監(jiān)督索引號53052300643401000

第一部分 龍陵縣移民局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費、行政參公單位機關運行經(jīng)費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣移民局概況

一、主要職能

（一）主要職能

（1）宣傳黨和國家的移民方針、政策，配合當?shù)卣龊靡泼竦乃枷牍ぷ鳎皶r妥善處理移民安置工作中出現(xiàn)的問題，維護庫區(qū)和移民安置區(qū)的社會穩(wěn)定。

（2）受縣級人民政府委托，與相關鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民政府和縣直部門簽訂移民安置用地權屬流轉(zhuǎn)協(xié)議，移民后期生產(chǎn)扶持任務，投資包干協(xié)議，項目管理責任單位合同，負責落實資金管理、移民監(jiān)督和竣工驗收責任制。與項目業(yè)主共同委托有資質(zhì)的監(jiān)理單位對移民安置實施綜合監(jiān)理。

（3）根據(jù)縣人民政府授權要求,按審查批準的移民安置規(guī)劃及補償投資概算,做好全縣大中型水利水電工程建設征地補償和移民安置工作，維護移民合法權益，保障工程建設的順利進行，組織協(xié)調(diào)本行政區(qū)域內(nèi)移民安置工作，協(xié)調(diào)處理移民歷史遺留問題。

（4）按比較優(yōu)勢原則推薦提供移民安置方案，配合有資質(zhì)的規(guī)劃設計單位組織鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）人民政府和部門共同完成本行政區(qū)域內(nèi)移民安置規(guī)劃編制工作，參與工程建設項目移民搬遷設計方案（包括概預算）的論證審查。

（5）編報本行政區(qū)內(nèi)移民安置實施項目及資金使用年度計劃，按要求上報移民安置項目實施進度和資金使用統(tǒng)計報表。

（6）按批準的移民安置規(guī)劃實施年度計劃，完成移民安置任務。

（7）負責移民資金的管理，監(jiān)督移民資金的使用，并按要求向項目業(yè)主編報實施進度及資金使用統(tǒng)計報表，組織對相關部門、鄉(xiāng)鎮(zhèn)移民資金的使用審計（包括分解、兌現(xiàn)和結(jié)算）。

（8）配合相關部門辦理移民安置相關的水電工程項目的土地、林地、林木征收和土地開發(fā)整理工作。

（9）組織相關部門，會同項目業(yè)主，規(guī)劃設計監(jiān)督單位，對移民安置項目進行檢查驗收。

（10）配合相關部門編制庫區(qū)和移民安置區(qū)的發(fā)展規(guī)劃，組織有關部門編制和實施移民后期生產(chǎn)扶持規(guī)劃。

（11）負責移民安置的業(yè)務咨詢和技術培訓工作。

（12）完成各級交辦的其它工作。

（二）2017年度重點工作任務介紹

2017年，我局在縣委、縣政府正確領導下，在上級業(yè)務主管部門和各部門的關心支持下，主要開展了龍川江流域四座在建電站工作和云南省保山市龍陵縣大中型水庫移民避險解困試點項目，發(fā)放了全縣后期扶持動遷人口2017年一至四季度后期扶持資金。大中型水庫移民避險解困項目龍新鄉(xiāng)茄子山村和勐糯鎮(zhèn)勐糯村大洼組移民119戶440人，在原有宅基地上新建房屋或舊料利用新建房屋補貼。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣移民局2017年度部門決算編報的獨立核算單位共1個。其中：行政單位1個，事業(yè)單位0個，其他單位0個。龍陵縣移民局是行使行政職能的事業(yè)單位，正科級。有辦公室、安置規(guī)劃股、后期扶持股3個股室。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣移民局2017年末實有人員編制1人。其中：行政編制1人（含行政工勤編制1人），事業(yè)編制0人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實有行政人員8人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員0人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣移民局2017年度收入合計15,899,001.29元。其中：財政撥款收入15,862,110.28元，占總收入的99.77%；上級補助收入0元，占總收入的0%；事業(yè)收入0元，占總收入的0%；經(jīng)營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入36,891.01元，占總收入的0.23%。與上年對比增減2,931,932.61元，增長22.61%，主要原因為：其他政府辦公廳（室）及相關機構事務2016年固定資產(chǎn)投資及項目前期工作目標考核獎勵經(jīng)費支出40000.00元，新增40000.00元；其他一般公共服務支出134100.00元，新增134100.00元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費124785.60元，新增108293.20元；移民補助174291.01元，減少1817741.35元；基礎設施建設和經(jīng)濟發(fā)展3390000.00元，新增793800.00元；其他大中型水庫移民后期扶持基金支出20000.00元，新增20000.00元；大中型水庫移民后期扶持專項支出2590200.00元，新增2590200.00元；大中型水庫區(qū)基金及對應專項債務收入安排的基礎設施建設和經(jīng)濟發(fā)展7850000.00元，新增1636200.00元；其他大中型水庫庫區(qū)基金支出500000.00元，減少782500.00元；其他農(nóng)林水支出100000.00元，新增100000.00元，國土資源事務行政運行858524.68元，新增173280.76元，其他國土資源事務支出27100.00元，減少63700.00元；其他國土海洋氣象等收入90000.00元，去年與本年無增減。

二、支出決算情況說明

龍陵縣移民局2017年度支出合計14,159,015.01元。其中：基本支出1,178,304.31元，占總支出的8.32%；項目支出12,980,710.7元，占總支出的91.68%；上繳上級支出、經(jīng)營支出、對附屬單位補助支出共0元，占總支出的0%。與上年對比減少5,779,809.76元，減28.99%，主要原因為:其他政府辦公廳（室）及相關機構事務2016年固定資產(chǎn)投資及項目前期工作目標考核獎勵經(jīng)費支出40000.00元，新增40000.00元；其他一般公共服務支出134100.00元，新增134100.00元；機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費124785.60元，新增108293.20元；基礎設施建設和經(jīng)濟發(fā)展1620416.00元，減少122581.12元；其他大中型水庫移民后期扶持基金支出59815.70元，減少3056163.15；大中型水庫移民后期扶持專項支出2177400.00元，新增2177400.00元；大中型水庫區(qū)基金及對應專項債務收入安排的支支出基礎設施建設和經(jīng)濟發(fā)展8159496.00元，減少9411.51元；其他大中型水庫庫區(qū)基金支出806483.00元，減少294991.99元；國土資源事務行政運行859418.71元，新增175068.82元，其他國土資源事務支出87100元，新增56300.00元；其他國土海洋氣象等支出90000.00元，去年與本年無增減。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣移民局機關、下屬事業(yè)單位等機構正常運轉(zhuǎn)的日常支出1,178,304.31元。與上年對比增476,662.02元，增長67.94%，主要原因為：

1.人員工資福利支出1075590.80元，新增支出453834.96元;

2.日常辦公經(jīng)費等支出102713.51元,新增支出22827.06元;

其中：基本工資、津貼補貼等人員經(jīng)費支出占基本支出的91.28%，人均134448.85元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經(jīng)費占基本支出的8.72% ，人均12839.19元。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣移民局機構、下屬事業(yè)單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業(yè)發(fā)展目標，用于專項業(yè)務工作的經(jīng)費支出12,980,710.7元。與上年對比減6,256,471.78元，減32.52%，主要原因為:

1. 其他政府辦公廳(室)及相關事務支出40000.00元, 新增2016年固定資產(chǎn)投資及項目前期工作目標考核獎勵經(jīng)費支出40000.00元，項目開展進度為100%；

2. 大中型水庫移民后期扶持基金支出1680231.70元, 減少基礎設施建設和經(jīng)濟發(fā)展、其他大中型水庫移民后期扶持基金支出8166568.28元，項目開展進度為100%；

3. 農(nóng)林水大中型水庫移民后期扶持專項支出2177400.00元, 新增大中型水庫移民后期扶持專項支出2177400.00元，項目開展進度為100%；

4. 基礎設施建設和經(jīng)濟發(fā)展8159496.00元.其他大中型水庫區(qū)基金支出806483.00元, 減少項目支出304403.50元，項目開展進度為100%,

5. 國土海洋氣象等支出117100.00元, 減少其他國土海洋氣象支出2900.00元，項目開展進度為100%；

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣移民局2017年度一般公共預算財政撥款支出3,512,804.31元,占本年支出合計的24.81%。與上年對比增2,691,162.02元，增長327.53%，主要原因為：

1.一般公共服務支出174100.00元, 新增一般公共預算財政撥款支出174100.00元；

2. 社會保險和就業(yè)支出124785.60元，新增一般公共預算財政撥款支出108293.20元；

3.農(nóng)林水支出2177400.00元, 新增一般公共預算財政撥款支出2177400.00元；

4.國土海洋氣象等支出1036518.71元, 新增一般公共預算財政撥款支出230474.79元；

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出174,100元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.96%。主要用于工資福利支出134100.00元,用于對個人家庭獎勵補助40000.00元

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業(yè)（類）支出124,785.60元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.55%。主要用于機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險124785.60元

9.醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農(nóng)林水（類）支出2,177,400元，占一般公共預算財政撥款總支出的61.98%。主要用于大中型水庫移民后期扶持專項2177400.00元,其中:對個人和家庭生活補助1083600.00元,其他資本性基礎設施建設支出1093800.00元

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業(yè)服務業(yè)等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出1,036,518.71元，占一般公共預算財政撥款總支出的29.51%。主要用于國土資源事務支出919418,71元,其中:工資福利支出743070.20元, 商品和服務辦公費等支出 192713.51元,對個人和家庭生活補助100735.00元, 19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況

1.龍陵縣移民局2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出預算為20,000元，支出決算為19,978元，完成預算的99.89%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置費為0元，運行費支出決算為7,000元，完成預算的100%；公務接待費支出決算為12,978元，完成預算的99.83%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因: 龍陵縣移民局按“八項紀律”規(guī)定，執(zhí)行厲行節(jié)約政策

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算數(shù)比2016年減少6222.00元，下降23.75%。其中：因公出國（境）費支出決算增加/減少0元，增長/下降0%；公務用車購置費為0元，運行費支出決算較上年減少22100.00元，下降75.94%；公務接待費支出決算較上年減少19200.00元，下降73.28%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算減少的主要原因: 2017年龍陵縣移民局按“八項紀律”規(guī)定，執(zhí)行厲行節(jié)約政策：

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置為0元，運行維護費支出7,000元，占35.04%；公務接待費支出12,978元，占64.96%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出7,000元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出7,000元，開支財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于開展移民安置工作,維護庫區(qū)和移民安置區(qū)的社會穩(wěn)定工作所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出12,978元。其中：

共安排國內(nèi)公務接待36批次（其中：外事接待0批次），接待人次217人（其中：外事接待人次0人）。主要用于組織協(xié)調(diào)移民安置工作發(fā)生的接待支出。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經(jīng)費支出情況

1.龍陵縣移民局部門2017年機關運行經(jīng)費支出102,713.51元，與上年對比增22,827.06元，增長28.57%，主要原因為：

（1）辦公費7387.03元，比去年減少9970.79元；

（2）公務接待費100元，比去年減少1470.00元

（3）差旅費2247.00元，比去年減2672.00元

（4）工會經(jīng)費12654.48元，比去年增加274.00元

（5）公務用車運行維護費7000.00元，比去年增1140.85元

（6）其他交通費70800.00元，比去年35400.00元

（7）其他商品和服務支出2525.00元，比去年減少1875.00元

2.部門機關運行經(jīng)費主要用于：

（1）辦公費7387.03元

（3）公務接待費100元

（4）差旅費2247.00元

（6）工會經(jīng)費12654.48元

（7）公務用車運行維護費7000.00元

（8）其他交通費70800.00元

（2）其他商品和服務支出2525.00元

（二）國有資產(chǎn)占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣移民局部門資產(chǎn)總額25,658,267.18元，其中，流動資產(chǎn)25,110,827.18元，固定資產(chǎn)547,440元，對外投資及有價證券0元，在建工程0元，無形資產(chǎn)0元，其他資產(chǎn)0元（具體內(nèi)容詳見附表）。與上年相比，本年資產(chǎn)總額增加1,092,526.28元，其中;流動資產(chǎn)增加1,089,796.28元，固定資產(chǎn)增加2,730元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加0元，無形資產(chǎn)增加0元，其他資產(chǎn)增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產(chǎn)0項，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0元。

國有資產(chǎn)占有使用情況表
														單位：元
項目	行次	資產(chǎn)總額	流動資產(chǎn)	固定資產(chǎn)					減：累計折舊及減值準備	對外投資/有價證券	在建工程	無形資產(chǎn)	減：累計攤銷	其他資產(chǎn)
				小計	房屋構筑物	車輛	大型設備（單價50萬元以上通用設備、單價100萬元以上專用設備）	其他固定資產(chǎn)
欄次		1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	13
合計	1	25658267.18	25110827.18	547440.00		298800		248640
填報說明： 1.資產(chǎn)總額＝流動資產(chǎn)＋固定資產(chǎn)＋對外投資／有價證券＋在建工程＋無形資產(chǎn)＋其他資產(chǎn)
2.固定資產(chǎn)＝房屋構筑物＋汽車＋大型設備＋其他固定資產(chǎn)

(三)政府采購支出情況

1．部門年度政府采購支出合計9,134.27元，其中：貨物采購支出0元，工程采購支出0元，服務采購支出9,134.27元。主要用于移民安置工作公務用車運行維護保險費及維修費9134.27元

2．支持中小企業(yè)等政府采購政策的落實情況,2017年度無授予小微企業(yè)合同金額。

(四)績效自評信息情況

為全面推進預算績效管理工作，進一步規(guī)范本部門預算績效目標管理，提高財政資金使用效益，根據(jù)龍陵縣財政局關于印發(fā)《龍陵縣縣級財政預算績效目標管理辦法》的通知 龍財預（2017）267號文件及龍財預（2017）268、269、270號文件，我大隊通過項目立項情況（重點是績效目標的設置情況）、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現(xiàn)情況自我評價，了解資金使用是否達到了預期目標、資金管理是否規(guī)范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析存在問題及原因，及時總結(jié)經(jīng)驗，改進管理措施，不斷增強和落實績效管理責任，完善工作機制，有效提高資金管理水平和使用效益。

2017年，上級共下?lián)芪铱h跨省際庫區(qū)基金839萬元（第一批跨省際庫區(qū)基金519萬，第二批跨省級庫區(qū)基金320萬元），實施后扶項目12個，其中美麗家園4個，生產(chǎn)開發(fā)2個，其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展6個。

一、績效自評工作開展情況

根據(jù)保山市移民開發(fā)局轉(zhuǎn)發(fā)省移民局關于開展2017年度省級庫區(qū)基金績效自評工作的通知要求，我局及時組織人力對評價方案進行了認真學習，并對照評分標準進行了認真自評，自評分為86分。

二、資金管理及項目實施情況

結(jié)合2017年后期扶持規(guī)劃，我縣切實抓好后扶項目的編報、儲備、實施和管理工作。在項目審查實施上，200萬元以上的項目，通過中介超市，采取網(wǎng)上競價選取具備資質(zhì)的設計單位編制可研報告，報省移民開發(fā)局審查核準，并實行公開招投標；50至200萬元的項目，通過中介超市，采取網(wǎng)上競價選取具備資質(zhì)的設計單位編制可研報告，報市移民開發(fā)局審查核準，并實行公開招投標；50萬元以下的項目，由鄉(xiāng)鎮(zhèn)上報《實施方案》，縣移民局進行審批。在項目實施上嚴格執(zhí)行可研報告或者實施方案，項目招投標按保山市住建局《關于進一步加強房屋建筑和市政基礎設施工程建設項目及中介服務招投標管理工作的通知》執(zhí)行。在項目監(jiān)管上，實行合同制和監(jiān)理制，嚴格按合同執(zhí)行付款程序。

1.資金管理：項目資金管理實行縣級報賬制，嚴格遵守上級要求的財務報賬制，按照工程進度和施工合同撥付工程款，嚴格審查各工程合同及工程結(jié)算材料并作為資金支付依據(jù)附件。

2.項目實施情況：2017年，上級共下?lián)芪铱h大中型水庫省級庫區(qū)基金839萬元，涉及項目有12個。目前2017年省級庫區(qū)基金項目12個，已完成6項，其他6個項目正在實施中。

三、績效目標完成情況

1.完成投資情況：實施省級庫區(qū)基金后扶項目12個，已完工6項，

2.完成的主要工作量：產(chǎn)業(yè)項目已完成黃牛311頭、水牛養(yǎng)殖 370頭，已完成仿野生石斛種植450畝，已完成生豬養(yǎng)殖1612頭， 完成毛驢養(yǎng)殖250頭，完成重樓種植120畝。基礎設施項目已完成村民活動室3個362.4㎡，已完成機耕路硬化建設1256米 。

3.項目扶持受益情況：交通受益人數(shù)2000人。

四、自評結(jié)論和改進措施

1.產(chǎn)業(yè)扶持難度大。由于市場經(jīng)濟瞬間變化大，已選好項目，到實施時市場已發(fā)生變化，項目很難落地。

2.我縣多是老水庫，移民大多是分散安置，土地資源少，產(chǎn)業(yè)扶持無法集中連片。

3.移民土地資源少，發(fā)展空間小，發(fā)展傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)扶持難免“穿新鞋、走老路”。

4.相關鄉(xiāng)鎮(zhèn)、村組在移民意愿調(diào)查時沒有廣泛的征求移民意愿，項目審批后沒有實施項目的移民對項目實施不滿意。

（五）其他重要事項情況說明

2017年度中央水庫移民扶持基金項目實施由省移民開發(fā)局考核實施。

（六）相關口徑說明

1．基本支出中人員經(jīng)費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經(jīng)費以外的支出。

2．機關運行經(jīng)費指行政單位和參照公務員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經(jīng)費以外的基本支出。

3．按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規(guī)定，“三公”經(jīng)費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規(guī)定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務接待費，指單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經(jīng)費決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數(shù)（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結(jié)轉(zhuǎn)：指以前年度尚未完成，結(jié)轉(zhuǎn)到本年仍按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

四、結(jié)轉(zhuǎn)下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規(guī)定用途繼續(xù)使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指市行政單位離退休人員的人員經(jīng)費和公用經(jīng)費。

八、三公經(jīng)費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

龍陵縣移民局

2018年9月14日

監(jiān)督索引號53052300643401111