龍陵縣審計局：

貴單位于2024年4月28日至5月24日對我單位2023年度預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支情況進行了審計，并于2024年6月20日出具了審計報告（龍審報〔2024〕5號）。針對反饋的3個問題，縣醫(yī)保局高度重視，及時成立了由局長鐘天陽任組長的整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組，召開專題會議研究部署整改工作，專題學(xué)習(xí)，深刻反思，逐條對照，逐項研究，制定了《龍陵縣醫(yī)療保障局2023年度預(yù)算執(zhí)行情況和決算以及其他財政收支情況審計反饋問題整改工作方案》，細(xì)化了9條整改措施，認(rèn)真抓好整改。目前，審計組反饋的3個問題，已全部完成整改。現(xiàn)將整改進展情況報告如下。

一、關(guān)于違規(guī)報銷差旅費1920元的問題

已完成整改并長期堅持。一是縣醫(yī)保局2024年7月3日已將違規(guī)報銷差旅費1920元收回并上繳省財政廳。二是在干部職工大會上認(rèn)真學(xué)習(xí)了《龍陵縣黨政機關(guān)差旅費管理辦法（暫行）》（龍辦發(fā)〔2015〕17號）《龍陵縣黨政機關(guān)差旅費管理辦法(暫行)的補充通知》(龍辦發(fā)〔2016〕62號)《關(guān)于調(diào)整全縣黨政機關(guān)差旅費標(biāo)準(zhǔn)的通知》(龍辦發(fā)〔2017〕101號)《龍陵縣黨政機關(guān)差旅費管理補充規(guī)定》(龍財行〔2023〕19號)等差旅費管理相關(guān)文件，讓干部職工更加熟悉報銷標(biāo)準(zhǔn)及各項費用報銷規(guī)定。三是組織全體干部職工認(rèn)真學(xué)習(xí)了《龍陵縣醫(yī)療保障局規(guī)章制度匯編》，并對財務(wù)管理制度、固定資產(chǎn)管理制度進行了強調(diào)。四是進一步規(guī)范了財務(wù)行為。加強各項財經(jīng)紀(jì)律學(xué)習(xí)和財務(wù)人員管理，嚴(yán)格執(zhí)行各項財經(jīng)紀(jì)律。進一步規(guī)范財務(wù)報銷，嚴(yán)格審核把關(guān)，杜絕超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)報銷等問題再次發(fā)生。

二、關(guān)于應(yīng)記未記固定資產(chǎn)260元問題

已完成整改并長期堅持。根據(jù)《政府會計準(zhǔn)則第3號-固定資產(chǎn)》（財會〔2016〕12號）第二條規(guī)定，縣醫(yī)保局2024年7月26日已將2023年12月19日購買的電腦椅登記入賬。

三、關(guān)于固定資產(chǎn)未定期清查盤點,導(dǎo)致賬實不符74臺（張）的問題

已完成整改并長期堅持。聘請第三方公司（保山智誠財務(wù)咨詢服務(wù)有限公司）于2024年7月23-8月2日，對我單位固定資產(chǎn)進行了全面清查盤點，目前已做好資產(chǎn)建賬、核算和登記工作，做到了賬實相符，賬賬相符。

龍陵縣醫(yī)療保障局

2024年8月14日