監督索引號53052300147201000

龍陵縣招商局2018年度部門決算

第一部分 龍陵縣招商局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2018年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

（二）項目整體支出績效自評報告

五、其他重要事項情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣招商局概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據《龍陵縣人民政府辦公室關于印發龍陵縣招商局主要職責內設機構和人員編制方案的通知》（龍政辦發〔2012〕76號）文件精神，龍陵縣招商局履行下列工作職責：

（一）起草或擬訂招商引資、優化投資環境、完善投資促進的地方性法規、政府規章草案和有關政策。

（二）承辦縣委、縣政府決定的經濟合作、招商引資活動；管理招商引資、經濟合作專項經費；協調重大引資項目的考察、論證、推進實施等工作；承擔招商引資、經濟合作交往中涉及縣級黨政領導的活動安排；負責香港特別行政區、澳門特別行政區、臺灣地區及其他國家和地區的招商引資工作；負責與外來投資企業的對接、服務、洽談和簽約工作。

（三）擬訂年度招商引資、經濟合作指導性計劃；擬訂年度招商引資項目研發、包裝指導性計劃，會同各鄉鎮和有關部門做好招商引資項目的研發、儲備、上報及推介工作；負責招商引資、經濟合作的統計工作；負責招商引資目標管理考核、評價和獎懲。

（四）綜合協調各鄉鎮、有關部門運用法律、經濟手段和行政措施，改善投資環境；配合有關職能部門做好對外來投資企業的服務工作；配合有關部門受理外來投資企業的投訴；負責招商網絡信息系統的建設。

（五）會同有關部門認真貫徹落實中央、省、市和縣委、縣人民政府關于對外開放的各項方針、政策、措施和《云南省外來投資促進條例》。

（六）綜合協調、服務、管理外來投資企業（商）。

（七）研究全縣招商引資、經濟合作工作中的重大事項；協調處理招商引資、經濟合作工作中出現的有關問題。

（八）負責管理各外派服務分局。

（二）2018年度重點工作任務介紹

立足“生態立縣、農業穩縣、工業強縣、文旅揚縣、人才興縣”戰略，以國家產業政策調整和東部產業西移、北部南移為契機，加大招商引資工作力度。2018年確保引進實際到位資金120億元；新簽約招商引資項目10個以上，完成2018年度全縣招商引資項目儲備庫。一是大力實施“走出去、請進來”戰略，積極參加各種商務洽談活動，進一步宣傳龍陵、展示龍陵，把更多的投資商請進龍陵、投資龍陵。二是創新招商機制，營造全民招商大氛圍。爭取縣委、縣政府盡早出臺龍陵縣招商引資優惠政策，營造全縣上下招商的良好氛圍。三是積極配合工業園區推進龍陵“園中園”建設，構筑招商引資平臺，讓更多的外來企業入駐園區。四是優化投資環境，強化服務意識，提高服務質量和水平。五是加大在談項目洽談的協調和服務工作力度。積極主動推進通威多晶硅、GPU農業數字項目順利推進，加強多晶硅、龍陵湖、生物產業園項目洽談做好協調服務，以便項目盡快簽約、落戶龍陵。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣招商局部門2018年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位1個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

2018年末實有人員編制1人。其中：行政編制1人（含行政工勤編制1人），事業編制0人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員8人（含行政工勤人員1人），事業人員0人（含參公管理事業人員0人）。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2018年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2018年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

2018年度收入合計3,314,241.28元。其中：財政撥款收入3,314,241.28元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入0.00%。與上年對比減少1803336.68元，減35.24%。主要原因分析：1.是減少市、縣兩級招商引資目標任務考核獎勵金1630700元；2.是減少固定資產、經濟社會目標考核58000元；3.人員調動減少工資福利支出30000元。

二、支出決算情況說明

2018年度支出合計3,314,241.28元。其中：基本支出1,414,241.28元，占總支出的42.67%；項目支出1,900,000.00元，占總支出的57.33%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比減少1956959.68萬元，減37.13%。主要原因分析1.是減少市、縣兩級招商引資目標任務考核獎支出1630700元；2.是減少固定資產、經濟社會目標考核支出58000元元；3.人員調動減少工資福利支出30000元；4.是昆明招商服務分局工作經費減少支出112000元。

（一）基本支出情況

2018年度用于保障龍陵縣招商局機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出1,414,241.28元。與上年對比減少1898882.68元，減57.31%。主要原因分析：1.是減少市、縣兩級招商引資目標任務考核獎支出1630700元；2.是減少固定資產、經濟社會目標考核支出58000元；3.人員調動減少工資福利支出30000元。基本工資、津貼補貼等人員經費支出1138896.40元，占基本支出的80.74％，人均142362.05元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費支出272344.88元，占基本支出的19.26％，人均34043.11元（人均情況由各部門自行確定）

（二）項目支出情況

2018年度用于保障龍陵縣招商局機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1,900,000.00元。與上年對比減58077元，減少2.96%。主要原因分析是減少昆明服務分局工作經費58077元。具體項目開支及開展工作情況為：2018年招商引資項目包裝宣傳推介活動、外派招商服務分局及省級重大招商引資項目推進工作經費1900000萬元，年初財政預算為1900000元，項目開展進度為100%；

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2018年度一般公共預算財政撥款支出3,314,241.28元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比減少1956959.68萬元，減37.13%。主要原因分析1.是2018年減少市、縣兩級招商引資目標任務考核獎支出1630700元；2.是固定資產、經濟社會目標考核支出58000元；3.人員調動減少工資福利支出30000元；4.是昆明招商服務分局工作經費減少支出112000元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出3,178,859.88元，占一般公共預算財政撥款總支出的95.92%。主要用于1.招商引資項目包裝宣傳推介及外派服務分局工作經費1500000元，2.縣級重點項目前期工作300000元，3.省級重大招商引資項目推進工作資金100000元，4.基本支出1414241.28萬元，其中人員經費1141896.4萬元（工資福利支出1138896.40萬元，對個人和家庭的補助支出3000元），日常公用經費支出272344.88萬元

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出135,381.40元，占一般公共預算財政撥款總支出的4.08%，主要用于繳納2018年度在職在編人員養老保險單位部分。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為620000元，支出決算為612,576.79元，完成預算的98.80%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為144,304.79元，完成預算的120.25%；公務接待費支出決算為468,272.00元，完成預算的93.65%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因：1.是2018年度嚴格執行“八項”規定，堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力。簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規模和規格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照縣政府要求接待，所以公務接待費用較2017年相比呈下降趨勢，2.是雖然2018年度本單位從嚴安排出車，堅持控制用車成本，提高車輛使用效率，規范單位因公用車管理，但因昆明分局一直履行縣委、縣政府在昆的公務活動，接待任務繁重，車輛出行頻繁，加之局機關使用車輛，車齡過長，磨損嚴重，為保證行車安全，2018年進行了1次大的維修，費用高達2.5萬元，所以加大了公務用車運行成本，費用較年初預算有所增長。

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2017年減少-146,393.80元，下降-19.29%。其中：因公出國（境）費支出決算數為0.00元，與上年持平；公務用車購置及運行費支出決算減少-42,237.80元，下降-22.64%；公務接待費支出決算減少-104,156.00元，下降-18.20%。2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是：1.是2018年度嚴格執行“八項”規定，堅持厲行節約，增強行政成本意識，努力提高執行力。簡化公務接待，嚴格控制宴請、接待規模和規格，嚴禁用公款大吃大喝，公務消費嚴格按照縣政府要求接待，所以公務接待費用較2017年相比呈下降趨勢，2.是雖然2018年度本單位從嚴安排出車，堅持控制用車成本，提高車輛使用效率，規范單位因公用車管理，但因昆明分局一直履行縣委、縣政府在昆的公務活動，接待任務繁重，車輛出行頻繁，加之局機關使用車輛，車齡過長，磨損嚴重，為保證行車安全，2018年進行了1次大的維修，費用高達2萬元，所以加大了公務用車運行成本，費用較年初預算有所增長。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2018年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出144,304.79元，占23.56%；公務接待費支出468,272.00元，占76.44%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2. 公務用車購置及運行維護費支出144,304.79元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出144,304.79元，開支財政撥款的公務用車保有量為2輛。主要用于本單位交通補貼保障范圍外的公務活動、蒞龍考察項目客商接待及昆明招商服務分局公務活動所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出468,272.00元。其中：

國內接待費支出468,272.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待180批次（其中：外事接待0批次），接待人次2,600人（其中：外事接待人次0人）。主要用于蒞龍客商考察、對接招商引資項目及駐上海、北京、昆明服務分局開展招商引資活動發生的接待支出。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣招商局部門2018年機關運行經費支出272,344.88元，與上年對比減273683.56萬元，減少50.12%。主要原因分析是近幾年來本部門始終貫徹中央八項規定及其實施細則精神，堅持厲行節約原則，不斷增強成本意識，通過內控制度嚴控運行成本支出。部門機關運行經費主要用于部門購買辦公用品、支付郵電費、支付志愿者勞務費、年初預算工會經費、支付公務用車燃油費、保險費、過路費及公務接待費，相關費用明細如下：

1.部門及外派服務分局辦公費19157.02元；

2.部門郵電費：7801.00元；

3.部門會議費：3000元；

4.部門公務接待費：12850.00元；

5.志愿者勞務費：24457.98元；

6.工會經費：16988.88元；

7.公務用車運行維護費：108652.50元（其中保險費12679.91元、修理費20000.00元、燃油費46715.59元、過路費26954元、停車費2303.00元）

8.公務交通補助費及租車費：77437.50元（其中歲月發放交通補貼72000.00元。租車費5437.50元）

9.部門離退休人員公務費：2000元；

10.公務員優秀獎勵金：3000元。

二、國有資產占用情況

截至2018年12月31日，龍陵縣招商局資產總額2945000萬元，其中，流動資產2100000萬元，固定資產845000萬元，對外投資及有價證券0萬元，在建工程0萬元，無形資產0萬元，其他資產0萬元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加1751173.09萬元，其中固定資產減少-106340萬元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬元；處置車輛0輛，賬面原值0萬元；報廢報損資產16項，賬面原值106340萬元，實現資產處置收入0萬元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬元，實現資產使用收入0萬元。

國有資產占有使用情況表

                                                                         單位：元

填報說明：1.資產總額＝流動資產＋固定資產＋對外投資／有價證券＋在建工程＋無形資產＋其他資產

2.固定資產＝房屋構筑物＋車輛＋單價200萬元以上大型設備＋其他固定資產

三、政府采購支出情況

2018年度，部門政府采購支出總額54039.82萬元，其中：政府采購貨物支出5600萬元；政府采購工程支出0萬元；政府采購服務支出48439.82萬元。授予中小企業合同金額0萬元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

1.項目名稱：2019年招商引資項目包裝宣傳推介及外派服務分局工作經費。

2.項目基本情況：本項目屬于省級財政、縣級財政預算安排項目，主要用于保障縣委、縣政府對外開展招商引資活動及外派上海、北京、昆明等三個服務分局開展招商引資活動所需經費及省級重大招商引資項目推進經費。年初預算省級財政補助100000元，縣級財政補助1800000元。

3.項目績效自評工作開展情況：通過此項目的實施，一是圓滿完成2018年招商引資各種目標任務，實際引進到位資金121.09億元，較去年同期90億元增25%；新簽約招商引資項目8項，協議資金116.32億元，較去年增長0.49%；二是創新方式，拓展招商空間，堅持“一把手招商”。縣黨政“一把手”親自對接、親自推動、親自督查，主動搶抓“商”機，2018年黨政主要領導帶隊外出招商32次，其他縣處級領導帶隊外出招商40余次，成功簽約北汽集團、皓月集團、中科鋼研、隆基硅等重大招商引資項目落戶龍陵。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。項目資金到位1900000元；

②項目資金執行情況。執行項目資金1900000元；

③項目資金管理情況。通過完善《龍陵縣招商局財務管理制度》、《龍陵縣招商局內部控制制度》、《龍陵縣招商局專項資金管理制度》加強資金管理，做到專款專用。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。通過該項目實施，很好地完成2018年度市、縣招商引資目標工作任務；完成2018年度招商引資項目儲備庫建設，儲備項目46個；完成縣委、縣政府對外開展招商引資活動8次，有效推進省級重大招商引資項目（隆基硅5GW、6GW項目）進度。

②效益指標完成情況。通過該項目實施，進一步推動招商引資工作新局面，提升招商引資工作軟實力。

③滿意度指標完成情況。通過該項目實施，群眾對招商引資工作滿意度得到提升。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施。無績效目標和下一步改進措施。

6.績效自評結果。該項目績效自評結果為好。

7.結果公開情況和應用打算。該項目按財政局統一要求，及時公開。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議。績效自評工作中，無經驗、問題和建議。

9.其他需說明的問題 。無其他需要說明的問題。

（二）部門整體支出績效自評報告

1.項目名稱：龍陵縣招商局2018年度部門整體支出績效。

2.部門基本情況

（1）部門概況

根據龍陵縣人民政府辦公室《關于印發龍陵縣招商局主要職責內設機構和人員編制規定的通知》（龍政辦發〔2012〕76號）規定，又據龍陵縣機構編制委員會《關于撤銷龍陵縣人民政府駐昆明辦事處的通知》銷龍陵（龍機編發〔2016〕37號）規定，龍陵縣招商局為正科級單位，核定行使行政職能的事業編制數為11個，內設辦公室、招商股2個股室。按照上述文件規定，龍陵縣招商局為暫定編制11人，2018年末實有人數為8人，較上年減少2人，2月調入龍陵縣接待辦公室1人，9月考入中共云南省紀委駐省政協紀檢組1人。年末公務用車編制2輛，實有2輛。

（2）部門績效目標的設立情況

根據《龍陵縣招商局2018年部門工作要點》，結合圍繞縣委、縣政府中心工作開展招商引資職能職責，整理歸納出2018年龍陵縣招商局整體支出績效目標：一是完成市、縣兩級招商引資目標考核任務；二是完成2018年度招商引資項目儲備庫建設，儲備項目46個；有效推進省級重大招商引資項目進度。

（3）部門整體收支情況

龍陵縣招商局2018年決算收入3314241.28元，其中財政撥款收入3314241.28元，占總收入100%；其他收入0萬元，占總收入0%。預算收入比上年增加494428元，增加率17.53%；決算支出3314241.28元，其中：財政撥款支出3314241.28萬元，占總支出100%。基本支出1414241.28元，占總支出42.67%；項目支出1900000元，占總支出57.33%。預算支出比上年增加494428萬元，增長率17.53%。

（4）部門預算管理制度建設情況

為進一步加強績效管理水平，強化支出責任，提升財政資金使用效益，龍陵縣招商局不斷完善績效管理制度建設，制定了預算管理相關制度。

3.績效自評工作情況

（1）績效自評目的

通過對項目立項情況、資金使用情況、項目實施管理情況、項目績效表現情況自我評價，了解相關項目資金使用是否達到預期目標、資金管理是否規范、資金使用是否有效，檢驗資金支出效率和效果，分析項目實施及資金使用中存在的問題及原因，及時總結經驗，改進項目的管理措施，不斷增強和落實項目績效管理責任，完善項目工作機制，有效提高資金管理水平和使用效率。同時遵循“目標引領、科學規范、客觀公正、結果導向”的原則提高本單位的績效管理水平，強化支出責任，進一步提升財政資金使用效益。

（2）自評指標體系（本部分為報告核心內容）

龍陵縣招商局2018年度部門整體支出績效自評指標體系，按要求設立一級、二級、三級指標體系，一級指標體系分為投入、過程、產出、效果等四項。二級指標體系分為目標設定、預算配置、 預算執行、預算管理、資產管理、職責履行、履職效益等七項；三級指標體系分是否圍繞縣委、縣政府中心工作、預算編制是否科學、是否確保重點指出安排、是否嚴控是三公經費、是否嚴格預算執行、是否嚴控結轉結余、項目組織是否良好、三公經費節支增效、管理制度是否健全、信息公開是否及時完整、資產管理使用是否規范有效、部門主要職責、經濟效益、生態效益、社會效益、社會公眾滿意度等開展自評（詳見附表）。

（3）自評組織過程

1．準備階段（2019年1月1日——2月28日）。組織學習財政支出績效自評的相關規定，確定評價范圍和對象，明確評價的目的、內容、任務、依據，掌握評價的時間和有關要求。

2．實施階段（2019年3月1日——5月30日）。下發績效自評工作通知，安排績效自評工作，制定評價指標體系；組織本單位自評并上報自評報告；上報龍陵縣財政局審核。

3．總結階段（2019年6月1日——6月20日）。總結評價工作經驗，進一步完善績效自評指標體系，裝訂歸檔績效自評資料。在單位門戶網站公示績效自評報告，接受監督檢查。

4.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析

龍陵縣招商局2018年部門整體支出績效投入情況貫徹執行黨和國家方針、路線、政策，充分發揮招商引資工作在縣域經濟發展的作用，圍繞縣委、縣政府中心工作開招商引資活動。

（2）過程情況分析

龍陵縣招商局2018年部門整體支出績效過程，部門開展項目有健全的管理機構作為保障并明確實施主體責任；嚴格執行預算管理，加強內部資金使用的監督管理，專項檢查、專項督查工作中，均將項目資金的使用管理的核查作為所有考評工作的重要內容，并在項目實施完成后及時開展績效自評。

（3）產出情況分析

龍陵縣招商局2018年度部門整體支出績效產出情況，部門履行職責實際完成工作數與計劃工作數的比率，用以反映和考核部門履職工作任務目標的實現程度，1.實際完成率100%的得30分；2.實際完成率大于90%小于100%的得28分；3.實際完成率大于80%小于90%的得25分；3.實際完成率小于80%得0分。

（4）效果情況分析

龍陵縣招商局2018年度部門整體支出績效效果情況，通過不斷引進優質項目，不斷提高對外來企業的服務，解決當地就業壓力，擴大稅源，促進我縣經濟社會發展，取得較好的社會效益。綜合評價結果為優。

5.存在的問題和整改情況

龍陵縣招商局2018年部門整體支出績效自評存在問題：一是各相關股室對績效評價工作的重要性認識有待進一步提高；二是項目支出績效評價指標體系不完善，給考核評價及評分工作帶來一定的困難。整改情況：針對上述存在的問題，龍陵縣招商局已作出工作要求，加強對項目開展的可行性、必要性做好充分調研，依據實際情況做好經費支出預算，制訂合理的項目實施計劃；項目實施前期，做好各項準備工作；在實施階段，做好監督，跟蹤管理；實施后及時總結自評。

6.績效自評結果應用

通過整體支出績效自評，一是增強了各項目單位的績效評價主體責任意識；二是制定了部門績效管理辦法及項目工作實施方案，建立了長效機制；三是促進本單位規范使用項目資金；四是績效評價結果作為分配上級財政預算項目資金的重要依據。

7.主要經驗及做法

通過加強龍陵縣招商局預算績效管理工作，使各股室牢固樹立“講績效、重績效、用績效”的觀念，進一步完善績效評價結果運用機制，將評價結果作為申報以后年度預算的重要依據，發揮績效評價工作的應有作用。

（一）重視預算執行。一是為保證預算資金使用效益，對所有項目資金實行從申報到執行結束的全過程管理；二是建立考核評價機制，將預算執行進度納入對各單位的責任目標考核中；三是不定期召開預算執行進度通報會，分析預算執行中存在的問題，對項目資金結余原因進行逐項分析，加快項目預算執行。

（二）提高項目執行質量。經費下達后，及時制定項目實施方案，明晰經費使用內容和范圍。涉及物資采購的，提前組織專家論證并提出設備、物資參數，一旦經費下達就可立即進入政府采購程序，加快了采購進度。

（三）落實資金監管。龍陵縣招商局嚴格落實規范財務運行機制、健全內部控制機制、強化監督檢查機制、落實責任追究機制，確保資金使用安全有效。

（四）逐步規范績效評價工作。2018年，龍陵縣招商局進一步加強績效管理，強化支出責任，提升財政資金使用效益，對所有2018年縣級財政安排的項目資金開展了績效自評。

8.其他需說明的情況

無其他需要說明情況

五、其他重要事項情況說明

無其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。

附件：龍陵縣招商局2018年部門決算公開表

龍陵縣招商局

2019年9月12日

監督索引號53052300147201111