一、單位基本情況

（一）基本情況

龍陵縣民族宗教事務管理局是縣人民政府主管全縣民族宗教事務工作的職能部門，內設三個科室，單位定編人數7人，其中：行政編制6人，工勤人員1人。年末實有人數10人，其中：在職人員8人，較上年末少1人；退休人員1人，與上年年末相比沒有變化。小車編制1輛，實有小車1輛。

（二）當年取得的主要事業成效

概述部門（單位）工作開展情況及主要事業成效。

二、收入支出預算執行情況分析

2014年，一年以來,在縣財政局的支持、指導和幫助下，加之我局領導對財務工作的重視和財務人員的努力，嚴格執行《中華人民共和國會計法》，按財政部門的要求積極的完成各項財務工作，始終把握量入為出的原則，使單位經費得以合理利用，努力提高資金的使用效益，確保了單位正常運轉，使各項工作得以順利開展，圓滿的完成縣委、縣政府及主管部門下達的各項行政任務。

（一）收入支出預算安排情況

1、收入結構分析

2014年，公共預算財政撥款185.98萬元，較上年撥款114.99萬元增70.99萬元，增61.74%。其中：行政運行經費40.96萬元;民族工作專項經費60.25萬元;其他民族事務經費51.12萬元;宗教工作專項經費5.78萬元;其他扶貧支出9.3萬元；文化創作保護費6萬元；退休人員經費4.17萬元；其他農林水支出8.4萬元。

2、支出結構分析

2014年，總支出共132.12萬元，較上年實際支出136.79萬元減支4.67萬元，減3.41%。其中：基本支出68.13萬元，占總支出的51.57%，較上年減0.96%，項目支出63.99萬元，占總支出的48.43%，較上年減5.89%，工資福利支出60.26萬元，較上年增60.26%，形成原因主要是2014年度市縣兩級對單位的考核獎在此支出分類中反映，而2013年度此類支出放入了對各人和家底的補助中列支。其他資本性支出今年沒有列支，去年列支金額為單位購置公務用車所產生。

（二）收入支出執行情況

公共預算財政撥款185.98萬元，較上年撥款114.99萬元增70.99萬元，增61.74%。當年收入支出基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

1．收入支出與預算對比分析

（1）2014年年初預算為40.45萬元，決算數為185.98萬元，差異率為359.76%，主要產生的原因為年初預算數為行政運行類的預算，不含項目類預算。

2．收入支出結構分析

（1）龍陵縣移民局所有收入均為公共預算財政撥款收入，占總收入和總支出的100%。

3．重點經濟分類支出執行情況

（1）“三公”經費支出情況：2014年度單位三公經費支出14.2萬元，較上年萬元減萬元，減%。其中公務接待費11.92萬元較上年17.78萬元，減5.86萬元，減33%；公務用車購置運行與維護費2.28萬元，較上年2.64萬元，減0.36萬元，減14%。

（2）會議費支出情況：2014年度支出1.04萬元，較上年4.16萬元，減3.12萬元，減75%，減少原因為上年度召開的民族工作專項活動會議有所增加，而今年有所減少。

4.當年預算執行中存在問題、原因及改進措施

在預算執行過程中，由于年初財政預算資金只是對行政運行類下預算，對項目配套資金不作預算安排，年以產生年初預算與實際決算數出入過大，希望下一步根據單位實際情況進行年初預算。

（三）年末結轉和結余情況

1.年末結轉和結余均為公共預算財政撥款數。與上年度相比無太大差距。

三、資產負債情況分析

年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產負債結構情況

固定資產較上度相比無變動，凈資產科目中上年度非流動性基金結余46.09萬元，今年由于調整會計預算科目，調入財政撥款結轉和結余。

四、本年度部門決算等財務工作開展情況

我局的財務決算編制工作通過財政部門指導和財會人員的不契努力，經過多年的不斷改進和完善，取得了很大的成績，已從手工表過渡到軟件操作，大大提高了決算編報的工作效率及報表的準確性，但是在編制過程中也還是存在一些問題：

一是由于平時的疏忽，至使年終財政撥款、往來款項等與財政部門不一致，給決算工作帶來了一些不必要的麻煩；二是會計、出納溝通不夠，各項項目資金支出存在一些混淆現象。

針對這些問題，在今后工作中應進一步改進：一是在平時的預算執行過程中，應加強按月與財政、銀行對賬力度，部門與財政之間加強指標執行情況核對，為年終決算打下堅實的基礎；二是在決算編過程中力求決算的真實性與完整性，如報表與財務出現不一致的，加編報說明。總之，要使決算編制工作越做越好，讓決算表為領導管理提供參考價值，發揮其最大作用。

附件：1、決算公示表

龍陵縣民族宗教事務局

2014年1月8日