龍陵縣審計局2015年度部門決算

第一部分 概況

一、主要職能

(一)主要職能

龍陵縣審計局部門職能主要是主管全縣審計工作。負責對財政收支和法律、法規、規章、規定屬于審計監督范圍財務收支的真實、合法和效益進行審計監督，維護財政經濟秩序，提高財政資金使用效益，促進廉政建設，保障經濟和社會健康發展。對審計、專項審計調查報告的結果承擔責任，并負有督促被審計單位整改的責任。按照審計署和省審計廳的有關審計法規、規章制度和工作方針、政策，制訂地方性審計規章制度和實施辦法并監督執行;制訂全縣審計工作的中長期發展規劃，安排當年審計計劃和審計重點，組織對某些行業和重大專項資金的審計或審計調查。對直接審計、調查和核查的事項依法進行審計評價，作出審計決定或提出審計建議;提出完善有關政策、規章、宏觀管理措施的建議。向縣人民政府和市審計局提出年度縣級預算執行和其他財政收支情況的審計結果報告;受縣人民政府委托向縣人大常委會提出縣級預算執行和其他財政收支情況的審計工作報告;向縣人民政府報告政府投資審計結果及其他事項的審計和專項審計調查情況及結果;依法向社會公布(公告)審計結果;向縣人民政府有關部門通報審計情況和審計結果。

2.機構情況，當年無變動。

機構編制不變。2015年末行政編制16人，其中2人為機關工勤人員。審計中心事業編制7人。內設7個股室和1個辦公室。

3.人員情況，當年無變動。

2015年度審計局人員無變動情況。2015年末在職職工23人退休2人。

(二)2015年審計工作取得的主要事業成效

2015年，縣委、縣人民政府下達給我局審計項目任務47項。組織完成審計項目90項，占全年計劃47項的191.49%。其中：財政預決算審計18項，專項資金審計15項，政府投資項目審計51項，經濟責任審計5項，企業審計1項。審計查出主要問題金額2865.31萬元，其中：違規資金213.01萬元，管理不規范資金2652.29萬元。審計促進整改落實有關問題資金676.69萬元，其中：已上繳財政200.16萬元，已歸還原渠道資金7.79萬元，已調賬處理金額468.72萬元。審計挽回(避免)財政資金損失2672.48萬元，核減投資額減少財政支出2521.13萬元(其中：核減概預算2180.93萬元，核減結決算340.2萬元)，查補稅款39.68萬元。提出審計建議121條，被采納117條。通過審計，嚴肅了財經紀律，維護了國家資金財產的安全，規范了相關單位的財務管理，警示了相關干部。

二、部門基本情況

(一)部門決算單位構成

納入2015年部門決算編報的單位共1個。

(二)部門人員和車輛的編制及實有情況

部門實有人員編制23人，其中：行政編制16人(含行政工勤編制2人);在職在編實有行政人員16人(含行政工勤人員2人)。政府投資中心編制7人;在職在編實有人員7人。退休人員2人。

實有車輛編制輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2015年度部門決算表

(詳見附件)

第三部門 2015年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

2015年部門決算總收入298.35萬元，其中：財政撥款收入298.35萬元，占總收入的100%。比2014年總收入349.84萬元減少51.08萬元，減少12.8%主要原因是重大審計項目經費收入比上年減少。

二、支出決算情況說明

2015年部門決算總支出425.9萬元，其中：基本支出326.14萬元，占總支出的76.58%;項目支出109.21萬元，占總支出的23.42%。比2014年總支出241.60萬元增加支出183.4萬元,主要原因一是工資改革導致預算數增加;二是修繕辦公用房購買辦公家具增加;三是固定資產投資前期審計工作項目付中介勞務費增加導致預算數增加。

(一)基本支出情況。

2015年用于基本工資、津貼補貼等人員經費支出159.24萬元，占基本支出326.14萬元的48.82%;辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費166.9萬元占基本支出的51.18%。

(二)項目支出情況。

2015年用于保障我局完成特定的專項業務工作的經費支出及辦公樓大型修繕109.21萬元。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣審計局2015年一般公共預算財政撥款支出435.35萬元,占本年支出合計的100%。比2014年一般公共預算財政撥款支出241.6萬元增加193.75萬元,增55.49%,主要原因是2015年審計項目支出比上年增加，辦公用房大型修繕及購買辦公家具增加。

(二)一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

一般公共服務支出425.89萬元，占一般公共預算財政撥款支出的97.84%。主要用于辦公費、水電費、郵電費、差旅費、培訓費、公務接待、勞務費、(用于支付政府投資中介公司審計費用);公務用車運行維護費、工會經費、其他商品服務支出、房屋大型修繕、辦公設備購置等。

社會保障和就業支出9.45萬元，占一般公共預算財政撥款支出的2.16%。主要用于退休人員工資。

四、“三公”經費決算情況說明

龍陵縣審計局2015年財政撥款“三公”經費決算總額9.97萬元，其中，公務用車運行維護費支出3.21萬元，公務接待費支出6.76萬元。

2015年“三公”經費決算數9.97萬元比2014年14.47萬元決算數減少4.5萬元，減少的主要原因是公務接待及公車運行維護費減少。具體情況如下：2015年公務接待費支出6.76萬元，2014年公務接待費支出10.08萬元;2015年公車運行費3.21萬元，2014年公車運行費3.67萬元。

(一)因公出國(境)費

2015年龍陵縣審計局因公出國(境)0人。實際發生因公出國(境)費0萬元。

(二)公務用車購置及運行維護費

2015年龍陵縣審計局沒有購置公務用車，年末公務用車保有量2輛，公務用車運行維護費3.21萬元。比2014年決算3.67萬元減少0.57萬元，主要用于保障審計業務的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費;保險費等支出。

(三)公務接待費

2015年龍陵縣審計局共執行國內公務接待136批次，1364人，接待費開支6.76萬元。公務接待費比2014年決算10.08萬元減少3.32萬元，主要用于接待相關部門指導、協調審計工作的費用。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

機關運行經費支出166.91萬元，與2014年對比增加67.91，主要原因為辦公樓修繕及購買辦公家具增加支出109萬元。

(二)其他重要事項情況說明

單位無其他需要說明的情況。

龍陵縣審計局

2016年9月22日