第一部分 龍陵縣中醫醫院概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2017年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、財政專戶管理資金收入支出決算表

九、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

第四部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣中醫醫院概況

一、主要職能

（一）主要職能

龍陵縣中醫院履行著全縣醫療衛生服務、計劃生育服務及龍山鎮的公共衛生工作職能。全院有行政后勤類科室7個：院辦公室、醫務科、財務科、護理部、總務科、醫療保險辦公室、信息科；醫療輔助類科室4個：供應室、車隊、收費室、洗衣室;醫技科室分為：藥劑科、放射科、B超室、檢驗科、心電圖室；臨床類科室有：綜合門診、中醫門診、耳鼻咽喉科、針灸推拿科、震波碎石科、公衛辦、內兒科、外科、婦科、骨傷科等。編制床位100張，占地面積2400㎡，房屋面積3185㎡。

（二）2017年度重點工作任務介紹

龍陵縣中醫院屬于差額撥款的事業單位，財政補助比例為人員工資的70%，在衛生主管部門的領導與支持下，在全院職工的共同努力下，認真貫徹各種法規制度及衛生工作方針政策，積極落實衛生改革與發展的各項政策措施，繼續推進城鎮醫藥衛生體制改革，強化內部管理，改善服務態度，提高服務質量，并堅持把改善醫療服務條件、以病人為中心，努力提高醫療服務質量作為衛生工作的重點；重視基礎設施建設，保證國有資產的保值和增值，在促進衛生事業的發展，鞏固鄉村一體化管理、推動新型農村合作醫療工作管理等方面取得了良好的社會效益和一定的經濟效益。

1.財務科在院長領導下，在財政局、衛計局的指導下，深入貫徹全省衛生工作改革實施意見；堅持“以病人為中心，患者至上”的優質服務宗旨，認真按《中華人民共和國會計法》、《醫院會計制度》、《醫院財務制度》，《會計基礎工作規范化》等法律法規辦理會計事項，進行會計核算；建立健全各項規章制度，鞏固和加強了單位電算化和《會計基礎工作規范化》。

2.本單位明確了單位負責人對本單位制度的建立以及資金的安全完整負責，實行法人代表“一支筆”，并由領導出具授權書，實行印章專管，凡涉及辦理資金的業務，進行復核 、用印登記。

3.貫徹執行國家會計法規、規章、制度的規定，加強醫院內部管理，規范和加強會計工作，根據《中華人民共和國會計法》和財政部發布的《內部會計控制規范—基本規則（試行）》、《內部控制規范—貨幣資金（試行）》等法律、法規的規定，在現有制度基礎上，結合我院實際，對單位內部會計管理制度進行了整理、補充，建立了賬務處理程序制度、內部牽制制度、原始憑證管理制度、定額管理制度、計量驗收制度、財產清查制度、財務收支審批制度、成本核算制度、財務分析制度、票據管理制度。

4.執行農村新型合作醫療有關文件精神，認真進行合作醫療費用的結算，努力減小差錯、提高工作效率。

5.十三個衛生室建立賬務并每月進行會計培訓，建立健全了村衛生室財務管理，使龍山鎮鄉村一體化管理上了一個新臺階。

6.強化完善“住院費用一日清單制”工作，增強了醫院收費的透明度和醫院的競爭力。

7.辦理會計事務：根據國家發展衛生事業的方針、政策、計劃，正確地編制預算，并按批準的事業計劃、預算以及有關規定，合理組織收入，嚴格執行各項經費開支標準。使用會計科目規范準確，賬實、賬證、賬賬、賬表相符，外送會計報告標準統一，數字真實準確，內容完整，報送及時。

8.全力推進健康脫貧攻堅。貫徹落實云南健康扶貧30條措施實施方案、大病專項集中救治方案和大病專項補充保險實施方案等健康扶貧有關政策措施，突出重點地區、重點人群、重點病種綜合精準施策，有效防止因病致貧、因病返貧。

9.醫藥衛生體制改革取得新進展。一是全民醫保體系全面建立，二是公立醫院改革全面推開，三是基本藥物制度和基層運行新機制不斷鞏固完善。

10.醫療衛生服務制度體系日益健全。全市覆蓋城鄉的基層醫療衛生服務體系基本建成，醫療衛生服務設施條件明顯改善，服務可及性不斷增強，進一步滿足了城鄉居民醫療衛生服務需求。

11.公共衛生服務均等化水平逐步提高。積極推動衛生發展模式從重疾病治療向全面健康管理轉變，城鄉居民公共衛生服務基本覆蓋居民生命全周期。

12.中醫藥工作取得良好進展。全縣以爭創全國基層中醫藥工作先進縣為載體，促進中醫醫療資源快速增長，服務能力顯著增強，為改變群眾就醫習慣和破解醫改難題進行了有益的探索和實踐。

13.醫療衛生服務顯著加強。認真落實《醫療質量管理辦法》等法律法規，加強醫療責任保險工作，構建和諧醫患關系。

14.全面從嚴治黨和行風作風建設扎實有效。堅定不移抓理想信念和黨性黨風教育，嚴明政治紀律和政治規矩，強化日常教育監督管理，加大正風肅紀力度，保持了風清氣正的政治生態。認真抓好醫德醫風教育和行風建設，全力推進廉政風險防控機制建設，強化醫德考評和宣傳教育。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣中醫醫院2017年度部門決算編報的單位共1個獨立核算單位。其中：行政單位0個，事業單位1個，其他單位0個。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣中醫醫院2017年末實有人員編制89人，實有在編人員88人；臨時工97人；后勤社會化人員7人。

離退休人員0人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制2輛，在編實有車輛2輛。

第二部分 2017年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2017年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣中醫醫院2017年度收入合計44348430.34元。其中：財政撥款收入11160008.49元，占總收入的25%；上級補助收入0元，占總收入的0%；醫療收入30,233,242.93元，占本年收入68%；經營收入0元，占總收入的0%；附屬單位繳款收入0元，占總收入的0%；其他收入2,955,178.92元，占本年收入7%。與上年對比增加2,435,143.04元，增幅6%，主要原因為：2016年診療人次數79211人次，門診收入10,919,232.74元，2017年診療人次數88287人次，門診收入11,432,916.44元，門診收入增長513683.70元；2016年出院人次數5223人次，住院收入16,577,372.20元，2017年出院人次數5983人次，住院收入18,800,326.49元，住院收入增長2222954.29元，業務收入隨業務量穩步增加。

二、支出決算情況說明

龍陵縣中醫醫院2017年度支出合計42,498,614.61元。其中：財政撥款項目支出4,837,754.00元，占本年支出11%；醫療業務成本33866140.59元，占本年支出80%，管理費用支出3,738,077.60元，占本年支出8.9%；其他支出56,642.42元，占本年支出0.1%。與上年對比增加1,251,557.61元，增幅3.03%，主要原因為: 2017年衛生材料費3392844.04元，與上年對比增加723434.41元；2017年藥品費11463963.8元，與上年對比增加1090060.61元；2017年支付斯普勒技術服務費、組織活動、垃圾清理等各種勞務費812977元，與上年對比增加282396元；2017年合同制人員工資3727120.7元，與上年對比增加900409.7元。

（一）基本支出情況

2017年度用于保障龍陵縣中醫醫院正常運轉的日常支出37,660,860.61元。與上年對比增加4,760,140.12元，增長14.47%，主要原因為：

1.人員經費支出15,371,033.28元，比上年增加3,251,694.86元，原因是2017年在編比去年增加2人，在職共增加18人，為新院遷建儲備人才；政策性調資，基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資，機關事業單位養老保險繳費基數增加。

2.日常公用經費支出22,289,827.33元，比上年增加1,508,445.26元，主要原因是2017年衛生材料費3392844.04元，2016年2669409.63元，對比增加723434.41元；2017年藥品費11463963.8元，2016年10373903.19元，對比增加1090060.61元；2017年支付斯普勒技術服務費、組織活動、垃圾清理等各種勞務費812977元，2016年530581元，對比增加282396元；2017年合同制人員工資3727120.7元，2016年2826711元，對比增加900409.7元；2014年10月至2015年7月職業年金、養老保險個人部分財政代扣代繳在2017年列支427329.34元。綜上2017年增加衛生材料、藥品、勞務費等支出3423630.06元。根據云南省、保山市公立醫院醫療費用不合理增長會議精神，2017年調整醫保欠款2887115.31元沖減醫療收入，故壞賬損失與上年對比減少1239066.9元；富滇銀行貸款本息由財政撥付，故在2017年調整銀行借款利息支出，與上年對比減少900300.68元。綜上2017年調減壞賬損失、貸款利息等支出2139367.58元。其他增幅原因為辦公費、差旅費、培訓費、公務用車運行維護費、印刷費等費用增加。

（二）項目支出情況

2017年度用于保障龍陵縣中醫醫院為完成特定的工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4,837,754.00元。與上年對比減少3,508,582.51元，降低42.04%，主要原因為:

1、2017年村醫基藥補助64,455.00元，上年114,800.00元，減少50345元；

2、2017年醫改政策經費1,700,000.00元，上年1,650,000.00元，減少50000元；

3、2017年公衛經費1,165,402.00元，上年1322600元，減少157198元；

4、2017年遷建項目資金1300000.00元，2016年4,300,000.00元，減少3000000元，財政撥款減少，支出相應減少。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣中醫醫院部門2017年度一般公共預算財政撥款支出12,154,982.49元,占本年支出合計的28.6%。與上年對比減少1462132.19元，降低12.03%，主要原因為：

1.行政事業單位基本養老保險等社會保障和就業支出7,317,228.49元，增加支出2046450.32元，原因是2017年在編比去年增加2人，在職共增加18人，為新院遷建儲備人才為新院遷建儲備人才；政策性調資，基本工資、津貼補貼、獎金、績效工資，機關事業單位養老保險繳費基數增加。

2.公立醫院改革、重大公衛、基本公衛、中醫藥專項等專項經費支出4,837,754.00元，減少支出3,508,582.51元，原因是2017年財政撥款減少，支出相應減少。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

2.外交（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

3.國防（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

4.公共安全（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

5.教育（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

6.科學技術（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

7.文化體育與傳媒（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

8.社會保障和就業（類）支出1,563,744.13元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.68%。主要用于撫恤費15,852.00元，養老保險社會保障繳費673,641.93元，職業年金繳費709,900.00元，死亡撫恤129,916.00元，工傷生育保險34,434.20元。

9.醫療衛生與計劃生育（類）支出40,934,870.48元，占一般公共預算財政撥款總支出的96.32%。主要用于醫療衛生與計劃生育管理事務及人員支出36,097,116.48元，村醫基藥補助64,455.00元，醫改政策經費1,700,000.00元，公衛經費1,165,402.00元，中醫院急診能力建設省級補助508800.00元，遷建項目資金1300000.00元，省級中醫院發展經費99,097.00元。

10.節能環保（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

11.城鄉社區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

12.農林水（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

13.交通運輸（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

14.資源勘探信息等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

15.商業服務業等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

16.金融（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

17.援助其他地區（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

18.國土海洋氣象等（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

19.住房保障（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

20.糧油物資儲備（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

21.其他（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

22.債務還本（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

23.債務付息（類）支出0元，占一般公共預算財政撥款總支出的0%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

1.龍陵縣中醫醫院2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0元，支出決算為0元，完成預算的0%。其中：因公出國（境）費支出決算為0元，完成預算的0%；公務用車購置及運行費支出決算為0元，完成預算的0%；公務接待費支出決算為0元，完成預算的0%。2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數小于預算數的主要原因:

（1）公務用車購置及運行費決算數比預算數少0元。

（2）公務接待費決算數比預算數少0元。

2.2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2016年減少0元，下降0%。其中：因公出國（境）費支出決算減少0元，下降0%；公務用車購置及運行費支出決算減少0元，下降0%；公務接待費支出決算減少0元，下降0%。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2017年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出0元，占0%；公務接待費支出0元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0元。其中：

公務用車購置支出0元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0元。

3.公務接待費支出0元。其中：

國內接待費支出元（其中：外事接待費支出0元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

五、其他重要事項及相關口徑情況說明

(一)機關運行經費支出情況

龍陵縣中醫醫院為事業單位無機關運行經費預算支出。

（二）國有資產占用情況

截至2017年12月31日，龍陵縣中醫醫院資產總額80090437.17元，其中，流動資產33236641.67元，固定資產凈值14131609.02元，對外投資及有價證券0元，在建工程31873313.25元，無形資產848873.23元，其他資產0元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加18205108.45元，其中;流動資產減少1249718.18元，固定資產增加3541470.03元,對外投資及有價證券增加0元，在建工程增加15496327.78元，無形資產增加136056.04元，其他資產增加0元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

(三)政府采購支出情況

1．部門年度政府采購支出合計12,102,365.54元，其中：貨物采購支出12,102,365.54元，工程采購支出0元，服務采購支出0元。主要用于：公務用車保險4132.45元；中醫器械64000元；氣壓式腔內彈道碎石系統71000元；聽力篩查儀87000元；污水處理站284200元；全高清攝像系統1279500元；中醫設備采購22847.40元；醫療系統升級290000元；醫療設備采購964000元；遷建配套設備8999685.69元；喉鏡采購36000元。

2．支持中小企業等政府采購政策的落實情況。

無。

（四）績效自評信息情況

我單位全年按照縣級部門預算編制相關要求，按時完成基礎庫、項目庫報送工作。預算編制準確，部門整體績效目標編制完整、合理，項目績效目標編制明確、量化，按要求嚴格預算執行管理。按要求及時、準確、全面開展資產清查工作，上報國有資產報表數據真實、準確、全面。內部控制制度健全完整并執行良好，在本年度內未出現廉政風險。

1.投入情況分析

我單位根據“三定”方案確定的職責所設立的整體績效目標依據充分、符合客觀實際?？冃е笜饲逦?、細化、可衡量。

2.過程情況分析

本單位管理依據財政局相關文件規定，資金使用合規，預決算信息按照財政要求公開內容及時完整公開，資產管理規范，賬實相符。

3.效果情況分析

部門整體支出指標明確、資金到位及時、經費管理有力、資金使用規范、相關管理制度齊全，能夠按時完成預定目標，項目質量有保障，項目效益明顯，項目實施達到預期效果，公眾認可度高，預、決算信息公開及時完整，資產管理使用規范有效。

（五）其他重要事項情況說明

無。

（六）相關口徑說明

1.基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、其他資本性支出等人員經費以外的支出。

2.機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的除人員經費以外的基本支出。

3.按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位工作人員公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

4.“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第四部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。