一、部門基本情況

（一）部門概況

本單位為龍陵縣醫(yī)療保障局所屬1級預(yù)算單位，單位性質(zhì)為行政單位，下轄參公事業(yè)單位龍陵縣醫(yī)療保險服務(wù)中心。本單位是2019年3月機構(gòu)改革經(jīng)縣委縣政府批準(zhǔn)設(shè)立的政府工作部門，正科級。行政編制5名，參公事業(yè)編制11名，設(shè)局長一名、副局長兩名，截止到年末，行政編制實有人數(shù)5名，參公事業(yè)編制實有人數(shù)10名。

（二）部門績效目標(biāo)的設(shè)立情況

本單位根據(jù)“三定”方案劃入職能職責(zé)，結(jié)合醫(yī)療保險服務(wù)內(nèi)容開展相關(guān)工作，并整理歸納出2020年龍陵縣醫(yī)療保障局工作績效目標(biāo)。

（三）部門整體收支情況

本年支出比上年減少92453.15元，降低2.15%，其中：基本支出增加877216.97元，增長72.22%，（人員經(jīng)費增長792406.78元，增長73.38%、日常公用經(jīng)費增長84810.19元，增長62.94%），增長主要原因是人員經(jīng)費增加792406.78元（如：基本工資增加249115元、津貼補貼增加358988元、獎金減少8241元、養(yǎng)老保險增加98052.64元、基本醫(yī)療保險增加61406.45元、公務(wù)員醫(yī)療補助增加25243.04元、其他社會保險增加7842.65元），公用經(jīng)費增加84810.19元（如：辦公費減少2887元、印刷費減少13693.1元、水費減少504.7元、電費減少2238.23元、郵電費增加21182.72元、差旅費減少11120元、接待費增加19000元、勞務(wù)費減少5200元、工會經(jīng)費增加23550元、其他交通費用增加56720.5元）；項目支出減少969670.12元，降低31.52%，降低主要原因是兜底保障醫(yī)療救助項目財政補助資金保障不足減少1065718.5元，醫(yī)療服務(wù)與保障能力提升項目增加96048.38元。

（四）部門預(yù)算管理制度建設(shè)情況

我單位歷來重視部門預(yù)算管理制度建設(shè)及監(jiān)督，加強預(yù)算管理，強化預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督，增強法紀(jì)觀念，遵守規(guī)章制度。為保證預(yù)算管理工作規(guī)范有序進行，2019年制定了相關(guān)財務(wù)管理的制度、規(guī)定，加強內(nèi)部控制和監(jiān)督。對各項資金的管理、經(jīng)費收支等均做了明確規(guī)定。

二、績效自評工作情況

（一）績效自評目的

通過預(yù)算執(zhí)行情況的績效自評，能讓本部門了解預(yù)算項目資金使用是否達(dá)到預(yù)期目標(biāo)、資金運行管理是否規(guī)范、資金支付效率和效果實現(xiàn)情況，分析資金使用、項目實施中存在的問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責(zé)任，完善預(yù)算執(zhí)行工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。

（二）自評指標(biāo)體系（本部分為報告核心內(nèi)容）

詳見附表

（三）自評組織過程

1.準(zhǔn)備階段（2020年3月）

組織學(xué)習(xí)財政支出績效自評相關(guān)規(guī)定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內(nèi)容、任務(wù)、依據(jù)，掌握評價的時間和有關(guān)要求。

2.實施階段（2020年4月—11月）

制定績效評價指標(biāo)體系，組織績效自評工作。

3.總結(jié)階段（2020年12月）

總結(jié)評價工作經(jīng)驗，進一步完善績效自評指標(biāo)體系，在單位門戶網(wǎng)站公示績效自評報告，接受監(jiān)督檢查。

三、評價情況分析及綜合評價結(jié)論

（一）投入情況分析

本部門2020年預(yù)算收入2364994.5元，比上年1456925.43元增加908069.07元，增幅62.33%，主要原因是2019年3月份縣醫(yī)療保障局成立于5月份納入縣財政預(yù)算管理，2020年資金收入預(yù)算比2019年多4個月，其中：工資福利支出增加734686.87元，商品和服務(wù)支出增加173382.2元。

本部門2020年預(yù)算支出2364994.5元，比上年1456925.43元增加908069.07元，增幅62.33%，主要原因是2019年3月份縣醫(yī)療保障局成立于5月份納入縣財政預(yù)算管理，2020年資金收入預(yù)算比2019年多4個月，其中：工資福利支出增加734686.87元，商品和服務(wù)支出增加173382.2元。“三公”經(jīng)費，年初預(yù)算1.9萬元，比上年減少0.1萬元，下降5%。

（二）過程情況分析

本部門2020年預(yù)、決算差異為1833315.47元，差異較大，原因是本年人員增加變動7月調(diào)出1人（龍組〔2020〕調(diào)字第106號）、調(diào)入2人（臘政〔2020〕轉(zhuǎn)字第09號）、（龍衛(wèi)健〔2020〕轉(zhuǎn)字第2號），10月份調(diào)入1人（第2020-01號）致使人員工資薪酬和公務(wù)經(jīng)費增長，但因取消本年政府獎勵性績效導(dǎo)致基本支出決算數(shù)低于預(yù)算數(shù)273114.98元，其中：30101基本工資增加49574元、20102津貼補貼增加45689元、30103獎金增加-360000元（年初預(yù)算的政府獎勵性績效取消），30108機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費增加22861.28元、30110職工基本醫(yī)療保險繳費增加11506.4元、30111公務(wù)員醫(yī)療補助繳費增加9141.8元、30112其他社會保險繳費增加10450.96元、302商品和服務(wù)支出增加-51887.46元（龍財社〔2020〕141號下達(dá)追減2020年本級財力安排結(jié)余資金）。

因?qū)嵤┒档妆Ｕ厢t(yī)療救助項目縣級財政配套1976461.45元項目資金，以及實施醫(yī)療服務(wù)和保障能力提升項目上級補助資金179969元。

（三）產(chǎn)出情況分析

2020年，累計報銷城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險19881.48萬元，占本年度城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險可用基金20580萬元的96.61%。其中，普通門診報銷1089599人次，報銷2038萬元；慢性病門診報銷58813人次，報銷508.18萬元；特殊疾病門診報銷21178人次，報銷820.68萬元；普通住院56575人次，報銷16514.62萬元。1-12月份，全縣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險參保20065人，其中：在職職工15177人、退休人員4888人，基金收入11097.72萬元。1-12月份完成保費收入預(yù)算進度的116.60%；2-6月份減征134家企業(yè)單位應(yīng)繳保費782.56萬元，7家企業(yè)申請緩征290.24萬元職工醫(yī)保費。1-12月份待遇支出4281.64萬元（其中生育保險待遇支出879.39萬元），1-12月份完成預(yù)算進度的103.91%。

實施打包付費工作以來，全縣共住院56575人次，同比減少3842人次，下降6.36%（其中縣域內(nèi)住院44153人次，同比減少1128人次，縣域內(nèi)住院率78.04%，同比增加3.09%，縣域外住院12422人次，同比減少2714人次，縣域外住院率21.96%，同比降低3.09%）；共使用普通住院基金（基本醫(yī)療）16514.62萬元，同比減少627.35萬元（其中縣域內(nèi)住院使用基金10784.7萬元，同比增加352.28萬元，占65.3%，同比增加4.44%，縣域外住院使用基金5729.93萬元，占年初預(yù)留縣域外醫(yī)療費用6500萬元的88.15%，結(jié)余資金770.07萬元）；縣級醫(yī)院共下轉(zhuǎn)124人次，鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院共規(guī)范上轉(zhuǎn)上轉(zhuǎn)病人930人次。

加強內(nèi)控管理，有效確保基金“保基本、可持續(xù)”。采取實地督查、隨機抽查、單據(jù)審查、智能核查、大額病例必查“五查”模式，嚴(yán)把基金撥付、使用關(guān)口。2020年，共審核扣款18161人次，扣減費用77萬元。

（四）效果情況分析

通過落實各項政策措施監(jiān)督醫(yī)藥機構(gòu)醫(yī)療服務(wù)行為，杜絕通過不正當(dāng)手段侵害參保人利益行為發(fā)生，保證基金安全平穩(wěn)可持續(xù)運行的前提下提高基金使用效率，保障參保人員待遇享受，逐漸降低醫(yī)療保健開支占比。

通過落實醫(yī)療保障籌資和待遇政策，使轄區(qū)參保人員日益高漲的醫(yī)療保健需求得到滿足；使醫(yī)藥機構(gòu)資源得到充分利用，更好的服務(wù)轄區(qū)參保人員；持續(xù)關(guān)注保障建檔立卡貧困人口等弱勢群體的基本醫(yī)療待遇和各項救助政策得到全面實施。

通過加強宣傳醫(yī)保待遇政策，不斷提高轄區(qū)群眾政策知曉率和參保率，杜絕因未參保導(dǎo)致的因病返貧情況出現(xiàn)，并通過政策解讀使參保人得到分級診療，解決看病難問題，不斷提高群眾滿意度。

四、存在的問題和整改情況

存在的主要問題：全過程預(yù)算績效管理制度體系不夠健全；全面推進預(yù)算績效管理工作貫徹不到位；對自身預(yù)算績效管理不到位。

原因：一是經(jīng)辦人員的業(yè)務(wù)能力有待提高；二是預(yù)算執(zhí)行和績效管理的監(jiān)督管理不到位；三是財政資金支付壓力較大資金無法及時到位。

改進措施：一是高度重視，加強領(lǐng)導(dǎo)，精心組織，逐步推開，實現(xiàn)編制預(yù)算績效目標(biāo)全覆蓋；二是完善相關(guān)制度，推進制度落實；三是與財政及時協(xié)調(diào)溝通，確保資金撥付進度。

五、績效自評結(jié)果應(yīng)用

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主責(zé)意識；二是增強本部門合理編制預(yù)算、嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)算的意識；三是促進了部門規(guī)范使用項目資金。

六、主要經(jīng)驗及做法

一是重視預(yù)算執(zhí)行保證預(yù)算資金使用效益，監(jiān)督資金使用流程，分析預(yù)算執(zhí)行過程存在問題并加以整改；二是落實資金監(jiān)管規(guī)范財務(wù)運行機制、健全內(nèi)控機制，確保資金使用安全有效。

七、其他需說明的情況

2020年實施的兜底保障項目屬于年內(nèi)增加的縣級財政預(yù)算資金，根據(jù)政府兜底政策資金由各級政府逐級承擔(dān)，不足部分由縣級政府承擔(dān)，增加預(yù)算197.65萬元，以及實施上年未實施完的能力提升項目，導(dǎo)致預(yù)算數(shù)與全年執(zhí)行數(shù)差異較大。

龍陵縣醫(yī)療保障局

2021年6月30日