第一部分 龍陵縣平達鄉中心衛生院概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣平達鄉中心衛生院概況

一、主要職能

（一）主要職能

我院是黨委政府舉辦為平達鄉和周圍各鄉鎮各族人民群眾提供基本醫療服務和衛生預防保健的非營利性的醫療衛生單位和醫保定點醫療機構。履行著平達鄉全鄉的醫療衛生服務、衛生預防、婦幼保健等基本公共衛生服務等農村衛生工作的職能。下轄10個村衛生室履行著本轄區部分醫療衛生及防疫、婦幼等工作。

（二）2019年度重點工作任務介紹

2019年,在龍陵縣衛健局和平達鄉黨委政府的正確領導下，我院全體職工以黨的十九大精神為指導，全面貫徹落實科學發展觀，大力加強行業作風建設，著力提高醫療服務水平，努力構建和諧醫患關系，整體工作取得了較大進步,認真貫徹各種法規制度及衛生工作方針政策，積極落實農村衛生改革與發展的各項政策措施，繼續推進城鎮醫藥衛生體制改革，強化內部管理，改善服務態度，提高服務質量，并堅持把改善醫療服務條件、堅持以病人為中心，努力提高醫療服務質量作為衛生工作的重點；重視基礎設施建設，保證國有資產的保值和增值，在促進衛生事業的發展，鞏固鄉村一體化管理、推動城鄉居民醫療工作管理等方面取得了良好的社會效益和一定的經濟效益。2019年全年共接納各類病人53552人次，其中：門診49174人次，住院2237人次，中醫門診2644人，為當地人民群眾解除了很多疾苦，積極配合各相關部門開展有關業務工作，取得了一定的社會效益和經濟效益。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣平達鄉中心衛生院部門2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣平達鄉中心衛生院部門2019年末實有人員編制36人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制36人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員35人（含行政工勤人員2人），事業人員35人（含參公管理事業人員0人），其他人員0人.。

離退休人員0.00人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心衛生院部門2019年度收入合9,821,287.36元。其中：財政撥款收入4,257,146.31元，占總收入的43.35%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入4,720,457.19元，占總收入的48.06%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入843,683.86元，占總收入的8.59%。事業收入比上年4482566.20元增加237890.99元，增加比率5.04%，主要原因分析：住院病人增加，醫療收入增加；財政補助收入比上年4697651.00元，減少440504.69元，減少比率9.37%主要原因分析：原因是2019年因財政資金周轉困難，上級項目專項經費未及時撥付到位，年底結余指標未按財政應返還額度調列收入。

二、支出決算情況說明

龍陵縣平達鄉中心衛生院部門2019年度支出合計7,827,697.42元。其中：基本支出6,002,742.66元，占總支出的76.69%；項目支出1,824,954.76元，占總支出的23.31%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。2019年總支出較2018年度8465774.62元，相比減少638077.20元，減少率8.15%。其中：1、基本支出6002742.66元，較18年基本支出6265650.14元，減少262907.48元，減少率4.2%，減少原因：社會保障和就業支出減少14104.16元，減少率3.6% ,衛生健康支出減少248803.32元，減少率4.2% 。2、項目支出1824954.76元，較18年項目支出2200124.48元，減少375169.72元，減少率17.05%，基層醫療衛生機構支出減少249540.00元，減少率32.90%，基本公共衛生服務支出減少85629.72元，減少率6.15%， 其他中醫藥支出減少40000.00元，減少率80%。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣平達鄉中心衛生院機構正常運轉的日常支出6,002,742.66元。較2018年基本支出6265650.14元。減少262907.48元，減少4.20%，減少原因：對個人和家庭補助支出減少，辦公經費減少，包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的54.62%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的45.38%。基藥補助、公共衛生經費、衛生人才培養經費等由于本年度財政調度資金困難，資金撥付減少。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣平達鄉中心衛生院機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出1,824,954.76元。與上年對比減少375169.72元，下降17.05%，主要原因是2019年因財政資金周轉困難，上級項目專項經費未及時撥付到位，年底結余指標未按財政應返還額度調列收入。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心衛生院部門2019年度一般公共預算財政撥款支出4,247,810.03元,占本年支出合計的54.27%。與2018年度5415252.12元對比減少1167442.09元，下降21.56%,減少原因：社會保障和就業支出減少14104.16元，下降3.59%。衛生健康支出減少1153337.93元，下降23%。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出378,897.44元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.92%。主要用于支付在職人員養老保險單位部分。

9.衛生健康（類）支出3,868,912.59元，占一般公共預算財政撥款總支出的91.08%。主要用于在職人員工2621080.82元、辦公支出345880.00元、公共衛生支出475000.00元、中醫藥項目支出10000.00元。2018年家庭醫生簽約支43354.56元，離任鄉村醫生補助及全科醫生補助支出109040.20元，公務員及職工醫療保險支264557.01元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣平達鄉中心衛生院部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，完成預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0.00元，完成預算的0%。

(二)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出0.00元。其中：

國內接待費支出0.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣平達鄉中心衛生院部門2019年機關運行經費支出0.00元。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣平達鄉中心衛生院部門資產總額18709145.18元，其中，流動資產8376266.18元，固定資6446149.00元，對外投資及有價證券0.00元，在3821730.00元，無形資產65000.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增1347456.09元，其中;流動資產增加1333956.09元，固定資產增加13500元,對外投資及有價證券0.00元，在建工程增加0.00元，無形資產65000.00元，其他資產0.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.000元；出租房屋0平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額8460.00元,其中：政府采購貨物支出8460.00元;政府采購工程支出0.00元;政府采購服務支出0元;授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0%。

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

項目一：

1.項目名稱：基層醫療機構實施基本藥物制度補助項目

2.項目基本情況：鄉村醫生補助項目是加強基層衛生人才培養工作，提高基層醫務人員服務水平的要求，以提高人民群眾健康水平和適應服務需求為導向，全面提升我縣基層醫療衛生機構衛生技術人員的職業綜合素質和崗位服務能力，壯大基層鄉村醫生隊伍建設，推動基層醫療服務體系建設，提高基層醫療服務質量、人員素質及服務水平。

3.項目績效自評工作開展情況、前期準備、組織過程等相關情況。

我單位根據績效評價工作要求，認真開展專項資金績效自評，2019年鄉村醫生補助項目自評結果為優。預算申報、執行和績效管理的具體做法是：一是提前預算，評估論證，確保有限的經費用在急需和重點需要投入的方面；二是明確責任，嚴格審核，確保按計劃預算使用經費，確保專款專用；三是建立制度，對經費使用情況進行監督，確保經費發揮最大效益。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:2019年鄉村醫生補助項目省級補助345880.00元。

②項目資金執行情況：鄉村醫生補助項目支出345880.00元。

③項目資金管理情況：我單位按照年初設定的項目目標，按進度開支使用，年底資金全部使用完畢。在項目資金使用過程中能嚴格按照專項經費管理使用要求和相應項目實施方案及預算目標進行收支和管理，做到了專款專用，沒有出現項目資金被占用、挪用的情況，發揮效益，保證項目的順利實施。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。

數量指標：補助村醫人數17人,補助經費345880.00元；

成本指標：資金到位率=100%。

②效益指標完成情況。

經濟效益指標：穩定鄉村醫生收入。

可持續影響指標：基層服務能力不斷提升。

③滿意度指標完成情況。

服務對象滿意度指標：基層醫務人員滿意度≧90%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：在政府門戶網站以及預決算公開平臺公開。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目二：

1.項目名稱：基本公共衛生服務項目

2.項目基本情況：通過開展基本公共衛生服務項目工作，不斷提升公共衛生服務水平和人民群眾健康服務獲得感，通過實施國民健康行動計劃，倡導健康的生活方式，引導科學就醫和安全合理用藥等，人民健康水平得到進一步提高。通過建立應急機制，對突發公共衛生事件及時處理應對。

3.項目績效自評工作開展情況 前期準備、組織過程等相關情況。我單位根據績效評價工作要求，認真開展專項資金績效自評，基本公共衛生服務項目自評結果為優。預算申報、執行和績效管理的具體做法是：一是提前預算，評估論證，確保有限的經費用在急需和重點需要投入的方面；二是明確責任，嚴格審核，確保按計劃預算使用經費，確保專款專用；三是建立制度，對經費使用情況進行監督，確保經費發揮最大效益。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況：基本公共衛生服務項目補助資金475000.00元。

②項目資金執行情況：基本公共衛生服務項目支出475000.00元。

③項目資金管理情況：我單位按照年初設定的項目目標，按進度開支使用，年底資金全部使用完畢。在項目資金使用過程中能嚴格按照專項經費管理使用要求和相應項目實施方案及預算目標進行收支和管理，做到了專款專用，沒有出現項目資金被占用、挪用的情況，發揮效益，保證項目的順利實施。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：居民健康檔案建檔管理率≥80%，健康教育覆蓋率≥75%，6周歲及以下兒童建證、建卡率100%，資金撥付時間>30天。

②效益指標完成情況：全縣居民健康保障率95%。

③滿意度指標完成情況：受益群眾滿意度≥90%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：在政府門戶網站以及預決算公開平臺公開。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目三：

1.項目名稱：中醫藥事業發展項目

2.項目基本情況：實施中醫藥事業發展項目，是以“五大發展理念”為引領，堅持“以基層為重點，以改革創新為動力，預防為主，中西醫并重，將健康融入所有政策，人民共建共享”衛生與健康事業工作方針，認真貫徹落實全省發展中醫藥大會和市第四次黨代會精神，把滿足人民群眾對中醫藥服務的需求作為中醫藥工作的出發點和落腳點，切實發揮中醫藥特色優勢，推動中醫藥繼承與創新，提升中醫藥服務能力，為實現本縣跨越發展奠定堅實的中醫藥健康基礎。

3.項目績效自評工作開展情況、前期準備、組織過程等相關情況。

我單位根據績效評價工作要求，認真開展專項資金績效自評，2019年中醫藥事業發展項目自評結果為優。預算申報、執行和績效管理的具體做法是：一是提前預算，評估論證，確保有限的經費用在急需和重點需要投入的方面；二是明確責任，嚴格審核，確保按計劃預算使用經費，確保專款專用；三是建立制度，對經費使用情況進行監督，確保經費發揮最大效益。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況:補助資金10000.00元.

②項目資金執行情況：中醫藥事業發展項目支出合計10000.00元。

③項目資金管理情況：我單位按照年初設定的項目目標，按進度開支使用，年底資金全部使用完畢。在項目資金使用過程中能嚴格按照專項經費管理使用要求和相應項目實施方案及預算目標進行收支和管理，做到了專款專用，沒有出現項目資金被占用、挪用的情況，發揮效益，保證項目的順利實施。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。

數量指標：開展基層中醫藥先進縣創建工作培訓會2次，開展中醫藥事業發展宣傳教育3次。

質量指標：提升基層中醫藥服務能力。

時效指標：資金撥付時間≤30天，預算執行進度不滯后于預算執行進度要求。

成本指標：資金到位率=100%。

②效益指標完成情況。

經濟效益指標：逐步降低邊境地區扶貧工作的壓力，全縣中醫醫療安全保障水平全面提高。

社會效益指標：全縣居民健康保障率=95%。

③滿意度指標完成情況。

服務對象滿意度指標：受益群眾滿意度≧90%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：在政府門戶網站公開。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目四：

1.項目名稱：建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約服務項目

2.項目基本情況：貫徹各級政府對健康扶貧工作的決策部署，保障農村貧困人口享有基本醫療衛生服務，努力防治因病致貧返貧；提升群眾獲得感（滿意度）、降低醫療費用實際負擔、落實便民惠民措施；加強醫療服務能力建設、提升公共衛生服務能力、落實各項保障措施。全面落實建檔立卡貧困人口醫療保障。

3.項目績效自評工作開展情況 前期準備、組織過程等相關情況。我單位根據績效評價工作要求，認真開展專項資金績效自評，建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約服務項目自評結果為優。預算申報、執行和績效管理的具體做法是：一是提前預算，評估論證，確保有限的經費用在急需和重點需要投入的方面；二是明確責任，嚴格審核，確保按計劃預算使用經費，確保專款專用；三是建立制度，對經費使用情況進行監督，確保經費發揮最大效益。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況：2019年建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約服務項目補助資金43354.56元。

②項目資金執行情況：建檔立卡貧困人口家庭醫生簽約服務項目支出43354.56元。

③項目資金管理情況：我單位按照年初設定的項目目標，按進度開支使用，年底資金全部使用完畢。在項目資金使用過程中能嚴格按照專項經費管理使用要求和相應項目實施方案及預算目標進行收支和管理，做到了專款專用，沒有出現項目資金被占用、挪用的情況，發揮效益，保證項目的順利實施。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：省級資金到位率100%，剔除無法服務人數后的建檔立卡貧困人口簽約率100%。

②效益指標完成情況：配套資金到位率100%。

③滿意度指標完成情況：受益群眾滿意度≥85%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：在政府門戶網站以及預決算公開平臺公開。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

項目五：

1.項目名稱：離任鄉村醫生補助項目

2.項目基本情況：離任鄉村醫生補助項目是加強基層衛生人才收入保障工作，提高基層醫務人員服務水平的要求，以提高人民群眾健康水平和適應服務需求為導向，全面提升我縣基層醫療衛生機構衛生技術人員的職業綜合素質和崗位服務能力，維持穩定壯大基層鄉村醫生隊伍建設，推動基層醫療服務體系建設，提高基層醫療服務質量、人員素質及服務水平。對符合條件的離任鄉村醫生進行補助，2019年合計離任鄉村醫生共54人。

3.項目績效自評工作開展情況 前期準備、組織過程等相關情況。我單位根據績效評價工作要求，認真開展專項資金績效自評，離任鄉村醫生補助項目自評結果為優。預算申報、執行和績效管理的具體做法是：一是提前預算，評估論證，確保有限的經費用在急需和重點需要投入的方面；二是明確責任，嚴格審核，確保按計劃預算使用經費，確保專款專用；三是建立制度，對經費使用情況進行監督，確保經費發揮最大效益。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況：離任鄉村醫生補助項目補助資金109040.2元。

②項目資金執行情況：離任鄉村醫生補助項目支出109040.2元。

③項目資金管理情況：我單位按照年初設定的項目目標，按進度開支使用，年底資金全部使用完畢。在項目資金使用過程中能嚴格按照專項經費管理使用要求和相應項目實施方案及預算目標進行收支和管理，做到了專款專用，沒有出現項目資金被占用、挪用的情況，發揮效益，保證項目的順利實施。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況：補助離任鄉村醫生人數54人。資金到位率100%。

②效益指標完成情況：鄉村醫生收入保持穩定，基層服務能力不斷提升。

③滿意度指標完成情況：基層醫務人員滿意度≥90%。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施：無。

6.績效自評結果：優。

7.結果公開情況和應用打算：在政府門戶網站以及預決算公開平臺公開。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議：無。

9.其他需說明的問題：無。

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表（附表9—附表11）

五、其他重要事項情況說明

無。

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指縣用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。