目錄

第一部分 龍陵縣審計(jì)局概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2020年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

八、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

九、“三公”經(jīng)費(fèi)、行政參公單位機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況表

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

三、政府采購(gòu)支出情況

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

（一）部門整體支出績(jī)效自評(píng)情況

（二）部門整體支出績(jī)效自評(píng)表

（三）項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)表

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣審計(jì)局概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣審計(jì)局是縣人民政府的組成部門，負(fù)責(zé)全縣的審計(jì)工作。貫徹執(zhí)行國(guó)家審計(jì)工作的法律、法規(guī)和方針、政策；組織領(lǐng)導(dǎo)全縣的審計(jì)工作、確定審計(jì)工作重點(diǎn)及制定審計(jì)工作計(jì)劃；依據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》的規(guī)定，對(duì)同級(jí)財(cái)稅部門、行政機(jī)關(guān)、下級(jí)人民政府、企事業(yè)單位以及其他有國(guó)家資產(chǎn)的單位的財(cái)政、財(cái)務(wù)收支的真實(shí)合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，辦理同級(jí)黨政和上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)交辦的其他審計(jì)事項(xiàng)，向縣政府及上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)報(bào)告并向縣政府有關(guān)部門通報(bào)審計(jì)情況，提出制定和完善有關(guān)政策法規(guī)及宏觀管理措施的建議；維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。

（二）2020年度重點(diǎn)工作任務(wù)介紹

2020年我局審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃34項(xiàng)，圓滿完成計(jì)劃34項(xiàng)。其中：上級(jí)審計(jì)機(jī)關(guān)統(tǒng)一組織審計(jì)項(xiàng)目11項(xiàng)，縣財(cái)政預(yù)算執(zhí)行及財(cái)政決算審計(jì)2項(xiàng)，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)5項(xiàng)5人，領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計(jì)1項(xiàng)1人，政府投資項(xiàng)目審計(jì)12項(xiàng)，財(cái)務(wù)收支審計(jì)3項(xiàng)。審計(jì)挽回（避免）財(cái)政資金損失4610萬(wàn)元，核減投資額減少財(cái)政支出4994萬(wàn)元。今年累計(jì)投送各級(jí)各類信息稿件30余篇，被省審計(jì)廳、省文明辦、學(xué)習(xí)強(qiáng)國(guó)（云南學(xué)習(xí)平臺(tái)）、保山日?qǐng)?bào)、春城日?qǐng)?bào)等媒體網(wǎng)站刊登采用數(shù)十篇，為審計(jì)重點(diǎn)工作保駕護(hù)航。二是嚴(yán)格落實(shí)縣委審計(jì)委員會(huì)辦公室職責(zé)。及時(shí)向縣審委會(huì)匯報(bào)《龍陵縣2019年審計(jì)查出問題整改落實(shí)情況》并審議通過《2020年度審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃》《2019年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》。三是嚴(yán)格落實(shí)經(jīng)濟(jì)責(zé)任聯(lián)席會(huì)議辦公室職責(zé)。認(rèn)真落實(shí)新修訂的經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)兩辦《規(guī)定》，認(rèn)真開展領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)責(zé)任審計(jì)，在干部隊(duì)伍管理和反腐敗斗爭(zhēng)中發(fā)揮審計(jì)的職能作用。四是充分運(yùn)用審計(jì)結(jié)果。及時(shí)在政府門戶網(wǎng)站公開審計(jì)結(jié)果公告，自覺接受監(jiān)督，多次親自參加審計(jì)組到被審計(jì)單位征求意見，并主持召開審計(jì)業(yè)務(wù)會(huì)審定報(bào)告。五是關(guān)注脫貧攻堅(jiān)、工程建設(shè)、環(huán)境保護(hù)、領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源責(zé)任和民生關(guān)注等重點(diǎn)領(lǐng)域，統(tǒng)籌謀劃審計(jì)工作。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構(gòu)成

納入龍陵縣審計(jì)局部門2020年度部門決算編報(bào)的單位共1個(gè)。其中，行政單位1個(gè)：龍陵縣審計(jì)局。

（二）部門人員和車輛的編制及實(shí)有情況

龍陵縣審計(jì)局部門2020年末實(shí)有人員編制27人。其中：行政編制16人（含行政工勤編制2人），事業(yè)編制11人（含參公管理事業(yè)編制0人）；在職在編實(shí)有行政人員15人（含行政工勤人員1人），事業(yè)人員11人（含參公管理事業(yè)人員0人）。

離退休人員8人。其中：離休0人，退休8人。

實(shí)有車輛編制1輛，在編實(shí)有車輛1輛。

第二部分 2020年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2020年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣審計(jì)局部門2020年度收入合計(jì)542.01萬(wàn)元。其中：財(cái)政撥款收入479.01萬(wàn)元，占總收入的88.38%；上級(jí)補(bǔ)助收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；事業(yè)收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；經(jīng)營(yíng)收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00萬(wàn)元，占總收入的0.00%；其他收入63.00萬(wàn)元，占總收入的11.62%。與上年對(duì)比減少67.05萬(wàn)元，減幅為11%，主要原因：一是公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（含車輛及人員）定額減少了公用經(jīng)費(fèi)；二是縣級(jí)固定資產(chǎn)投資審計(jì)減少了專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)。

二、支出決算情況說明

龍陵縣審計(jì)局部門2020年度支出合計(jì)621.01萬(wàn)元。其中：基本支出412.24萬(wàn)元，占總支出的66.38%；項(xiàng)目支出208.77萬(wàn)元，占總支出的33.62%；上繳上級(jí)支出、經(jīng)營(yíng)支出、對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出共0.00萬(wàn)元，占總支出的0.00%。與上年對(duì)比減少7.48萬(wàn)元，減幅為1.19%，主要原因：一是公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（含車輛及人員）定額減少了公用經(jīng)費(fèi)；二是縣級(jí)固定資產(chǎn)投資審計(jì)減少了專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)。

（一）基本支出情況

2020年度用于保障龍陵縣審計(jì)局機(jī)關(guān)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)的日常支出412.24萬(wàn)元。與上年對(duì)比減少49.38萬(wàn)元，減幅為10.68%，主要原因是公用經(jīng)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)（含車輛及人員）定額減少了公用經(jīng)費(fèi)。包括基本工資、津貼補(bǔ)貼等人員經(jīng)費(fèi)支出371.52萬(wàn)元，占基本支出的90.12%。辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、水電費(fèi)、辦公設(shè)備購(gòu)置等公用經(jīng)費(fèi)40.72萬(wàn)元，占基本支出的9.88%。

（二）項(xiàng)目支出情況

2020年度用于保障龍陵縣審計(jì)局機(jī)構(gòu)、下屬事業(yè)單位等機(jī)構(gòu)為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)，用于專項(xiàng)業(yè)務(wù)工作的經(jīng)費(fèi)支出208.77萬(wàn)元。與上年對(duì)比增加41.9萬(wàn)元，增幅為25.11%，主要原因是縣級(jí)固定資產(chǎn)投資審計(jì)增多，專項(xiàng)審計(jì)業(yè)務(wù)費(fèi)做了調(diào)增。

三、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

龍陵縣審計(jì)局部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出513.03萬(wàn)元，占本年支出合計(jì)的82.61%。與上年支出575.12萬(wàn)元減少了10.8%。主要原因是項(xiàng)目支出和其他資本性支出減少。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務(wù)（類）支出420.36萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的81.94%。主要用于人員工資、行政運(yùn)行、審計(jì)事務(wù)支出。

2.外交（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

3.國(guó)防（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

6.科學(xué)技術(shù)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出33.17萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的6.46%。主要用于養(yǎng)老保險(xiǎn)、職業(yè)年金繳費(fèi)。

9.衛(wèi)生健康（類）支出28.81萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.62%。主要用于醫(yī)療保險(xiǎn)、大病保險(xiǎn)。

10.節(jié)能環(huán)保（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉(xiāng)社區(qū)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

12.農(nóng)林水（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

13.交通運(yùn)輸（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

15.商業(yè)服務(wù)業(yè)等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區(qū)（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出30.69萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的5.98%。主要用于繳納住房公積金。

20.糧油物資儲(chǔ)備（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

21.國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

22.災(zāi)害防治及應(yīng)急管理（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

23.其他（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

24.債務(wù)還本（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

25.債務(wù)付息（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國(guó)債安排（類）支出0.00萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算財(cái)政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說明

(一) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算總體情況

龍陵縣審計(jì)局部門2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算為8.34萬(wàn)元，支出決算為8.34萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0.00萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為3.89萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為4.45萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%。

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)比2019年減少0.22萬(wàn)元，下降2.52%。其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算減少0.16萬(wàn)元，下降3.95%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算減少0.06萬(wàn)元，下降1.23%。2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算減少的主要原因是我局嚴(yán)格執(zhí)行中央八項(xiàng)規(guī)定,節(jié)約了經(jīng)費(fèi)開支。

(二) 一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算具體情況

2020年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，占0.00%；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3.89萬(wàn)元，占46.64%；公務(wù)接待費(fèi)支出4.45萬(wàn)元，占53.36%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）費(fèi)支出0.00萬(wàn)元，共安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0個(gè)，累計(jì)0人次。

2. 公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出3.89萬(wàn)元。其中：

公務(wù)用車購(gòu)置支出0.00萬(wàn)元，購(gòu)置車輛0.00輛。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)支出3.89萬(wàn)元，開支一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的公務(wù)用車保有量為1輛。主要用于（相關(guān)工作范圍）所需車輛燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等。

3.公務(wù)接待費(fèi)4.45萬(wàn)元。其中：

國(guó)內(nèi)接待費(fèi)支出4.45萬(wàn)元（其中：外事接待費(fèi)支出0.00萬(wàn)元），共安排國(guó)內(nèi)公務(wù)接待56批次（其中：外事接待0批次），接待人次615人（其中：外事接待人次0人）。

國(guó)（境）外接待費(fèi)0.00萬(wàn)元，共安排國(guó)（境）外公務(wù)接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項(xiàng)及相關(guān)口徑情況說明

一、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

龍陵縣審計(jì)局部門2020年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出40.72萬(wàn)元，龍陵縣審計(jì)局2019年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出31.78萬(wàn)元，與上年對(duì)比增加8.94萬(wàn)元,主要原因：2020年新增公務(wù)員4名，且其他交通費(fèi)較上年有所增加。部門機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)主要用于辦公費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、差旅費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)等。

二、國(guó)有資產(chǎn)占用情況

截至2020年12月31日，龍陵縣審計(jì)局部門資產(chǎn)總額98.13萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)72.01萬(wàn)元，固定資產(chǎn)26.12萬(wàn)元，對(duì)外投資及有價(jià)證券0萬(wàn)元，在建工程0萬(wàn)元，無形資產(chǎn)0萬(wàn)元，其他資產(chǎn)0萬(wàn)元。與上年相比，本年資產(chǎn)總額減少54.35萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)減少8.39萬(wàn)元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0萬(wàn)元；處置車輛0輛，賬面原值0萬(wàn)元；報(bào)廢報(bào)損資產(chǎn)0項(xiàng)，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)處置收入0萬(wàn)元；出租房屋0平方米，賬面原值0萬(wàn)元，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)使用收入0萬(wàn)元。

三、政府采購(gòu)支出情況

2020年度，部門政府采購(gòu)支出總額1.8萬(wàn)元，其中：政府采購(gòu)貨物支出1.8萬(wàn)元；政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元；政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元；授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元。

四、部門績(jī)效自評(píng)情況

部門績(jī)效自評(píng)情況詳見附表（附表10-附表12）。

五、其他重要事項(xiàng)情況說明

無。

六、相關(guān)口徑說明

（一）基本支出中人員經(jīng)費(fèi)包括工資福利支出和對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助，公用經(jīng)費(fèi)包括商品和服務(wù)支出、資本性支出等人員經(jīng)費(fèi)以外的支出。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)指行政單位和參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位使用一般公共預(yù)算財(cái)政撥款安排的基本支出中的公用經(jīng)費(fèi)支出。

（三）按照黨中央、國(guó)務(wù)院有關(guān)文件及部門預(yù)算管理有關(guān)規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)包括因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)。其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)，指單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)，指公務(wù)用車購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅、牌照費(fèi)）；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)，指單位按規(guī)定保留的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過橋過路費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)用車指用于履行公務(wù)的機(jī)動(dòng)車輛，包括省部級(jí)干部專車、一般公務(wù)用車和執(zhí)法執(zhí)勤用車；公務(wù)接待費(fèi)，指單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費(fèi)用。

（四）“三公”經(jīng)費(fèi)決算數(shù)：指各部門（含下屬單位）當(dāng)年通過本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算財(cái)政撥款和以前年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)支出數(shù)（包括基本支出和項(xiàng)目支出）。

第五部分 名詞解釋

本情況說明里未涉及到需要解釋說明的決算相關(guān)專用名詞。