監督索引號53052300476301000

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職責

二、基本情況

三、重點工作概述

第二部分 2024年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職責

縣醫療保障局在履行職責過程中堅持和維護黨中央的集中統一領導，負責貫徹落實黨中央有關方針政策、決策部署以及省委、市委、縣委有關工作要求。主要職責是：

（一）貫徹執行國家、省、市醫療保險、生育保險、醫療救助等醫療保障制度政策、規劃和標準。

（二）負責組織落實醫療保障基金監督管理辦法，建立健全醫療保障基金管理制度和安全防控機制，推進醫療保障基金支付方式改革。

（三）負責組織落實醫療保障籌資、待遇政策和城鄉醫療保障待遇標準。組織落實長期護理保險、生育保險制度改革方案。

（四）負責組織落實藥品、醫療服務價格和醫療服務項目、醫療服務設施收費標準，建立價格信息監測和信息發布制度。

（五）負責組織落實藥品和醫用耗材的招標采購政策并監督實施。

（六）依據上級授權，擬訂定點醫藥機構協議和支付管理辦法并組織實施，建立健全醫療保障信用評價體系和信息披露制度，監督管理納入醫保范圍的醫療服務行為和醫療費用，依法查處醫療保障領域違法違規行為。

（七）負責醫療保障經辦管理、公共服務體系和信息化建設。組織落實異地就醫管理和費用結算政策、醫療保障關系轉移接續制度。開展醫療保障領域對外合作交流。

（八）完成縣委、縣政府交辦的其他任務。

二、基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置2個內設機構，包括：局辦公室、醫療保障股。

所屬單位1個，即龍陵縣醫療保險中心。

所屬單位不獨立核算，所有經費由局機關統一核算。

（二）決算單位構成情況

納入我部門2024年度部門決算編報的單位共0個。

納入我部門2024年度部門決算編報的單位與我部門所屬單位范圍不一致，原因是所屬單位龍陵縣醫療保險中心不屬于二級單位，不獨立核算，納入龍陵縣醫療保障局預決算。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

我部門2024年末編制內實有人員16人。包括財政撥款開支經費的：公務員5人，參照公務員法管理人員10人，事業管理人員和專業技術人員0人，機關和事業工人1人；經費自理人員0人。

我部門2024年末其他人員0人。包括財政撥款開支經費的人員0人；經費自理人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員5人（離休0人，退休5人）。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛，超編0輛。

三、重點工作概述

（一）全力推進全面參保計劃實施。2025年城鄉居民基本醫療保險參保繳費266,738人，完成參保任務數的98.86%。

（二）聚力推進醫療保障待遇落實。統籌推進門診共濟改革工作，2024年以來，享受職工醫保門診共濟待遇8.83萬人次，醫保報銷576.15萬元。嚴格對照云南省《醫療保障籌資及待遇政策》規定，2024年，全縣城鎮職工基本醫療保險基金收入13,136萬元，待遇支出4,019.82萬元，住院政策范圍內報銷比例達90.30%；城鄉居民基本醫療保險累計報銷24,854.34萬元，住院政策范圍內報銷比例達72.78%。推進鄉村振興有效銜接，2024年以來全縣脫貧戶和監測對象普通門診就診39.02萬人次、慢性病門診1.81萬人次、特殊疾病門診1.06萬人次、普通住院1.87萬人次，住院醫療總費用報銷7,133.13萬元，住院費用實際報銷比例達83.37%，政策范圍內報銷比例達89.78%。醫療救助市級統籌穩步實施，2024年以來資助參保77926人，資助金額861.14萬元，醫療救助住院報銷1.75萬人次1,572.78萬元，特慢病醫療救助報銷197.45萬元。

（三）著力維護醫保基金安全。完成縣人民醫院、象達鎮中心衛生院醫保基金使用飛行檢查和專項檢查，追回因違規診療行為涉及使用的醫保基金183.29萬元。加強日常監管和專項檢查，智能審核扣款3606人次15.79萬元。與交警、醫療機構等部門密切配合，科學認定意外傷害事實，拒付違規申報醫保報銷195人次169.2萬元。積極推進藥品追溯碼采集工作，全縣237家定點醫藥機構全部完成接口改造及采集數據上傳工作，實現定點醫藥機構藥品銷售全流程管理。

（四）強力推進支付方式及藥品耗材集采改革。嚴格落實《保山市DRG支付方式改革三年行動計劃方案》，全縣17家定點醫療機構全部納入2024年DRG支付方式改革。穩步推進藥品耗材集采工作，2024年以來共組織集采12批次，全縣13家公立醫療機構、121個村衛生室、2家民營醫療機構參加集采，藥品集采金額1,531.19萬元，醫用耗材集采金額182.81萬元，集采藥品價格平均降幅達50%以上，高值醫用耗材平均降價超過80%。全面實施6周歲以下兒童部分醫療服務項目價格加收政策，加收醫療服務項目166項。

第二部分 2024年度部門決算表

（詳見附件）

本部門2024年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

本部門2024年度無國有資本經營預算財政撥款收入，《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2024年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣醫療保障局2024年度收入合計2,919,847.42元。其中：財政撥款收入2,919,748.65元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入98.77元，占總收入的0.00%。

與上年相比，收入合計減少277,788.69元，下降8.69%。其中：財政撥款收入減少277,731.78元，下降8.69%；無上級補助收入；無事業收入；無經營收入；無附屬單位上繳收入；其他收入減少56.91元，下降36.56%。財政撥款收入減少的主要原因是：一是上年有公務用車購置費，今年無此項收入，致使公用經費減少；二是醫療服務與保障能力補助資金的項目支出減少。其他收入減少的主要原因是稅務局返還個人所得稅代扣手續費退費有所減少。

二、支出決算情況說明

龍陵縣醫療保障局2024年度支出合計2,920,003.10元。其中：基本支出2,710,828.45元，占總支出的92.84％；項目支出209,174.65元，占總支出的7.16％；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。

與上年相比，支出合計減少277,477.33元，下降8.68%。其中：基本支出減少110,661.27元，下降3.92%；項目支出減少166,816.06元，下降44.37%；無上繳上級支出；無經營支出；無對附屬單位補助支出。支出減少的主要原因是：一是上年有公務用車購置費，今年無此項支出，致使公用經費減少；二是用于醫療服務與保障能力補助資金的項目支出減少。

（一）基本支出情況

2024年度用于保障龍陵縣醫療保障局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出2,710,828.45元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出2,431,815.63元，占基本支出的89.71％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費279,012.82元，占基本支出的10.29％。

（二）項目支出情況

2024年度用于保障龍陵縣醫療保障局機關、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出209,174.65元。其中：基本建設類項目支出0.00元。

2023年中央財政醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力建設部分）補助資金項目經費71,193.00元，主要用于開展醫保工作差旅費、公車租賃費、辦公設備購置費、醫保業務培訓及會議費等。

2023年中央財政醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力提升部分）補助資金項目經費76,074.00元，主要用于開展醫保工作差旅費、公車租賃費、醫保業務培訓費等。

醫保事業業務發展經費項目經費61,907.65元，主要用于勞務費、電話費、固定資產清查費、辦公地點搬遷費、采購打印紙費等。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣醫療保障局2024年度一般公共預算財政撥款支出2,919,748.65元,占本年支出合計的99.99%。與上年相比減少277,731.78元，下降8.69%,完成年初預算的89.10%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算分功能分類科目情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

8.社會保障和就業（類）支出280,107.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.59%,完成年初預算的87.86%，主要用于:行政單位離退休2,400.00元，機關事業單位基本養老保險繳費支出277,707.84元。造成預決算差異的主要原因是機關事業單位基本養老保險基數增加導致機關事業單位基本養老保險繳費支出比預算大，機關事業單位職業年金繳費支出年初有此項預算，今年實際未支付。

9.衛生健康（類）支出2,639,640.81元，占一般公共預算財政撥款總支出的90.41%,完成年初預算的89.23%，主要用于行政單位醫療115,000.41元，公務員醫療補助69,463.68元，其他行政事業單位醫療支出6,803.47元，行政運行2,239,198.60元，其他醫療保障管理事務支出209,174.65元。造成預決算差異的主要原因是行政單位醫療費及用于醫療保障的項目經費實際支出比預算小。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%,年初無此項預算。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）總體情況

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為38,000.00元，決算為25,550.00元，完成年初預算的67.24%；支出決算較上年減少277,351.71元，下降91.56%。

因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，年初無此項預算；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%，年初無此項預算；公務用車運行維護費支出年初預算為20,000.00元，決算為20,000.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的78.28%，完成年初預算的100.00%；公務接待費支出年初預算為18,000.00元，決算為5,550.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的21.72%，完成年初預算的30.83%。

因公出國（境）費支出決算0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算較上年減少270,817.70元，下降100.00%；公務用車運行維護費支出決算較上年增加5,905.99元，增長41.90%；公務接待費支出決算較上年減少12,440.00元，下降69.15%；具體是國內接待費支出決算5,550.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少12,440.00元，下降69.15%；國（境）外接待費支出決算0.00元，上年無此項支出。

（二）一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為38,000.00元，支出決算為25,550.00元，完成年初預算的67.24%，支出決算較上年減少277,351.71元，下降91.56%。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為20,000.00元，決算為20,000.00元，完成年初預算的100.00%；公務接待費支出年初預算為18,000.00元，決算為5,550.00元，完成年初預算的30.83%。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因是：嚴格執行中央八項規定，厲行節約，簡化公務接待，嚴控公務接待費支出。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出中：因公出國（境）費支出決算0.00元，上年無此項支出；公務用車購置費支出決算減少270,817.70元，下降100.00%；公務用車運行維護費支出決算增加5,905.99元，增長41.90%；公務接待費支出決算減少12,440.00元，下降69.15%，具體是國內接待費支出決算5,550.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），較上年減少12,440.00元，下降69.15%；國（境）外接待費支出決算0.00元，上年無此項支出。2024年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是：2023年新購置公務用車一輛，本年無此項支出；嚴格執行中央八項規定，厲行節約，簡化公務接待，嚴控公務接待費支出。

一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況：

1.安排因公出國（境）團組0.0個，累計0.0人次。

2.購置車輛0.0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1.0輛。主要用于開展醫保工作所需車輛燃料費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待7.0批次（其中：外事接待0.0批次），接待人次60.0人（其中：外事接待人次0.0人）。主要用于上級醫保工作調研、檢查指導發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0.0批次，接待人次0.0人。

（三）需要說明的事項

龍陵縣醫療保障局無需要說明的事項。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣醫療保障局2024年機關運行經費支出278,758.37元，比上年減少226,271.20元，下降44.80%,主要原因是：本單位厲行節約，從嚴控制一般性支出和“三公”經費支出；本單位上年有公務用車購置費，本年無此項費用支出。部門機關運行經費主要用于保障機關正常運轉的各種日常辦公經費支出，具體為：辦公費32,079.00元， 水費460.60元，電費4,123.91元，郵電費1,500.00元， 公務接待費5,550.00元，勞務費5,814.82元，委托業務費19,854.00元，工會經費28,451.04元，公務用車運行維護費20,000.00元，其他交通費用158,525.00元，其他商品和服務支出2,400.00元。

二、國有資產占用情況

截至2024年末，龍陵縣醫療保障局資產總額327,334.60元，其中：流動資產7,368.27元，固定資產318,506.44元（凈值），對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產1,459.89元（凈值），其他資產0.00元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少12,095.84元，其中固定資產減少12,951.53元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產9項，賬面原值22,780.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2024年度，部門政府采購支出總額25,313.00元，其中：政府采購貨物支出8,150.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出17,163.00元。授予中小企業合同金額8,150.00元，其中：授予小微企業合同金額8,150.00元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

龍陵縣醫療保障局無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。

監督索引號53052300476301111