目錄

第一部分 龍陵縣民族文化工作隊概況

一、主要職能

二、部門基本情況

第二部分 2019年度部門決算表

一、收入支出決算總表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

八、“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占有情況

三、政府采購支出情況

四、部門績效自評情況

（一）項目支出績效自評報告

（二）部門整體支出績效自評報告

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 龍陵縣民族文化工作隊概況

一、主要職能

（一）主要職能

根據《中共龍陵縣委機構編制委員會辦公室關于印發<龍陵縣文化和旅游局所屬事業單位機構編制方案>的通知》（龍機編辦發〔2019〕91號）精神，設立龍陵縣民族文化工作隊，為財政全額撥款補助的二級預算單位，執行事業行政會計制度，是獨立核算的事業單位。

主要職責：創作演出優秀民族歌舞，為觀眾服務。舞臺藝術作品創作，傳統藝術整理加工與保護。藝術普及推廣，人才培養。輔導鄉鎮文化廣播電視服務中心、村文化室開展文藝演出活動。

（二）2019年度重點工作任務介紹

一是單位演出情況。2019年龍陵縣民族文化工作隊在開展脫貧攻堅工作中舞臺文藝創作多面，表演形式多樣獨特，既歌頌黨的惠民政策，又有精準脫貧政策的深入宣傳。在70周年創作編排的《云嶺星火》和《我們的寨子》榮獲市級特等獎，《傈僳山寨太陽花》獲市級金獎，《就在你心間》獲市級銀獎，《石斛花開》獲市級銅獎。2019年1月至10月演出72場次，主要有：2019年脫貧攻堅宣傳暨龍陵縣文化和旅游局掛鉤村新春慰問演出；龍陵縣公安局脫貧攻堅專場文藝演出；“三下鄉”暨脫貧攻堅龍陵縣集中示范活動；人保財險保山市龍陵分公司年會演出；文化和旅游部 財政部檢查團匯報演出；勐糯潑水節《勐糯潑水歡歌頌黨恩》文藝晚會演出；上海閔行區浦錦街道與平達鄉人民政府，滬滇合作，對口幫扶聯誼會；央視鄉土欄目《老藝新生》開播儀式；保山市公安機關慶“七一”文藝匯演；快閃《我和我的祖國》拍攝；龍陵縣“壯麗70年.奮進新時代”主題文藝晚會；保山市慶祝中華人民共和國成立70周年文藝精品展演暨戲曲聯演龍陵縣專場；“壯麗70年.奮進新時代”保山市慶祝中華人民共和國成立70周年主題晚會；龍江稻花魚節《魅力龍江》演出；拍攝《在希望的田野上》；這就是手藝攜云南龍陵傈僳族亮相第七屆成都國際非遺節；龍陵縣2019年殘疾人文化周戲曲活動進校園活動；平達鄉段家壩易地扶貧搬遷點開街儀式；迎接云南省海外教育中心出國訪問演出節目審查演出；

二是演出輔導及音響保障情況。本單位輔導各機關單位、廠礦、社區、學校、群眾等151余場次，演出燈光音響保障26余場次，受惠群眾近12萬人次，主要有：全國人保系統文藝匯演，龍陵代表云南省參加全國匯演節目《讓愛與你同在》喜獲金獎；保山市駐京辦70周年文藝匯演輔導節目《我們的寨子》；龍陵縣“壯麗70年·奮斗新時代”主題歌詠比賽輔導及音響保障；人保財險保山市分公司第二屆職工文藝匯演輔導；“十·一”升國旗儀式音響保障。

二、部門基本情況

（一）部門決算單位構成

納入龍陵縣民族文化工作隊部門2019年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

1.龍陵縣民族文化工作隊。

（二）部門人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣民族文化工作隊部門2019年末實有人員編制18人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制18人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），事業人員18人（含參公管理事業人員0人），其他人員0人，主要是隊長1名，副隊長2名，隊員15名。

離退休人員0.00人。其中：離休0人，退休0人。

實有車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2019年度部門決算表

（詳見附件）

第三部分 2019年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣民族文化工作隊部門2019年度收入合計2,083,051.80元。其中：財政撥款收入2,083,051.80元，占總收入的100.00%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元，占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位繳款收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入0.00元，占總收入的0.00%。與上年對比增加-147,856.92元，增長-6.63%，主要原因分析：財政撥款收入增加-147,856.92元，全為一般公共預算財政撥款經費，其負增長的主要原因為人員經費增加-88,335.34元，日常公用經費增加-79,521.58元，行政事業類項目增加20,000.00元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣民族文化工作隊部門2019年度支出合計2,083,051.80元。其中：基本支出2,063,051.80元，占總支出的99.04%；項目支出20,000.00元，占總支出的0.96%；上繳上級支出、經營支出、對附屬單位補助支出共0.00元，占總支出的0.00%。與上年對比增加-147,856.92元，增長-6.63%，主要原因分析：1.基本支出增加-167,856.92元，主要為：人員經費2,044,888.94元，比上年增加-88,335.34元；日常公用經費18,162.86元，比上年增加-79,521.58元。2.項目支出20,000.00元，比上年增加20,000.00元。

（一）基本支出情況

2019年度用于保障龍陵縣民族文化工作隊機關、下屬事業單位等機構正常運轉的日常支出2,063,051.80元。與上年對比增加-167,856.92元，增長-7.52%，主要原因分析：1.工資福利支出2,044,888.94元，2.商品服務支出18,162.86元，人員工資調整、人員退休等因素導致工資福利支出負增長。包括基本工資、津貼補貼等人員經費支出占基本支出的99.12%；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等日常公用經費占基本支出的0.88%。

（二）項目支出情況

2019年度用于保障龍陵縣民族文化工作隊機構、下屬事業單位等機構為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出20,000.00元。與上年對比增加20,000.00元，增長100.00%，主要原因分析：行政事業類項目增加20,000.00元。具體項目開支及開展工作情況：主要為文藝演出項目，用于本單位文藝演出。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣民族文化工作隊部門2019年度一般公共預算財政撥款支出2,083,051.80元,占本年支出合計的100.00%。與上年對比增加-147,856.92元，增長-6.63%，主要原因分析：其負增長的主要原因為2019年人員工資調整等因素導致工資福利支出增加-88,335.34元，商品服務支出增加-79,521.58元，日常公用經費、行政事業類項目增加20,000.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出1,671,571.84元，占一般公共預算財政撥款總支出的80.25%。主要用于藝術表演團體的工資福利支出1,635,008.98元、商品和服務支出16,562.86元；其他文化體育和傳媒的商品和服務支出20,000.00元。

8.社會保障和就業（類）支出238,832.48元，占一般公共預算財政撥款總支出的11.47%。主要用于事業單位離退休的商品和服務支出1,600.00元；機關事業單位基本養老保險繳費的工資福利支出237,232.48元。

9.衛生健康（類）支出172,647.48元，占一般公共預算財政撥款總支出的8.29%。主要用于事業單位醫療的工資福利支出109,682.28元；公務員醫療補助的工資福利支出62,965.20元。

10.節能環保（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.災害防治及應急管理（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

23.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

(一) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣民族文化工作隊部門2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出預算為0.00元，支出決算為0.00元，完成預算的0.00%。其中：因公出國（境）費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務用車購置及運行費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%；公務接待費支出決算為0.00元，完成預算的0.00%。

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比2018年增加-4,218.69元，增長-100.00%。其中：因公出國（境）費支出決算增加0.00元，增長0.00%；公務用車購置及運行費支出決算增加-4,218.69元，增長-100.00%；公務接待費支出決算增加0.00元，增長0.00%。2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因為本年度龍陵縣民族文化工作隊保有車輛經費在局機關列支，故本單位車輛運行維護經費為0.00元，比2018年增加-4,218.69元。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算具體情況

2019年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出0.00元，占0.00%；公務用車購置及運行維護費支出0.00元，占0.00%；公務接待費支出0.00元，占0.00%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00元，共安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.公務用車購置及運行維護費支出0.00元。其中：

公務用車購置支出0.00元，購置車輛0輛。

公務用車運行維護支出0.00元，開支財政撥款的公務用車保有量為0輛。主要用于（相關工作范圍）所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.公務接待費支出0.00元。其中：

國內接待費支出0.00元（其中：外事接待費支出0.00元），共安排國內公務接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

國（境）外接待費支出0.00元，共安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣民族文化工作隊部門2019年機關運行經費支出0.00元，與上年對比增加0.00元，增長0.00%。其中:行政單位0單位,2019年機關運行經費支出0.00元，與上年對比增加0.00元，增長0.00%;參照公務員法管理事業單位0單位,2019年機關運行經費支出0.00元，與上年對比增加0.00元，增長0.00%。

二、國有資產占用情況

截至2019年12月31日，龍陵縣民族文化工作隊部門資產總額1,524,250.00元，其中，流動資產10,000.00元，固定資產1,514,250.00元，對外投資及有價證券0.00元，在建工程0.00元，無形資產0.00元，其他資產0.00元（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額增加-345,929.00元，其中：流動資產增加-533,160.00元，固定資產增加187,231.00元，對外投資及有價證券增加0.00元，在建工程增加0.00元，無形資產增加0.00元，其他資產增加0.00元。處置房屋建筑物0.00平方米，賬面原值0.00元；處置車輛0輛，賬面原值0.00元；報廢報損資產0項，賬面原值0.00元，實現資產處置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，賬面原值0.00元，實現資產使用收入0.00元。

三、政府采購支出情況

2019年度，部門政府采購支出總額0.00元，其中：政府采購貨物支出0.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出0.00元；授予中小企業合同金額0.00元，占政府采購支出總額的0.00%。

四、部門績效自評情況

（一）項目績效自評報告

項目一：1.項目名稱：民族文化工作隊演出

2.項目基本情況。項目起止時間：2019年01月01日至2019年12月31日止，全年預算資金20,000.00元，全年執行資金20,000.00元。執行率為100.00%。

3.項目績效自評工作開展情況前期準備、組織過程等相關情況。

項目工作開展情況：項目根據產出指標、效益指標、滿意度指標要求，良好的開展項目工作。項目工作過程中有節支增效的改進措施、規范的內控機制，按照項目績效指標90%以上的要求，100%的完成項目工作，完成質量良好，達到標準的質量管理水平，具有及時性和有效性。

前期準備情況：項目按照省市級對專項資金的要求與規定，結合我單位對財務工作的管理規定實際形成了適合本單位的績效管理組織體系。由單位負責人牽頭，各項分管領導穩抓落實，成立績效考核小組，認真學習績效考核工作相關知識，提高認識，貫徹落實中央對績效目標管理的要求。

組織過程情況：對照工作實施績效目標表對工作進行分析，嚴格按照既定的績效目標對工作進行自評，分析自評結果，完善整改。

4.項目績效實現情況

（1）項目資金情況

①項目資金到位情況。全年預算資金20,000.00元，實際到位資金20,000.00元。

②項目資金執行情況。全年執行資金20,000.00元，執行率為100.00%，執行分值為100分，得分為100分。

③項目資金管理情況。項目資金按照省市級對專項資金的要求與規定、項目一、二、三級效能指標要求，結合我單位財務工作的管理規定嚴格對項目資金使用前、中、后的全方位監管。

（2）項目績效指標完成情況

①產出指標完成情況。按照二級指標為質量指標，三級指標為民族歌舞，舞臺藝術創作完成率、傳統藝術整理加工與保護率、項目按計劃完成率，指標值大于90%，績效指標完成情況大于90%的要求，100%的完成指標，完成質量為良好。

②效益指標完成情況。按照二級指標為社會效益指標，三級指標為項目單位創作演出優秀民族歌舞、舞臺藝術服務群眾，藝術普及推廣、人才培養能力，指標值逐年提高，績效指標完成情況逐年提高的要求，100%的完成指標，完成質量為良好。

③滿意度指標完成情況。按照二級指標為服務對象滿意度指標，三級指標滿意度，指標值大于90%，績效指標完成情況大于90%的要求，100%的完成指標，完成質量為良好。

5.績效目標未完成原因和下一步改進措施。無

6.績效自評結果。引導和支持地方開展文藝演出活動，藝術普及推廣，人才培養建設等，支出加快構建現代公共文化服務體系，促進創作演出優秀民族歌舞，舞臺藝術作品創作，傳統藝術整理加工與保護，保障廣大群眾進行舞臺藝術、歌舞劇鑒賞的權益。項目績效各指標完成較好，促進了我縣文藝演出的較好發展，取得了較好的經濟效益和社會效益，在節約項目資金的同時保障了項目效益的產出。

7.結果公開情況和應用打算。按照《云南省預算公開工作實施細則》要求，我單位在預算公開要求的時限內，于2019年2月25日在我單位的門戶網站預算和“三公”經費預算全面、完整、規范地進行了公開；于2019年9月21日在我單位門戶網站公開了龍陵縣民族文化工作隊2019年度績效報告等內容。

8.績效自評工作的經驗、問題和建議。公共文化服務體系建設，嚴格執行了省、市、縣各級各部門關于專項經費管理的各項規定，嚴格申報、使用、審批和考核程序。

9.其他需說明的問題。無

（二）部門整體支出績效自評報告

1.部門基本情況

（1）部門概況。貫徹執行黨和國家、省、市有關文化、演藝方針、政策和法律法規；擬訂本縣文化、演藝事業（產業）發展規劃并組織實施；制定文化、演藝事業發展規劃，組織實施公共文化服務工作。

（2）部門績效目標的設立情況。做好群眾文化輔導工作，認真抓好劇目的生產整理及加工保護，增強精品意識，創作、演出優秀劇目，堅持以優秀的作品鼓舞人，加大對人才的培養力度，多方籌資經費、改善辦團條件，增創一流文藝團體。

（3）部門整體收支情況。2019年龍陵縣民族文化工作隊財政撥款收入2083051.80元，本年支出2083051.80元。

（4）部門預算管理制度建設情況。預算編制科學合理，業務活動與其財力支持相結合，按規定的額度和標準執行預算；資金收支和預算追加調整規范；按規定編報決算報表；重視決算分析工作；決算分析結果得到有效運用；按規定開展預算績效管理；評價結果得到有效應用。

2.績效自評工作情況

（1）績效自評目的。通過績效自評，肯定工作中取得的成績，也認識到工作中的不足，用具體的標準來衡量工作的完成情況以及是否達到預期目標創造出預期效益。

（2）自評指標體系。一級指標：經濟效益指標，二級指標：圍繞全面深化改革認真開展財政預算執行，促進厲行節約和財政資金高效使用，通過公共文化活動宣傳，讓社會公眾較好了解公共文化建設、城市建設、環境保護、創衛等生態環境的宣傳。一級指標：社會效益指標，二級指標：保證本年度未出現重大事故。一級指標：生態效益指標，二級指標：促進文化、演藝等方面工作的生態環境。一級指標：社會公眾或服務對象滿意度，二級指標：認真組織開展公共文化服務工作，爭取在年度綜合考核和社會公眾滿意度評價中取得90%以上。

（3）自評組織過程。

前期準備：按照省市級對專項資金的要求與規定，結合我單位對財務工作的管理規定實際形成了適合本單位的績效管理組織體系。由單位負責人領頭，各項分管領導穩抓落實，成立績效考核小組，認真學習績效考核工作相關知識，提高認識，貫徹落實中央對績效目標管理的要求。

組織實施：對照工作實施績效目標表對工作進行分析，嚴格按照既定的績效目標對工作進行自評，分析自評結果，完善整改。

3.評價情況分析及綜合評價結論

（1）投入情況分析。2019年龍陵縣民族文化工作隊財政撥款收入2083051.80元，本年支出2083051.80元。

（2）過程情況分析。按照省市級對專項資金的要求與規定，結合我單位對財務工作的管理規定實際形成了適合本單位的績效管理組織體系。由單位負責人領頭，各項分管領導穩抓落實，成立績效考核小組，認真學習績效考核工作相關知識，提高認識，貫徹落實中央對績效目標管理的要求。對照項目實施績效目標表對項目工作進行分析，嚴格按照既定的績效目標對項目工作進行自評，分析自評結果，完善整改。

（3）產出情況分析。引導和支持地方開展文藝演出活動，藝術普及推廣，人才培養建設等，支出加快構建現代公共文化服務體系，促進創作演出優秀民族歌舞，舞臺藝術作品創作，傳統藝術整理加工與保護，保障廣大群眾進行舞臺藝術、歌舞劇鑒賞的權益。項目績效各指標完成較好，促進了我縣文藝演出的較好發展，取得了較好的經濟效益和社會效益，在節約項目資金的同時保障了項目效益的產出。

（4）效果情況分析。做好群眾文化輔導工作，認真抓好劇目的生產整理及加工保護，增強精品意識，創作、演出優秀劇目，堅持以優秀的作品鼓舞人，加大對人才的培養力度，多方籌資經費、改善辦團條件，增創一流文藝團體。

4.存在的問題和整改情況。由于資金缺口加大，公共文化、演藝實施困難多，主要表現在文藝創作、演出經費不夠等方面。

5.績效自評結果應用。根據績效自評結果，積極向上爭取資金，在下一步工作中努力提升績效目標，達到更高要求。

6.主要經驗及做法。公共文化服務體系建設，嚴格執行了省、市、縣各級各部門關于專項經費管理的各項規定，嚴格申報、使用、審批和考核程序。

7.其他需說明的情況。無

（三）項目（部門整體）支出績效自評表

部門績效自評情況詳見附表

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，日常公用支出包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的日常公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

（四）“三公”經費決算數：指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政一般公共預算財政撥款和以前年度一般公共預算財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

一、財政撥款收入：指本級財政當年撥付的資金。

二、其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。主要是上級和其他同級部門補助收入等。

三、上年結轉：指以前年度尚未完成，結轉到本年仍按原規定用途繼續使用的資金。

四、結轉下年：指以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需延遲到以后年度按原規定用途繼續使用的資金。

五、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

六、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

七、歸口管理的行政單位離退休（科目代碼2080501）：指行政單位離退休人員的人員經費和公用經費。

八、三公經費：是指市用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費、燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出。