一、部門基本情況

（一）部門概況

本單位為龍陵縣醫(yī)療保障局所屬1級預(yù)算單位，單位性質(zhì)為行政單位，下轄參公事業(yè)單位龍陵縣醫(yī)療保險中心。本單位是2019年3月機構(gòu)改革經(jīng)縣委 縣政府批準(zhǔn)設(shè)立的政府工作部門，正科級。行政編制5名，參公事業(yè)編制12名，設(shè)局長一名、副局長兩名，截止到2023年末，行政編制實有人數(shù)5名，參公事業(yè)編制實有人數(shù)10名，工勤人員2人。

（二）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

本單位根據(jù)“三定”方案劃入職能職責(zé)，結(jié)合醫(yī)療保險服務(wù)內(nèi)容開展相關(guān)工作，并整理歸納出2023年龍陵縣醫(yī)療保障局工作績效目標(biāo)。

（三）部門整體收支情況

本單位2023年收入合計319.77萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入319.75萬元，政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，事業(yè)收入0萬元，其他收入0.02萬元。

2023年實際支出合計319.75萬元，其中：基本支出282.15萬元，項目支出37.60萬元。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

我單位歷來重視部門預(yù)算管理制度建設(shè)及監(jiān)督，加強預(yù)算管理，強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，增強法紀(jì)觀念，遵守規(guī)章制度。為保證預(yù)算管理工作規(guī)范有序進行，制定了相關(guān)財務(wù)管理的制度、規(guī)定，加強內(nèi)部控制和監(jiān)督。對各項資金的管理、經(jīng)費收支等均做了明確規(guī)定。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

通過預(yù)算執(zhí)行情況的績效自評，能讓本部門了解預(yù)算項目資金使用是否達到預(yù)期目標(biāo)、資金運行管理是否規(guī)范、資金支付效率和效果實現(xiàn)情況，分析資金使用、項目實施中存在的問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責(zé)任，完善預(yù)算執(zhí)行工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。

（二）自評組織過程

1.準(zhǔn)備階段

組織學(xué)習(xí)財政支出績效自評相關(guān)規(guī)定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)，掌握評價的時間和有關(guān)要求。

2.實施階段

制定績效評價指標(biāo)體系，組織績效自評工作。

3.總結(jié)階段

總結(jié)評價工作經(jīng)驗，進一步完善績效自評指標(biāo)體系，在單位門戶網(wǎng)站公示績效自評報告，接受監(jiān)督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）投入情況分析

1.目標(biāo)設(shè)定：圍繞縣委、縣政府中心工作開展各項醫(yī)保工作，貫徹執(zhí)行實黨中央和省、市、縣委 關(guān)于醫(yī)療保障工作的方針政策和決策部署。（1）符合國家法律法規(guī)、國民經(jīng)濟和社會發(fā)展總體規(guī)劃；（2）符合部門“三定”方案確定的職能職責(zé)；（3）符合部門制定中長期實施規(guī)劃。

2.預(yù)算配置：（1）預(yù)算編制科學(xué)，按照“合法合規(guī)、真實科學(xué)，綜合預(yù)算、統(tǒng)籌安排，規(guī)劃約束、講求績效，民生優(yōu)先、確保重點”的原則，科學(xué)編制我局中期項目規(guī)劃，項目規(guī)劃突出重點，充分體現(xiàn)項目的前瞻性、完整性；（2）確保重點支出安排，所有預(yù)算項目按照我部門的主要職責(zé)安排項目，確保縣委、縣政府確定的任務(wù)目標(biāo)的完成，部門履行主要職責(zé)或完成重點任務(wù)保障有力；（3）嚴(yán)控“三公經(jīng)費”支出，厲行節(jié)約反對浪費，建設(shè)節(jié)約型單位。

（二）過程情況分析

1.預(yù)算執(zhí)行：（1）嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行，采取有效措施，加快預(yù)算執(zhí)行進度。（2）嚴(yán)控結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余，結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余控制目標(biāo)為不超過上年結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)數(shù)。（3）項目組織良好，部門開展項目有健全的管理機構(gòu)作為保障并明確實施主體責(zé)任；加強部門內(nèi)部資金使用的監(jiān)督管理，專項檢查、專項督查工作中，均將項目資金的使用管理的核查作為所有考評工作的重要內(nèi)容，并在項目實施完成后及時開展績效自評。（4）嚴(yán)控“三公經(jīng)費”支出，厲行節(jié)約反對浪費，建設(shè)節(jié)約型單位。

2.預(yù)算管理：（1）管理制度健全，建立行之有效的項目安排決策機制，保障部門項目申報、審核、安排全程公開透明。制定完善相關(guān)財務(wù)管理制度，根據(jù)項目實施內(nèi)容，細(xì)化項目管理辦法，對項目制定績效目標(biāo)，對項目支出績效進行監(jiān)控。（2）信息公開及時完整。按規(guī)定時限和規(guī)定內(nèi)容公開部門預(yù)算、部門決算以及績效自評報告。各項應(yīng)向社會公開的信息及時、完整、真實。

3.資產(chǎn)管理：資產(chǎn)管理使用規(guī)范有效，對固定資產(chǎn)進行規(guī)范管理，規(guī)范固定資產(chǎn)的采購、使用、處置、管理工作。建立了資產(chǎn)臺賬登記管理制度，及時更新資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)，實施資產(chǎn)動態(tài)管理和監(jiān)督，維護資產(chǎn)的安全、完整。

（三）產(chǎn)出情況分析

2023年，龍陵縣參保合計295463人，其中：職工參保21216人、居民參保274247人，參保率達98.85%。全縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險基金收入12747.64萬元，待遇支出6639.52萬元，住院政策范圍內(nèi)報銷比例達93.85%。城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險累計報銷22248.71萬元，住院政策范圍內(nèi)報銷比例達75.09%。2023年1月1日起實施職工醫(yī)保門診共濟，提高職工醫(yī)保基金使用效率和參保人門診待遇水平。全縣享受職工門診待遇100417人次，費用總額2246.10萬元，醫(yī)保報銷874.60萬元。全縣納入管理的67664人農(nóng)村低收入人口實現(xiàn)應(yīng)保盡保，防范化解因病返貧致貧長效機制更加健全。全縣脫貧戶和監(jiān)測對象普通門診就診29.38萬人次、慢性病門診1.26萬人次、特殊疾病門診0.78萬人次、普通住院1.36萬人次，醫(yī)療總費用報銷6386.10萬元，經(jīng)基本醫(yī)療保險、大病保險、醫(yī)療救助“三重制度保障”后，住院費用實際報銷比例達83.22%。

配合加強智慧醫(yī)保系統(tǒng)建設(shè)，相關(guān)功能得到不斷提升。實現(xiàn)32項醫(yī)保服務(wù)事項全程網(wǎng)辦，7個公共服務(wù)事項實現(xiàn)跨省通辦。全縣完成醫(yī)保電子憑證激活26.91萬人次，電子憑證激活率達90.55%，“掃碼”結(jié)算率達66.30%。按人頭打包付費改革成效顯著，嚴(yán)格落實《保山市DRG支付方式改革三年行動計劃方案》，2023年龍陵縣首批符合條件開展住院服務(wù)的8家定點醫(yī)療機構(gòu)納入DRG支付結(jié)算。

完成2023年公立醫(yī)療機構(gòu)價格調(diào)整工作，二級醫(yī)療機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)價格項目共調(diào)整214項，其中上調(diào)189項、下調(diào)25項，一級醫(yī)療機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)價格項目共調(diào)整115項，其中上調(diào)101項、下調(diào)14項，所有的藥品實行“零差率”銷售。

（四）效果情況分析

通過落實各項政策措施監(jiān)督醫(yī)藥機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)行為，杜絕通過不正當(dāng)手段侵害參保人利益行為發(fā)生，保證基金安全平穩(wěn)可持續(xù)運行的前提下提高基金使用效率，保障參保人員待遇享受，逐漸降低醫(yī)療保健開支占比。

通過落實醫(yī)療保障籌資和待遇政策，使轄區(qū)參保人員日益高漲的醫(yī)療保健需求得到滿足；使醫(yī)藥機構(gòu)資源得到充分利用，更好的服務(wù)轄區(qū)參保人員；推進鄉(xiāng)村振興有效銜接，保持醫(yī)療保障幫扶政策總體穩(wěn)定，分階段、分對象、分類別調(diào)整優(yōu)化脫貧穩(wěn)定人口和農(nóng)村低收入人口（含三類監(jiān)測對象）三重保障政策。

通過開展“好差評”、“局長科長走流程”活動，督促經(jīng)辦人員履職盡責(zé)，推動醫(yī)療保障工作理念、制度、作風(fēng)深刻變革、全面提升，及時解決醫(yī)保服務(wù)對象操心事煩心事，提升醫(yī)保經(jīng)辦服務(wù)的溫度和質(zhì)感。

四、存在的問題和整改情況

存在的主要問題：對績效評價工作的重要性認(rèn)識有待進一步提高；全過程預(yù)算績效管理制度體系不夠健全；全面推進預(yù)算績效管理工作貫徹不到位；對自身預(yù)算績效管理不到位。

改進措施：一是高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，逐步推開，實現(xiàn)編制預(yù)算績效目標(biāo)全覆蓋；二是完善相關(guān)制度，推進制度落實。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主責(zé)意識；二是增強本部門合理編制預(yù)算、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算的意識；三是促進了部門規(guī)范使用項目資金；四是績效評價結(jié)果作為分配上級財政預(yù)算項目資金的重要依據(jù)。

六、主要經(jīng)驗及做法

一是重視預(yù)算執(zhí)行保證預(yù)算資金使用效益，監(jiān)督資金使用流程，分析預(yù)算執(zhí)行過程存在問題并加以整改；二是落實資金監(jiān)管規(guī)范財務(wù)運行機制、健全內(nèi)控機制，確保資金使用安全有效；三是逐步規(guī)范績效評價工作。進一步加強績效管理 ，強化支出責(zé)任，提升財政資金使用效益，對所有財政預(yù)算安排的項目資金開展了績效自評。

七、其他需說明的情況

無其他需要說明情況。