三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）部門整體支出績效自評情況

（二）部門整體支出績效自評表

（三）項目支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣醫療保障局概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣醫療保障局是龍陵縣人民政府工作部門，主要職責是：貫徹執行醫療保險、生育保險、醫療救助等醫療保障的政策制度；負責實施醫療保障基金監督管理辦法，建立健全醫療保障基金管理制度和安全防控機制，推進醫療保障基金支付方式改革；組織落實醫療保障籌資和待遇政策，完善動態調整和區域調劑平衡機制，統籌城鄉醫療保障待遇標準，建立健全與籌資水平相適應的待遇調整機制。組織擬訂并實施長期護理保險、生育保險制度改革方案；監督藥品、醫療服務價格和醫療服務項目、醫療服務設施收費標準，建立醫保支付醫藥服務價格合理確定和動態調整機制，建立價格信息監測和信息發布制度；執行藥品和醫用耗材的招標采購政策并監督實施；制定定點醫藥機構協議和支付管理辦法并組織實施，建立健全醫療保障信用評價體系和信息披露制度，監督管理納入醫保范圍的醫療服務行為和醫療費用，依法查處醫療保障領域違法違規行為；負責醫療保障經辦管理、公共服務體系和信息化建設。認真貫徹執行異地就醫管理和費用結算政策，建立健全醫療保障關系轉移接續制度，開展醫療保障領域對外合作交流。

（二）2022年度重點工作任務概述

2022年，全縣基本醫療保險參保29,5574人，其中，城鎮職工醫療保險參保21,275人、城鄉居民基本醫療保險參保274,299人，城鄉居民基本醫療保險參保率達98.2%。2022年，累計報銷城鄉居民基本醫療保險19,952.22萬元，占本年度城鄉居民基本醫療保險可用基金21,082.00萬元的94.64%。其中，普通門診報銷2,482.53萬元、特慢病門診報銷1，974.88萬元、普通住院報銷15,494.81萬元。2022年，全縣城鎮職工基本醫療保險基金收入11,478.00萬元，完成保費收入預算進度的108%；待遇支出3,823.00萬元（其中生育保險待遇支出600.93萬元），完成預算進度的72%。

（一）鞏固拓展醫保制度改革成效，推動醫保待遇持續提高。一是嚴格執行《保山市醫療保障制度籌資及待遇政策實施細則（2022年版）》，明確了保山市職工和居民的基本籌資政策、基本待遇支付政策，職工住院費用報銷比例保持在80%左右，居民住院費用報銷比例保持在70%左右。二是穩步推進“雙通道”保障機制改革，2家定點醫療機構、6家定點零售藥店納入“雙通道”管理，進一步提升國談藥品可及性和參保患者用藥便利性，更好地保障參保患者利益，提高參保群眾獲得感。三是醫保支付方式不斷深化，城鄉居民按人頭打包付費方式全面推廣，嚴格執行保山市DRG支付三年行動計劃，DRG支付方式改革前期工作全面完成。

（二）鞏固拓展基金監管工作成效，守好人民群眾“救命錢”。一是健全醫保基金監管機制。加大部門協作聯動力度，及時將定點醫藥機構違規問題抄送相關部門，形成整治合力。與公安、民政、衛健部門聯合印發《關于全面排查冒用死亡人員參保信息騙取醫保基金等違法違規行為的通知》，進一步壓實鄉（鎮）社保中心、派出所、民政辦、衛生院、衛生室工作責任，規范業務辦理，確保參保人員死亡后及時停保，共追回死亡人員違規報銷醫保基金6人次903.45元。二是不斷提高智能監管水平。持續推進基金監管工作信息化、基金審核隊伍專業化建設，提高智能監管水平，加快實現全方位、全流程、全環節監管，2022年智能審核扣款13.88萬元。三是深入開展基金監管專項行動。全年共檢查定點醫藥機構243家，追回、拒付、扣減醫保基金377.22萬元，協議處罰違約金0.5萬元，向患者退回住院自付費用1,290.00元，約談定點醫藥機構負責人8人次。四是發揮飛行檢查利劍作用。配合省醫保飛檢組對鎮安鎮中心衛生院醫保基金使用管理情況進行了檢查，初核存在違規使用醫保基金64.69萬元。

（三）鞏固拓展價格招采工作成效，減輕群眾看病就醫負擔。一是穩步推進藥品耗材集采工作。13家公立醫療機構全部參加集采，2022年采購金額3,182.46萬元，配送金額3,182.46萬元，配送率100%，有效緩解醫保基金支出壓力、降低醫療機構購藥成本、減輕患者用藥負擔。二是動態調整醫療服務價格。上半年，完成龍陵縣婦幼保健院醫療服務價格調整工作，共調整32項，其中上調22項、下調10項；下半年，配合市局完成2022年公立醫療機構價格調整工作，醫療服務價格項目共調整315項，其中上調266項、下調49項，所有的藥品實行“零差率”銷售。

（四）鞏固拓展脫貧攻堅醫保成果，推進鄉村振興有效銜接。嚴格執行省市《鞏固拓展醫保脫貧攻堅成果有效銜接鄉村振興戰略實施方案》，按月對全縣農村低收入人口參保情況進行摸底統計，確保全縣農村低收入人口應保盡保，“三重保障”后住院政策范圍內醫療費用報銷比例達84.78%。保持醫療保障幫扶政策總體穩定，從2022年起，分階段、分對象、分類別調整優化脫貧穩定人口和農村低收入人口三重保障政策，確保困難群眾醫保待遇全面落實。

（五）鞏固拓展“兩個確保”工作成效，推動疫情防控常態化。夯實疫情救治資金預撥機制，保障疫情救治醫保資金及時到位，疫情發生以來，累計上繳疫苗費1.06億元，支付疫苗接種費527.67萬元。落實核酸檢測耗材集采成果，多次調低核酸檢測項目費用，單人單檢由年初的40元/次降至15元/次，多人混檢由10元/人次降至3.5元/人次，抗原檢測由15元/次降至6元/次，持續將檢測產品導入更低區間，有效助力疫情防控。實施“乙類乙管”后優化新型冠狀病毒感染患者治療費用醫療保障相關政策，及時預撥新冠救治費用，讓參保患者真正享受政策紅利。

（六）鞏固醫保公共服務成效，增加群眾醫保辦事體驗。一是醫療保障覆蓋面更穩固。截至2022年12月底，全縣2023年城鄉醫療保險參保27.21萬人，參保率達99.82%。二是醫保移動支付更便捷。穩步推進醫保移動支付，縣人民醫院上線醫保移動支付平臺，參保人員可通過手機在線完成醫保統籌基金報銷、個人賬戶、個人自費“一鍵”結算。三是線上辦理更高效。依托智慧醫保公共服務平臺，集成國家醫療保障APP、云南醫保公共服務“單位網廳”和“個人網廳”等功能運用，實現了32項醫保服務事項實現全程網辦，占39項公共服務事項的82.05%。實現就醫購藥醫保支付“掌上辦”“指尖辦”，全縣完成醫保電子憑證激活24.52萬人次，激活率達83.23%，“掃碼”結算率達33.51%。四是異地辦事更方便。完善含普通門診在內的異地就醫直接結算機制，推行門診特慢病待遇省內異地認定，實現在醫療機構“一站式”辦理，全縣122家定點醫藥機構開通省內異地及跨省異地就醫直接結算。持續提高醫保經辦規范化水平，7個公共服務事項實現跨省通辦。

二、部門基本情況

（一）機構設置情況

我部門共設置2個內設機構，包括：辦公室、醫療保障股，所屬事業單位1個，是龍陵縣醫療保險中心。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣醫療保障局2022年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。是龍陵縣醫療保障局。

（三）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣醫療保障局2022年末實有人員編制17人。其中：行政編制5人（含行政工勤編制0人），事業編制12人（含參公管理事業編制12人）；在職在編實有行政人員5人（含行政工勤人員0人），事業人員11人（含參公管理事業人員9人，工勤人員2人）。

尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）；由養老保險基金發放養老金的離退休人員4人（離休0人，退休4人）。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛0輛。

第二部分 2022年度部門決算表

（詳見附件）

1.龍陵縣醫療保障局2022年度無政府性基金算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

2.龍陵縣醫療保障2022年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2022年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣醫療保障局2022年度收入合計2,588,321.62元。其中：財政撥款收入2,588,321.62元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費0.00元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年相比，收入合計增加401,060.91元，增長18.34%。其中：財政撥款收入增加401,060.91元，增長18.34%；上級補助收入0.00元，較上年無增減變動；事業收入0.00元，較上年無增減變動；經營收入0.00元，較上年無增減變動；附屬單位上繳收入0.00元，較上年無增減變動；其他收入0.00元，較上年無增減變動。主要原因是：一是2021年未發放績效工資，而2022年績效工資隨月發放，并補發了2021年7-12月份績效工資；二是2022年基本工資增加；三是2022年中央補助資金增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣醫療保障局部門2022年度支出合計2,588,321.62元。其中：基本支出2,402,267.16元，占總支出的92.81%；項目支出186,054.46元，占總支出的7.19%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加386,225.69元，增長17.54%。其中：基本支出增加248,181.66元，增長11.52%；項目支出增加138,044.03元，增長287.53%；上繳上級支出0.00元，較上年無增減變動；經營支出0.00元，增較上年無增減變動；對附屬單位補助支出0.00元，較上年無增減變動。主要原因分析：基本支出增加的原因是2021年未發放績效工資，而2022年績效工資隨月發放，并補發了2021年7-12月份績效工資及2022年基本工資增加；項目支出增加的原因是2022年中央補助資金增加。

（一）基本支出情況

2022年度用于保障龍陵縣醫療保障局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出2,402,267.16元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出2,144,914.32元，占基本支出的89.29％；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費257,352.84元，占基本支出的10.71％。

（二）項目支出情況

2022年度用于保障龍陵縣醫療保障局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出186,054.46元。其中：基本建設類項目支出0.00元。具體項目開支及開展工作情況：

龍陵縣醫療保障局2022年執行項目數4個。

項目一：龍財社〔2022〕79號2022年第二批醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力建設部分）補助資金6,740.00元，具體支出為商品和服務支出—差旅費6,740.00元，主要是用于支付單位開展醫保工作出差費用。

項目二：龍財社〔2022〕1號醫保事業業務發展經費33,886.46元，具體支出為商品和服務支出—辦公費5,385.46元，差旅費28,501.00元，主要是用于支付推進“三醫”聯動改革工作和醫保業務經辦工作等我縣醫保事業發展支出。

項目三：龍財社〔2021〕27號2021年醫療服務與保障能力提升經費50,000.00元，具體支出為商品和服務支出—辦公費50,000.00元，主要是用于支付印刷醫保宣傳單，廣告宣傳醫保基金監管條例，監督牌制作及辦公設備耗材費。

項目四：龍財社〔2022〕30號醫療服務與保障能力提升（醫療保障服務能力提升部分）補助資金95,428.00元，具體支出為商品和服務支出—辦公費49,648.00元，差率費5,780.00元；資本性支出辦—公設備購置40,000.00元，主要是用于支付辦公設備耗材費及購買復印機等辦公設備。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣醫療保障局部門2022年度一般公共預算財政撥款支出2,588,321.62元，占本年支出合計的100.00%。與上年相比增加386,225.69元，增長17.54%，主要原因是：一是2021年未發放績效工資，而2022年績效工資隨月發放，并補發了2021年7-12月份績效工資；二是2022年基本工資增加；三是2022年中央補助資金增加。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1. 一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2. 外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3. 國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4. 公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5. 教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6. 科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7. 文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8. 社會保障和就業（類）支出201,108.16元，占一般公共預算財政撥款總支出的7.77%。主要用于退休人員公用經費1200.00元；機關事業單位養老保險繳費支出199,908.16元。

9. 衛生健康（類）支出2,387,213.46元，占一般公共預算財政撥款總支出的92.23%。主要用于行政單位醫療87,137.21元；公務員醫療補助43,835.48元；行政運行2,070,186.31元； 醫療保障政策管理6,740.00元；其他醫療保障管理事務支出179,314.46元。

10. 節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11. 城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12. 農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13. 交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14. 資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2022年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為18,000.00元，支出決算為17,955.00元，完成年初預算的99.75%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出決算0.00元，占總支出決算的0.00%；公務接待費支出決算17,955.00元，占總支出決算的100.00%，具體是國內接待費支出決算17,955.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。明細情況如下：

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣醫療保障局部門2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為18,000元，支出決算為17,955.00元，完成年初預算的99.75%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元；公務用車購置費支出決算為0.00元；公務用車運行維護費支出決算為0.00元；公務接待費支出決算為17,955.00元，完成年初預算的99.75%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于年初預算數的主要原因嚴格執行中央八項規定、厲行節約，嚴控接待標準，控制“三公”經費支出。

2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年增加18.00元，增長0.10%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，較上年無增減變動；公務用車購置費支出決算0.00元，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算0.00元，較上年無增減變動；公務接待費支出決算增加18.00元，增長0.10%。2022年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算增加的主要原因是接待上級主管部門的調研和公務往來、外縣醫保部門學習交流、基金交叉檢查、鄉鎮醫保部門以及掛鉤村公務往來發生的接待支出。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。

3.安排國內公務接待45批次（其中：外事接待0批次），接待人次225人（其中：外事接待人次0人）。主要用于接待上級主管部門的調研和公務往來、外縣醫保部門學習交流、基金交叉檢查、鄉鎮醫保部門以及掛鉤村公務往來發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣醫療保障局部門2022年機關運行經費支出257,352.84元，比上年減少5,518.07元，下降2.10%,主要原因分析是行政人員公務交通補貼及印刷費的減少。部門機關運行經費主要用于支付臨時工工資、購買辦公用品及征訂報刊雜費用39,562.40元，水費2,807.70元，電費5,410.74元，網絡費19,270.00元，差旅費18,372.00元，公務接待費17,955.00元，工會經費11,775.00元，行政人員公務交通補貼138,600.00元，志愿者勞務費1,400.00元，離退休人員家具安置費1,000.00元，退休人員2022年春節慰問費1,200.00元。

二、國有資產占用情況

截至2022年12月31日，龍陵縣醫療保障局資產總額169,003.71元，其中，流動資產2,783.71元，固定資產166,220.00元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產0元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加41,288.86元，其中固定資產增加40,000.00元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。（國有資產占有使用情況表詳見附表）

三、政府采購支出情況

2022年度，部門政府采購支出總額42,800.00元，其中：政府采購貨物支出42,800.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元。授予中小企業合同金額2,800.00元，占政府采購支出總額的6.54%。

四、部門績效自評情況

部門績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動所取得的收入。

經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300476301111