zhuǎn)移支付決算情況說明

4、木城鄉(xiāng)2018年政府預(yù)算績效工作開展說明

5、龍陵縣木城鄉(xiāng)2018年地方政府債務(wù)決算說明

6、木城鄉(xiāng)2018年部門政府采購決算執(zhí)行情況

7、木城鄉(xiāng)人大主席團關(guān)于木城鄉(xiāng)2018年政府決算的批復(fù)