關(guān)于木城鄉(xiāng)2017年至2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和2022年地方財(cái)政預(yù)算（草案）的報告

一、2021年及五年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）2021年地方財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

2021年，木城鄉(xiāng)財(cái)政在鄉(xiāng)黨委政府正確領(lǐng)導(dǎo)下，在縣財(cái)政局的幫助指導(dǎo)下，認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中、五中、六中全會精神及習(xí)近平總書記系列重要講話精神，緊緊圍繞統(tǒng)籌推進(jìn)疫情防控和經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展工作，全力配合做好“六穩(wěn)”工作，全面落實(shí)“六保”任務(wù)。在工作中與各部門通力合作，盡心盡力，盡職盡責(zé)，全面服從服務(wù)于黨委政府的中心工作，認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)財(cái)政工作，促進(jìn)全鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)社會事業(yè)的發(fā)展。

1．財(cái)政預(yù)算收入執(zhí)行情況

2021年我鄉(xiāng)完成一般公共預(yù)算收入6522萬元，完成年初預(yù)算2748萬元的237.34%，較2020年6564萬元減少0.64%。其中：

（1）鄉(xiāng)本級稅收收入388萬元，其中：增值稅129.11萬元，較去年68萬元增加89.86%；資源稅0.79萬元，較去年1.00萬元減少21%；烤煙稅224.58萬元，較去年220.24萬元增加1.97%；香料煙稅33.52萬元，較去年70.90萬元減少52.72%。我鄉(xiāng)體制確定稅收基數(shù)為388萬元，完成體制基數(shù)的100%。

（2）上級補(bǔ)助收入6134萬元，其中一般性轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入644萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助收入5490萬元。

財(cái)政收入特點(diǎn)：我鄉(xiāng)屬于典型的農(nóng)業(yè)鄉(xiāng)，無鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，發(fā)展滯后，稅源單一，主要依靠蔗糖稅、工程建設(shè)稅、烤煙稅和香料煙稅。

2．財(cái)政預(yù)算支出執(zhí)行情況

木城鄉(xiāng)2021年一般公共預(yù)算支出2,660萬元、上解支出66萬元，年終結(jié)轉(zhuǎn)3796萬元。

（1）一般公共服務(wù)支出570萬元，完成年初預(yù)算547萬元的104.20%。

（2）文化旅游與傳媒支出14萬元，完成年初預(yù)算23萬元的60.9%。

（3）社會保障和就業(yè)支出1396萬元，完成年初預(yù)算1128萬元的123.76%。

（4）節(jié)能環(huán)保支出31萬元。

（5）衛(wèi)生健康支出164萬元，完成年初預(yù)算53萬元的309.4%。

（6）城鄉(xiāng)社區(qū)支出45萬元，完成年初預(yù)算546萬元的8.2%。

（7）農(nóng)林水事務(wù)支出373萬元，完成年初預(yù)算416萬元的89.7%。

（8）災(zāi)害防治與應(yīng)急管理支出1萬元，完成年初預(yù)算1萬元的100%。

（9）其他支出66萬元。

（10）上解支出66萬元。

財(cái)政支出的主要特點(diǎn)：我鄉(xiāng)財(cái)政支出嚴(yán)格按照鄉(xiāng)人大決議執(zhí)行，按“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生”的要求，主要用于工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、村級補(bǔ)助、農(nóng)村公益事業(yè)、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、強(qiáng)邊固防以及上級下達(dá)項(xiàng)目工程建設(shè)等。

3．財(cái)政收支平衡情況

2021年，木城鄉(xiāng)一般公共預(yù)算收入6522萬元，支出6522萬元，本年度收支平衡。

（二）2017年至2021年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

五年來，鄉(xiāng)黨委政府帶領(lǐng)財(cái)政部門克服稅種單一、財(cái)源不穩(wěn)定的困難，開源節(jié)流，一方面加強(qiáng)常規(guī)稅源管控、積極挖掘新稅源，另一方面優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化資金管理，確保財(cái)政資金發(fā)揮效益。具體工作如下：

1．精心組織財(cái)政收入。加大財(cái)政稅收工作力度，不斷壯大鄉(xiāng)財(cái)政實(shí)力。協(xié)助稅務(wù)部門采取多種形式加大各項(xiàng)稅收政策宣傳力度，根據(jù)年初鄉(xiāng)人代會確定的收入目標(biāo)任務(wù)，加強(qiáng)與稅務(wù)部門溝通協(xié)調(diào)，認(rèn)真分析稅源，做到應(yīng)收盡收，足額收繳入庫。2017年至2021年，分別實(shí)現(xiàn)稅收收入390萬元、390萬元、355萬元、360萬元、388萬元，增幅分別為：0%、-9.00%、1.40%、7.78%。

2．優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)。按照“保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生、保穩(wěn)定、保重點(diǎn)”的總要求，大力壓縮一般性支出，把有限的資金投入到工資發(fā)放、機(jī)構(gòu)運(yùn)轉(zhuǎn)、村級補(bǔ)助、農(nóng)村公益事業(yè)、鄉(xiāng)村振興、疫情防控、強(qiáng)邊固防以及上級下達(dá)項(xiàng)目工程建設(shè)支出中。2017年至2021年，一般公共預(yù)算分別支出2152萬元、2711萬元、1376萬元、6530萬元、2660萬元，增幅分別為25.97%、-49.24%、374.56%、-59.26%.

3．強(qiáng)化預(yù)算收支管理。按有支必有收、量入為出的原則，在預(yù)算支出時摸清家底、算清財(cái)力，收支計(jì)劃一一對應(yīng)，確保預(yù)算平衡。在預(yù)算執(zhí)行時，科學(xué)制定指標(biāo)，嚴(yán)格按功能科目分類和經(jīng)濟(jì)分類支出，確保與縣國庫科目、賬目一致。在公務(wù)出國、公車運(yùn)行、公務(wù)接待“三公經(jīng)費(fèi)”支出上實(shí)現(xiàn)逐年下降的目標(biāo)。2021年支出數(shù)為39.20萬元，較2020年40.39萬元下降2.95%。

4．保障涉農(nóng)補(bǔ)貼發(fā)放。木城鄉(xiāng)財(cái)政以服務(wù)“三農(nóng)”為宗旨，認(rèn)真貫徹落實(shí)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。五年來，共發(fā)放各種惠民補(bǔ)貼1332.64萬元、沿邊居民補(bǔ)助5394.20萬元，極大促進(jìn)了產(chǎn)業(yè)發(fā)展和邊境農(nóng)民生產(chǎn)生活條件改善。

5．嚴(yán)抓紀(jì)律作風(fēng)建設(shè)。一是深入學(xué)習(xí)習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，不斷強(qiáng)化財(cái)政干部為人民服務(wù)的宗旨意識；二是深入開展業(yè)務(wù)培訓(xùn)。組織財(cái)務(wù)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)會法規(guī)、政府采購等知識，不斷提高依法理財(cái)?shù)哪芰退剑岣吖ぷ餍屎唾Y金使用效率；三是加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)教育。黨風(fēng)廉政要求做到逢會必提，通過以身邊的案例警示干部職工，教育干部職工嚴(yán)格要求自己，算好人生“七筆賬”，做到自律、自警、自省，做到依法辦事，依法理財(cái)。

五年來木城鄉(xiāng)財(cái)政工作在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在有關(guān)部門的大力支持下，在社會各界的鼎力配合下，努力克服預(yù)算執(zhí)行中的困難，齊心協(xié)力，積極工作，順利完成了年初確定的各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。但仍然存在著一些不容忽視的困難和問題：一是經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展的步子不快、路子不多，財(cái)政收入基礎(chǔ)不穩(wěn)固，缺乏新的稅收增長點(diǎn)；二是收支矛盾突出，“三保”支出增加，財(cái)政壓力日趨加大，本級財(cái)力無法負(fù)擔(dān)，尚需進(jìn)一步爭取上級支持；三是鄉(xiāng)村兩級財(cái)務(wù)管理還有待進(jìn)一步規(guī)范和完善；四是部分財(cái)政資金使用效益亟待提高，需進(jìn)一步強(qiáng)化績效意識，做到支出必問效、無效必追責(zé)。針對以上存在的問題和困難，我們將在今后的工作中認(rèn)真加以解決。

二、2022年地方財(cái)政預(yù)算草案

2022年全鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算編制和財(cái)政工作的總體思路是：全面貫徹落實(shí)認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、十九屆二中、三中、四中，五中、六中全會精神及習(xí)近平總書記系列重要講話精神，圍繞鄉(xiāng)黨委的戰(zhàn)略目標(biāo)，按照“六保”、“六穩(wěn)”的總體要求，進(jìn)一步調(diào)整優(yōu)化財(cái)政支出結(jié)構(gòu)，不斷加強(qiáng)財(cái)政科學(xué)化、精細(xì)化管理，提高財(cái)政資金使用效益，為建設(shè)富裕美麗新木城提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)保障。

根據(jù)2022年經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展目標(biāo)和財(cái)政收支平衡原則，2022年鄉(xiāng)財(cái)政預(yù)算指標(biāo)編列如下：

（一）財(cái)政收入預(yù)算安排情況

2022年計(jì)劃完成一般公共預(yù)算收入2986萬元，其中：本級財(cái)政稅收收入360萬元（增值稅89萬元、資源稅1萬元煙葉稅270萬元）。上級財(cái)政補(bǔ)助收入2626萬元（一般性轉(zhuǎn)移支付收入686萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付收入1940萬元）。

（二）財(cái)政支出預(yù)算安排情況

2022年計(jì)劃安排一般公共預(yù)算支出2986萬元。一般公共預(yù)算支出具體如下：

1．一般公共服務(wù)支出653萬元。

2．國防支出1萬元。

3．公共安全支出4萬元。

4．文化旅游與傳媒支出23萬元。

5．社會保障和就業(yè)支出1433萬元。

6．衛(wèi)生健康支出151萬元。

7．城區(qū)社區(qū)支出245萬元。

8．農(nóng)林水支出361萬元。

9．住房保障支出20萬元。

10．災(zāi)害防治及應(yīng)急管理支出35萬元。

11．其他支出60萬元。

（三）全年財(cái)政收支預(yù)算平衡情況

2022年，木城鄉(xiāng)一般公共財(cái)政預(yù)算計(jì)劃收入2986萬元，計(jì)劃支出2986萬元，當(dāng)年預(yù)算收支平衡。

三、凝心聚力、開源節(jié)流，確保2022年收支任務(wù)完成

當(dāng)前木城鄉(xiāng)面臨稅源單一、稅基不穩(wěn)、增收乏力、上級專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付力度不斷縮減的嚴(yán)峻形勢。回顧2021年，2022年我們將堅(jiān)持更加積極的財(cái)政政策，充分發(fā)揮財(cái)政職能作用、推進(jìn)依法理財(cái)、強(qiáng)化稅收征管，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，確保重點(diǎn)支出，圓滿完成鄉(xiāng)人民代表大會確定的財(cái)政工作目標(biāo)任務(wù)，保持社會經(jīng)濟(jì)持續(xù)、穩(wěn)定、健康發(fā)展。

（一）保收，加快稅源培植

一是加大產(chǎn)業(yè)扶持力度，確保兩煙和蔗糖產(chǎn)業(yè)穩(wěn)中有增；二是繼續(xù)加強(qiáng)收入管控，保證財(cái)政收入及時足額入庫，做到應(yīng)收盡收；三是積極爭取上級資金，著力支持重點(diǎn)工程、重點(diǎn)項(xiàng)目建設(shè)，確保各項(xiàng)重大經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略決策順利實(shí)施；四是積極探索全鄉(xiāng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展之路，壯大鄉(xiāng)本級稅收基礎(chǔ)。

（二）控支，優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)

一是要按照“六保”“六穩(wěn)”的要求，細(xì)化部門預(yù)算，嚴(yán)格控制非生產(chǎn)性支出的增長；二是嚴(yán)格落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定，進(jìn)一步樹立節(jié)支也是增收的理念，進(jìn)一步壓減一般性支出，嚴(yán)格執(zhí)行接待、培訓(xùn)、會議審批制度，確保“三公”經(jīng)費(fèi)零增長；三是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行分析，嚴(yán)格預(yù)算約束，提高財(cái)政資金使用效益；四是繼續(xù)做好鄉(xiāng)級債務(wù)清理化解工作，盤活存量資產(chǎn)，努力化解債務(wù)風(fēng)險，在嚴(yán)格控制新增債務(wù)的同時，提前做好已通過財(cái)政渠道置換債務(wù)的還本付息工作安排。

（三）嚴(yán)管，強(qiáng)化監(jiān)管職能

一是堅(jiān)持依法行政、依法理財(cái)，加大對預(yù)算支出特別是重點(diǎn)專項(xiàng)資金支出的跟蹤問效力度，落實(shí)財(cái)政資金績效評價制度，建立事前、事中、事后的監(jiān)督機(jī)制，提高財(cái)政資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性；二是進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金使用申請、撥付、報賬程序，繼續(xù)落實(shí)鄉(xiāng)財(cái)政國庫集中支付制度，提高資金使用透明度；三是規(guī)范財(cái)政收支管理，加強(qiáng)村級財(cái)務(wù)監(jiān)督，著力深化“三資”監(jiān)管，不斷規(guī)范村級財(cái)務(wù)公開，維護(hù)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)社會和諧穩(wěn)定。

（四）規(guī)范，推動改革創(chuàng)新

一是落實(shí)一體化系統(tǒng)改革，全省統(tǒng)一，方便管理和監(jiān)控；二是壓實(shí)預(yù)算系統(tǒng)項(xiàng)目庫維護(hù)，做到項(xiàng)目成熟一個上一個，用資金必有預(yù)算項(xiàng)目，無預(yù)算則無資金，強(qiáng)化項(xiàng)目前期工作；三是推動綜合財(cái)報編制工作，按時間節(jié)點(diǎn)要求完成綜合財(cái)報編制準(zhǔn)備工作。

（五）為民，積極服務(wù)三農(nóng)

一是繼續(xù)加大支農(nóng)力度，科學(xué)安排資金，加大對農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)等方面支持力度，不斷改善農(nóng)村的生產(chǎn)、生活條件，不斷夯實(shí)鄉(xiāng)村振興基礎(chǔ);二是繼續(xù)落實(shí)財(cái)政惠農(nóng)政策，執(zhí)行好農(nóng)村各項(xiàng)惠農(nóng)補(bǔ)貼“一折通”發(fā)放工作；三是繼續(xù)做好社會保障工作，加大對民生事業(yè)資金的投入，努力解決弱勢群體生產(chǎn)生活困難；四是繼續(xù)支持教育、衛(wèi)生、科技、文化等社會事業(yè)發(fā)展，逐步實(shí)現(xiàn)公共服務(wù)均等化，切實(shí)解決與人民群眾生活密切相關(guān)的難點(diǎn)熱點(diǎn)問題，滿足廣大群眾的基本需求。

做好今年的財(cái)政工作，完成預(yù)定的目標(biāo)任務(wù)，任務(wù)艱巨，責(zé)任重大，讓我們在鄉(xiāng)黨委政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在鄉(xiāng)人大的支持和監(jiān)督下，在全鄉(xiāng)人民共同努力下，主動作為，勇挑重?fù)?dān)，攻堅(jiān)克難，為圓滿完成今年的目標(biāo)任務(wù)而不懈奮斗。