監督索引號53052300476301000

目錄

第一部分 部門概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 部門概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣醫療保障局是龍陵縣人民政府工作部門，主要職責是：貫徹執行醫療保險、生育保險、醫療救助等醫療保障的政策制度；負責實施醫療保障基金監督管理辦法，建立健全醫療保障基金管理制度和安全防控機制，推進醫療保障基金支付方式改革；組織落實醫療保障籌資和待遇政策，完善動態調整和區域調劑平衡機制，統籌城鄉醫療保障待遇標準，建立健全與籌資水平相適應的待遇調整機制。組織擬訂并實施長期護理保險、生育保險制度改革方案；監督藥品、醫療服務價格和醫療服務項目、醫療服務設施收費標準，建立醫保支付醫藥服務價格合理確定和動態調整機制，建立價格信息監測和信息發布制度；執行藥品和醫用耗材的招標采購政策并監督實施；制定定點醫藥機構協議和支付管理辦法并組織實施，建立健全醫療保障信用評價體系和信息披露制度，監督管理納入醫保范圍的醫療服務行為和醫療費用，依法查處醫療保障領域違法違規行為；負責醫療保障經辦管理、公共服務體系和信息化建設。認真貫徹執行異地就醫管理和費用結算政策，建立健全醫療保障關系轉移接續制度，開展醫療保障領域對外合作交流；完成縣委、縣人民政府交辦的其他任務

（二）2023年度重點工作任務概述

1.全力推動普惠醫保建設。一是深入推進全民參保計劃。龍陵縣參保合計295,463人，其中：職工參保21,216人、居民參保274,247人，參保率達98.85%。二是落實醫療保障待遇清單。嚴格對照云南省《醫療保障籌資及待遇政策》規定，落實基本制度、基本政策、基金支付項目和基本標準。2023年，全縣城鎮職工基本醫療保險基金收入12,747.64萬元，待遇支出6,639.52萬元，住院政策范圍內報銷比例達93.85%。城鄉居民基本醫療保險累計報銷22,248.71萬元，住院政策范圍內報銷比例達75.09%。三是實施職工門診共濟保障制度改革。2023年1月1日起實施職工醫保門診共濟，提高職工醫保基金使用效率和參保人門診待遇水平。截至目前，全縣享受職工門診待遇100,417人次，費用總額2,246.10萬元，醫保報銷874.60萬元。四是推進鄉村振興有效銜接。保持醫療保障幫扶政策總體穩定，分階段、分對象、分類別調整優化脫貧穩定人口和農村低收入人口（含三類監測對象）三重保障政策。全縣納入管理的67,664人農村低收入人口實現應保盡保，防范化解因病返貧致貧長效機制更加健全。2023年，全縣脫貧戶和監測對象普通門診就診29.38萬人次、慢性病門診1.26萬人次、特殊疾病門診0.78萬人次、普通住院1.36萬人次，醫療總費用報銷6,386.10萬元，經基本醫療保險、大病保險、醫療救助“三重制度保障”后，住院費用實際報銷比例達83.22%。

2.全力推動安全醫保建設。一是強化聯防聯動。建立醫保、財政、公安、衛健、審計等15個部門參與的醫保基金監管聯席會議制度，建立健全信息共享、案件移送、通報等長效機制，對查處的各類違法違規行為及時進行移送和通報，形成綜合監管合力。對審計部門審計移送的醫療機構醫療服務收費等違規問題進行了現場核查，追回違規使用醫保基金12.9萬元，涉及公職人員違紀違法行為及時移送公安和紀委。與交警、醫療機構等部門密切配合，科學認定意外傷害事實，2023年以來，通過調查認定拒付違規申報醫保報銷318人次，拒付金額247.96萬元。二是強化宣傳培訓。以基金宣傳月為契機，以《醫療保障基金使用監督管理條例》為宣傳重點，運用視頻、動漫、以案說法等方式，全方位宣傳醫保基金使用管理方法。三是強化日常監管。用好用活醫保智能監控平臺，強化事前、事中審核，構建醫療機構醫藥服務行為全方位、全自動實時動態監控載體，2023年通過智能審核扣款2,836人次16.28萬元。認真貫徹落實定點醫藥機構管理暫行辦法，與全縣243家醫藥機構簽訂定點醫藥機構醫保服務協議，結合實際制定檢驗檢查占比指標，嚴格協議管理，2023年協議扣款37.2萬元。四是強化專項檢查。采取隨機參與、跟蹤監督等方式，督促各級衛生醫療部門和醫保局強化主體責任、第一責任人責任落實。對違規行為堅持“零容忍”，對發現的問題和線索，及時分類處理。2023年以來，共處理違規定點醫藥機構18家，約談定點醫藥機構18家、約談參保人家屬3人、約談醫務人員18人、約談定點零售藥店工作人員20人，追回違規基金129.72萬元。五是強化飛檢利劍作用。配合市醫保局完成縣中醫醫院醫保基金使用飛行檢查，初核存在過度治療、分解收費、串換收費等違規使用醫保基金行為，違規金額76.5萬元。

3.全力推動價值醫保建設。一是按人頭打包付費改革成效顯著。實施打包付費以來，縣域醫療衛生服務能力和醫保基金效能明顯提升，群眾就醫看病便捷化顯著提高，獲得感、滿意度顯著增強。嚴格落實《保山市DRG支付方式改革三年行動計劃方案》，2023年龍陵縣首批符合條件開展住院服務的8家定點醫療機構納入DRG支付結算。三是常態化推進藥品、耗材集中帶量采購。積極組織開展藥品和耗材集中帶量采購工作，切實減輕群眾醫藥負擔，減少醫保基金超支風險。2023年以來，我縣共組織集中采購20批次，全縣13家公立醫療機構、121個村衛生室、2家民營醫療機構參加集采，藥品集采金額1,415.05萬元，醫用耗材集采金額194.34萬元。四是持續推進醫療服務價格改革。完成2023年公立醫療機構價格調整工作，二級醫療機構醫療服務價格項目共調整214項，其中上調189項、下調25項，一級醫療機構醫療服務價格項目共調整115項，其中上調101項、下調14項，所有的藥品實行“零差率”銷售。

4.全力推動效能醫保建設。一是積極推進醫療救助市級統籌工作。于2023年1月1日起實施醫療救助市級統籌，對因特殊困難群體進行專項資助參保；對經基本醫保、大病保險支付后個人自付費用較大的對象給予一定比例的報銷，減輕困難群眾和大病患者醫療費用負擔。2023年，醫療救助資助參保77,495人1,078.14萬元，醫療救助住院報銷1.73萬人次1,596.18萬元，特慢病門診醫療救助報銷184.01萬元。二是開展口腔種植醫療服務收費和耗材價格治理專項行動。將口腔種植耗材納入集采，進一步規范管理口腔種植項目的價格，全縣3家參與口腔種植價格治理的定點醫療機構全部落實“零差率”收費，切實解決口腔種植耗材價格虛高、收費不規范、價格不透明等群眾反映強烈的問題。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置3個內設機構，包括：辦公室、醫療保障股、醫療保險中心。

所屬事業單位0個。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣醫療保障局2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。是：

1.龍陵縣醫療保障局。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣醫療保障局2023年末實有人員編制17人。其中：行政編制5人（含行政工勤編制0人），事業編制12人（含參公管理事業編制12人）；在職在編實有行政人員5人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員12人，非參公管理事業人員0人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員4人（離休0人，退休4人）。

年末其他人員0人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員0人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬0人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

1.龍陵縣醫療保障局2023年度無政府性基金算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

2.龍陵縣醫療保障2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣醫療保障局2023年度收入合計3,197,636.11元。其中：財政撥款收入3,197,480.43元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入155.68元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加609,314.49元，增長23.54%。其中：財政撥款收入增加609,158.81元，增長23.53%；上級補助收入較上年無增減變動；事業收入較上年無增減變動；經營收入較上年無增減變動；附屬單位上繳收入較上年無增減變動；其他收入增加155.68元，增長100%，主要原因是：2023年職工工資及各類保險繳費的增加及新購置公務用車一輛；2023年項目收入的增加；2023年其他收入的增加。

三、支出決算情況說明

龍陵縣醫療保障局2023年度支出合計3,197,480.43元。其中：基本支出2,821,489.72元，占總支出的88.24%；項目支出375,990.71元，占總支出的11.76%；上繳上級支出0元，占總支出的0.00％；經營支出0元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加609,158.81元，增長23.53%。其中：基本支出增加419,222.56元，增長17.45%；項目支出增加189,936.25元，增長102.09%；上繳上級支出較上年無增減變動；經營支出較上年無增減變動；對附屬單位補助支出較上年無增減變動。主要原因是：2023年職工工資及各類保險繳費的增加及新購置公務用車一輛；2023年項目收入的增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣醫療保障局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出2,821,489.72元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出2,316,460.15元，占基本支出的82.10％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費505,029.57元，占基本支出的17.90％。

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣醫療保障局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出375,990.71元。其中：基本建設類項目支出0元。具體項目開支及開展工作情況：

龍陵縣醫療保障局2023年執行項目數5個。

項目一：龍財社〔2023〕3號2022年第二批中央財政醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力建設部分）補助資金47,608.00元，其中：辦公費23,252.00元，主要是用于支付購買辦公用品及辦公耗材的費用；差旅費19,420.00元，主要是用于支付職工開展工作出差費用；其他交通費用4,936.00元，主要是用于支付租車費及租用公車平臺車輛燃油費及過路費。

項目二：龍財社〔2023〕3號2022年中央財政醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力提升部分）補助資金210,452.00元，其中：辦公費60,629.00元，主要是用于支付購買辦公用品及辦公耗材的費用；郵電費22,440.00元，主要是用于支付11個村（社區）1年的醫保寬帶使用費；差旅費37,580.00元，主要是用于支付職工開展工作出差費用；會議費20,220.00元，主要是用于支付召開醫保工作會議費用；培訓費5,678.00元，主要是用于支付醫保業務培訓費用；其他交通費38,000.00元，主要是用于支付租車費及租用公車平臺車輛燃油費及過路費；辦公設備購置25,905.00元，主要是用于支付購置辦公家具及辦公設備費用。

項目三：龍財社〔2023〕1號醫保事業業務發展經費56,933.71.00元，其中：辦公費2,572.00元，主要是用于支付購買辦公用品費用；郵電費18,250.00元，主要是用于支付電話費及網絡費；公務用車運行維護費14,094.01元，主要是用于支付公務用車車輛燃油費、保險費及GPS費用；公務用車購置22,017.70元，主要是用于支付公務用車購置稅。

項目四：龍財社〔2023〕20號2023年中央財政醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力提升部分）補助資金43,150.00元，其中：差旅費20,000.00元，主要是用于支付職工開展工作出差費用；培訓費23,150元，主要是用于支付醫保業務培訓費用。

項目五：龍財社〔2023〕107號2023年中央財政醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力建設部分）補助資金17,847.00元，其中：差旅費15,707.00元，主要是用于支付職工開展工作出差費用；培訓費2,140.00元，主要是用于支付開展醫保工作培訓費用。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣醫療保障局2023年度一般公共預算財政撥款支出3,197,480.43元,占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加609,158.81元，增長23.53%,主要原因是：2023年職工工資及各類保險繳費的增加及新購置公務用車一輛；2023年項目收入的增加；2023年其他收入的增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出291,087.44元，占一般公共預算財政撥款總支出的9.10%。主要用于行政單位離退休2,400.00元；機關事業單位養老保險繳費支出236,017.12元；機關事業單位職業年金繳費支出52,670.32元。

9.衛生健康（類）支出2,906,392.99元，占一般公共預算財政撥款總支出的90.90%。主要用于行政單位醫療136,213.73元；公務員醫療補助78,374.60元；其他行政事業單位醫療支出6,870.14元；行政運行2,308,943.81元；醫療保障政策管理47,608.00元；其他醫療保障管理事務支出328,382.71元。

10.節能環保（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為288,000.00元，決算為302,901.71元，完成年初預算的105.17%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0元，決算為0元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為250,000元，決算為270,817.70元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的89.41%，完成年初預算的108.33%；公務用車運行維護費支出年初預算為20,000元，決算為14,094.01元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的4.65%，完成年初預算的70.47%；公務接待費支出年初預算為18,000元，決算為17,990.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的5.94%，完成年初預算的99.94%，具體是國內接待費支出決算17,990.00元（其中：外事接待費支出決算0元），國（境）外接待費支出決算0元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣醫療保障局2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為288,000元，支出決算為302,901.71元，完成年初預算的105.17%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為250,000元，決算為270,817.70元，完成年初預算的108.33%；公務用車運行維護費支出年初預算為20,000.00元，決算為14,094.01元，完成年初預算的70.47%；公務接待費支出年初預算為18,000.00元，決算為17,990.00元，完成年初預算的99.94%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于年初預算數的主要原因：新購置公務用車一輛，購置稅年初預算不足，支出時做了調整。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加284,946.71元，增長1,587.00%。其中：因公出國（境）費支出決算0元，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算增加270,817.70元，增長100%；公務用車運行維護費支出決算增加14,094.01元，增長100%；公務接待費支出決算增加35.00元，增長0.19%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是：2023新購置公務用車一輛，導致公車購置費及公務用車運行維護費支出增加。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛1輛。具體購置車輛原因、情況：龍陵縣醫療保險中心屬于車改后新成立單位，2023年11月前無公車，為更好的做好醫療保險事業工作，購置公車一輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于開展醫療保險事業相關工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待18批次（其中：外事接待0批次），接待人次226人（其中：外事接待人次0人）。主要用于醫保工作調研、檢查指導、學習交流，鄉鎮開展醫保工作及掛鉤村工作匯報等發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣醫療保障局2023年機關運行經費支出505,029.57元，比上年增加247,676.73元，增長96.24%，主要原因是2023年新購公務用車1輛。單位機關運行經費主要用于：辦公費44,320.00元，水費1,234.80元，電費5,659.64元，公務接待費17,990.00元，勞務費15,621.77元，工會經費26,259.36元，其他交通費用145,144.00元，公務用車購置費248,800.00元。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣醫療保障局資產總額339,430.44元，其中，流動資產5,750.94元，固定資產331,457.97元（凈值），對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產2,221.53元（凈值），其他資產0元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加280,746.61元，其中固定資產增加275,557.85元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額291,394.01元，其中：政府采購貨物支出278,760.00元；政府采購工程支出元；政府采購服務支出12,634.01元。授予中小企業合同金額5,575.00元，其中：授予小微企業合同金額5,575.00元。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明。

六、相關口徑說明

(一)基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

機關運行經費：是指各部門的公用經費，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用資料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

“三公”經費：納入省財政預算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。

財政撥款收入：指財政部門用一般預算收入安排的預算單位資金。

監督索引號53052300476301111