監督索引號53052300647200201000

目錄

第一部分 單位概況

一、主要職能

二、單位基本情況

第二部分 2023年度部門決算表

一、收入支出決算表

二、收入決算表

三、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

七、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

八、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

九、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表

十、財政撥款“三公”經費、行政參公單位機關運行經費情況表

十一、一般公共預算財政撥款“三公”經費情況表

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

二、支出決算情況說明

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

二、國有資產占用情況

三、政府采購支出情況

四、單位績效自評情況

五、其他重要事項情況說明

六、相關口徑說明

第五部分 名詞解釋

第一部分 單位概況

一、主要職能

（一）主要職能

在縣林業和草原局的正確領導下，宣傳貫徹執行《中華人民共和國森林法》和林業政策方針，了解反映群眾在林業發展與保護中存在的問題；制定林業長遠規劃和年度計劃，指導或組織職工個人或單位開展各項林業產業經營活動；配合林業調查單位開展資源調查工作，負責造林檢查驗收、林業統計和資源檔案管理，掌握轄區內森林資源消長狀態；開展好公益林管理相關工作，使森林生態補償基金發揮其資金效益；開展技術咨詢和傳播林業科學技術；開展好林業“三防”管理工作；開展好野生動植物保護工作。

（二）2023年度重點工作任務概述

1、繃緊防火一根弦，確保火災“零”發生。一是強化責任落實，層層傳導壓力。召開龍陵縣亮山國有林場2023年森林防滅火工作會及推進會10場次；制定《龍陵縣亮山國有林場2023年度森林草原防滅火期值班制度》等14項制度；簽訂各類責任書（責任狀、承諾書）等489份。二是強化輿論宣傳，確保范圍大、受眾廣。到勐蚌小學開展“防火進校園”一堂課；在林場周圍、各村社及管轄林區入山口懸掛宣傳布標39條，刷新永久性宣傳牌6塊，張掛臨時標牌130塊；發放戶主通知書220份，張貼、發放防火通告、防火命令79份，出動宣傳車60余車次，發放各類宣傳單、宣傳手冊共計6,125份；配備16臺便攜式擴音器進行流動式宣傳，在2個入山卡點設置音響設備，全天候播放森林草原防滅火宣傳語音，全力做好源頭管控。三是強化重點舉措，筑牢防滅火屏障。開展林場轄區及林緣內蜜蜂養殖點排查登記養殖戶44戶，蜜蜂266巢，并簽訂《農戶抵制野外違規用火承諾書》88份；開展林下可燃物進行清理約72畝；儲備風力滅火機2臺、油鋸3臺、馬甲式滅火水槍20個、滅火水槍（桶式）6個、2號工具191把、滅火兩用耙77把、阻燃服20套、發電機1臺、消防水車1輛、摩托車4輛、三輪摩托1輛。四是強化監督管理，助推工作實效。上級主管部門、縣防火督查組及掛鉤單位深入林場實地檢查指導工作10余次，場部派出巡查組到各站點督促檢查30次。五是以檢查促提升，強化安全生產落細落實。簽訂安全生產責任狀共計47份；開展安全生產檢查3輪，做到8個站點全覆蓋；開展地質災害隱患排查隱患3處；開展生產生活用火、用電及道路交通安全等排查整治4項。

2、聚焦防范治理，提升資源管理水平。一是加強公益林管理，優化護林隊伍。嚴格按照工作程序公開招聘、選聘護林員35人，優中擇優，逐一分配責任區，簽訂管護合同35份，落實管護責任，做好崗前培訓，進一步加強日常巡護APP的監督使用，確保公益林管護工作切實落實到位；加強日常管理，定時做好護林員的培訓工作（本年度已完成2次技能培訓），不定時進行督促檢查，每月一考核一整改，清退不合格人員，時刻保持隊伍戰斗能力，切實建立一支敢擔當、能作為的優秀護林隊伍。二是加大野生動植物保護力度，落實林業有害生物防治責任。層層簽訂責任書52份；在龍拱山、霧板河、木瓜樹、竇家大梁子堵卡點及出動宣傳車輛循環播放《龍陵縣人民政府關于加強野生動物保護通告》語音；重點節假日到勐蚌村發放宣傳材料、進行講解，受眾人數達850余人次以上；建立健全森林草原有害生物監測，設有森林病蟲害監測點8個，林業有害生物防治監控點8處，監測覆蓋率達100%，設置松墨天牛誘捕器4個，誘芯12個，加強了病蟲害監控管理；開展外來入侵物種防控“六個一”專項治理行動，完成全場范圍內薇甘菊、紫荊澤蘭、紅火蟻、飛機草排查整治工作；9月至10月期間開展松材線蟲秋季排查工作，通過線蟲防控APP，完成了林場片區松材線蟲秋普小班的核查工作。三是嚴厲打擊破壞森林資源行為，切實抓好林政資源保護。成立領導小組、巡查督導組，到周邊播報宣傳語音、發放宣傳材料，共計出動宣傳車45次，發放宣傳材料950余份。龍陵縣亮山國有林場總面積12.1萬畝，現有公益林面積10.78萬畝，截至目前，林場范圍內未出現破壞森林資源的行為。四是有序推進林下產業規范管理。截至目前，林場共有黃山羊養殖點5個，儲羊165只；重新修訂《龍陵縣亮山國有林場黃山羊養殖管理辦法》，經2023年3月3日局黨組會議研究，批復同意實行該管理辦法，進一步推進了林場林下產業制度化、規范化管理進程。

二、單位基本情況

（一）機構設置情況

龍陵縣亮山國有林場為龍陵縣林業和草原局所屬二級預算財政全額撥款單位，共設置12個內設機構，包括綜合辦公室、財務室、防火辦公室、資源管理辦公室、羅家大羊毛圈瞭望臺生態資源管理站、木瓜樹生態資源管理站、霧板河生態資源管理站、竇家大梁子生態資源管理站、麻場洼生態資源管理站、木城生態資源管理站、龍拱山生態資源管理站、薄刀山生態資源管理站。

我單位為基層預算單位，無下屬單位。

（二）決算單位構成

納入龍陵縣亮山國有林場2023年度部門決算編報的單位共1個。其中：行政單位0個，參照公務員法管理的事業單位0個，其他事業單位1個。分別是：

1.龍陵縣亮山國有林場。

（三）單位人員和車輛的編制及實有情況

龍陵縣亮山國有林場2023年末實有人員編制18人。其中：行政編制0人（含行政工勤編制0人），事業編制18人（含參公管理事業編制0人）；在職在編實有行政人員0人（含行政工勤人員0人），參照公務員法管理事業人員0人，非參公管理事業人員17人。

年末尚未移交養老保險基金發放養老金的離退休人員共計0人（離休0人，退休0人）。年末由養老保險基金發放養老金的離退休人員26人（離休0人，退休26人）。

年末其他人員4人。其中：一般公共預算財政撥款開支人員4人，政府性基金預算財政撥款開支人員0人。年末學生0人。年末遺屬7人。

車輛編制1輛，在編實有車輛1輛。

第二部分 2023年度部門決算表

（詳見附件）

龍陵縣亮山國有林場2023年度無政府性基金預算財政撥款收入，無政府性基金預算財政撥款安排的支出，故《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

龍陵縣亮山國有林場2023年度無國有資本經營預算財政撥款收入，無國有資本經營預算財政撥款安排的支出，故《國有資本經營預算財政撥款收入支出決算表》為空表。

第三部分 2023年度部門決算情況說明

一、收入決算情況說明

龍陵縣亮山國有林場2023年度收入合計7,344,300.18元。其中：財政撥款收入7,157,595.98元，占總收入的97.46%；上級補助收入0.00元，占總收入的0.00%；事業收入0.00元（含教育收費元），占總收入的0.00%；經營收入0.00元，占總收入的0.00%；附屬單位上繳收入0.00元，占總收入的0.00%；其他收入186,704.20元，占總收入的2.54%。與上年相比，收入合計增加4,208,418.43元，增長134.20%。其中：財政撥款收入增加4,021,714.23元，增長128.25%；上級補助收入0.00元，較上年無增減變動；事業收入0.00元，較上年無增減變動；經營收入0.00元，較上年無增減變動；附屬單位上繳收入0.00元，較上年無增減變動；其他收入增加186,704.20元，增長100%。

1、財政撥款收入較上年增加4,021,714.23元。①基本支出增加370,970.42元。其中：基本工資增加28,234.00元，津貼補貼增加59,460.00元，減少9,975.00元，績效工資增加182,674.00元，機關事業單位基本養老保險繳費35,130.24元，職業年金繳費30,505.72，職工基本醫療保險繳費增加22,458.00元，公務員醫療補助繳費增加22,717.40元，其他社會保障繳費增加3,729.21元，其他工資福利支出增加13,400.00元，辦公費減少653.70元，電費增加3,812.14元，郵電費增加5,502.70元，差旅費減少3,514.00元，公務接待費增加15,947.00元，工會經費增10,132.56元，公務用車運行維護費減少325.91元，生活補助減少4,8264.00元。主要原因為：一是2023在職人數增加，艱邊津貼提高，應發工資數增加，公用經費增加，二是養老保險、養老保險各項基數調整應繳費用增加，三是職工調出，導致職業年金轉到新單位，職業年金繳費增加。②項目支出增加3,650,743.81元。其中：辦公費減少1,107.55元，郵電費減少11,400.00元，差旅費增加10,000.00元，培訓費減少6,800.00元，公務接待費減少30,619.00元，專用材料費增加50,591.00元，勞務費增加735,300.00元，委托業務費增加20,000.00元，公務用車運行維護費減少45,899.64元，其他交通費增加20,157.00元，基礎設施建設房屋建筑物購置增加259,3761.00元，資本性支出房屋建筑物購置減少43,239.00元，基礎設施建設資金增加360,000.00元。

2、其他收入較去年增加186,704.20元，原因是：2023年取得2021年-2022年山羊養殖成本36,672.20元，2018-2020年草原補貼130,032.00元,龍陵縣紀委補助森林防滅火工作經費20,000.00元。共計186,704.20元。

二、支出決算情況說明

龍陵縣亮山國有林場2023年度支出合計7,243,287.80元。其中：基本支出2,407,504.98元，占總支出的33.24%；項目支出4,835,782.82元，占總支出的66.76%；上繳上級支出0.00元，占總支出的0.00％；經營支出0.00元，占總支出的0.00％；對附屬單位補助支出0.00元，占總支出的0.00％。與上年相比，支出合計增加3169484.69元，增長77.80%。其中：基本支出增加306,285.50元，增長14.58%；項目支出增加2,863,199.19元，增長145.15%；上繳上級支出0.00元，較上年無增減變動；經營支出0.00元，較上年無增減變動；對附屬單位補助支出0.00元，較上年無增減變動。主要原因是：一是基本支出增加是由于人員工資職級晉升、調動、人員工資基數調增，二是項目支出增加是由于本年項目資金安排增加及當年實施的項目增加。

（一）基本支出情況

2023年度用于保障龍陵縣亮山國有林場單位機構正常運轉的日常支出2,407,504.98元。其中：基本工資、津貼補貼等人員經費支出2,286,284.26元，占基本支出的94.96％,人均127,015.78元；辦公費、印刷費、水電費、辦公設備購置等公用經費121,220.72元，占基本支出的5.04％。人均7,130.63元

（二）項目支出情況

2023年度用于保障龍陵縣亮山國有林場單位為完成特定的行政工作任務或事業發展目標，用于專項業務工作的經費支出4,835,782.82元。其中：基本建設類項目支出元。

項目一：天然林停伐補助項目資金2,722,000.00元，通過該項目的實施，項目區內森林資源將得到有效保護，生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

項目二：亮山林場2023年度財政代管資金85,691.82元，項目區內及周邊森林資源將得到有效保護，經濟效益、生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

項目三：2023年亮山國有林場運行經費26,095.00元,項目區內及周邊森林資源將得到有效保護，經濟效益、生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

項目四：森林防火經費65,235.00元,全面提升了森林火災的綜合防控能力，高效完成了2022年森林防火工作，嚴格控制了火災發生次數及林木受害率，有力地保護森林資源和人民群眾的生命財產安全，充分發揮了林木的可持續利用。

項目五：亮山國有林場管護用房建設項目資金246,761.00元，極大改善了薄刀山生態資源管理站職工居住條件，提升了森林資源管理的效率。項目區內及周邊森林資源將得到有效保護，經濟效益、生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

項目六：龍陵縣林業產業項目（一期）經費20,000.00元，項目實施對于提高木材生產供給能力，維護木材生產安全，滿足國民經濟對木材的需求，推進生態文明示范區和林業強區建設有重要作用。

項目七：森林生態效益補償項目資金1,570,000.00元,通過該項目的實施，項目區內森林資源將得到有效保護，生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

項目八：亮山林場生態保護支撐體系專項中央基建投資項目資金100,000.00元，極大改善了薄刀山生態資源管理站職工居住條件，提升了森林資源管理的效率。項目區內及周邊森林資源將得到有效保護，經濟效益、生態效益充分發揮，項目區內的生態環境明顯改善，水土流失等自然災害將得到有效控制。

三、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

龍陵縣亮山國有林場2023年度一般公共預算財政撥款支出7,157,595.98元,占本年支出合計的98.82%。與上年相比增加4,021,714.23元，增長128.25%,主要原因是：1、基本支出增加370,970.42元。其中：基本工資增加28,234.00元，津貼補貼增加59,460.00元，減少9,975.00元，績效工資增加182,674.00元，機關事業單位基本養老保險繳費35,130.24元，職業年金繳費30,505.72，職工基本醫療保險繳費增加22,458.00元，公務員醫療補助繳費增加22,717.40元，其他社會保障繳費增加3,729.21元，其他工資福利支出增加13,400.00元，辦公費減少653.70元，電費增加3,812.14元，郵電費增加5,502.70元，差旅費減少3,514.00元，公務接待費增加15,947.00元，工會經費增10,132.56元，公務用車運行維護費減少325.91元，生活補助減少4,8264.00元。主要原因為：一是2023在職人數增加，艱邊津貼提高，應發工資數增加，公用經費增加，二是養老保險、養老保險各項基數調整應繳費用增加，三是職工調出，導致職業年金轉到新單位，職業年金繳費增加。2、項目支出增加3,650,743.81元。其中：辦公費減少1,107.55元，郵電費減少11,400.00元，差旅費增加10,000.00元，培訓費減少6,800.00元，公務接待費減少30,619.00元，專用材料費增加50,591.00元，勞務費增加735,300.00元，委托業務費增加20,000.00元，公務用車運行維護費減少45,899.64元，其他交通費增加20,157.00元，基礎設施建設房屋建筑物購置增加259,3761.00元，資本性支出房屋建筑物購置減少43,239.00元，基礎設施建設資金增加360,000.00元。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

1.一般公共服務（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

2.外交（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

3.國防（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

4.公共安全（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

5.教育（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

6.科學技術（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

7.文化旅游體育與傳媒（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

8.社會保障和就業（類）支出251,228.76元，占一般公共預算財政撥款總支出的3.51%。主要用于事業單位離退休支出10,400.00元、機關事業單位基本養老保險繳費支出210,323.04元、機關事業單位職業年金繳費支出30,505.72元。

9.衛生健康（類）支出203,910.33元，占一般公共預算財政撥款總支出的2.85%。主要用于行政事業單位醫療支出100,343.66元；公務員醫療補助支出96,760.00元；其他行政事業單位醫療支出6，806.67元。

10.節能環保（類）支出2,497,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的34.89%。主要用于天然林停發補助2,497,000.00元，其中長爛壩管護用房建設項目1,877,00.00元；薄刀山林區森林防火通道620,000.00元。

11.城鄉社區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

12.農林水（類）支出4105456.89元，占一般公共預算財政撥款總支出的57.36%。主要用于行政事業機構人員經費及日常公用經費支出2,569,126.89元；森林資源管理支出25,000.00元（差旅費10,000.00元、公車運行維護費15,000.00元）；森林生態效益補償支出1,400,000.00元（護林員工資1,400,00.00元）；林業草原防災減災支出65,235.00元（防火經費65,235.00元）；其他林業和草原支出46,095.00元（其他交通費20,857.00元、林業產業項目（一期）前期咨詢服務經費20,000.00元、公務接待費5,238.00元）。

13.交通運輸（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

14.資源勘探工業信息等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

15.商業服務業等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

16.金融（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

17.援助其他地區（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

18.自然資源海洋氣象等（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

19.住房保障（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

20.糧油物資儲備（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

21.國有資本經營預算（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

22.災害防治及應急管理（類）支出100,000.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的1.40%。主要用于（生態保護支撐體系專項中央基建投資項目100,000.00元。

23.其他（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

24.債務還本（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

25.債務付息（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

26.抗疫特別國債安排（類）支出0.00元，占一般公共預算財政撥款總支出的0.00%。

四、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

2023年度財政撥款“三公”經費支出決算中，財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，決算為79,894.88元，完成年初預算的266.32%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的0.00%；公務用車運行維護費支出年初預算為10,000.00元，決算為54,656.88元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的68.41%，完成年初預算的546.57%；公務接待費支出年初預算為20,000.00元，決算為25,238.00元，占財政撥款“三公”經費總支出決算的31.59%，完成年初預算的126.19%，具體是國內接待費支出決算25,238.00元（其中：外事接待費支出決算0.00元），國（境）外接待費支出決算0.00元。其中：

(一)一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算總體情況

龍陵縣亮山國有林場2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出年初預算為30,000.00元，支出決算為79,894.88元，完成年初預算的266.32%。其中：因公出國（境）費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車購置費支出年初預算為0.00元，決算為0.00元；公務用車運行維護費支出年初預算為10,000.00元，決算為54,656.88元，完成年初預算的546.57%；公務接待費支出年初預算為20,000.00元，決算為25,238.00元，完成年初預算的126.19%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數大于年初預算數的主要原因一是公務用車運行維護費增加由于公務用車老化，維修費用增多，油價上漲，燃油費增加，工作任務重，用車量大；二是公務接待費增加是由于工作對接、項目檢查驗收頻次增多。

2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算數比上年減少60,897.55元，下降43.25%。其中：因公出國（境）費支出決算0.00元，較上年無增減變動;公務用車購置費支出決算0.00元，較上年無增減變動；公務用車運行維護費支出決算減少46,225.55元，下降45.82%；公務接待費支出決算減少14,672.00元，下降36.76%。2023年度一般公共預算財政撥款“三公”經費支出決算減少的主要原因是真貫徹落實中央八項規定精神，進一步規范公務接待，國內接待人均支出金額較上年減少，進一步規范公務用車制度，嚴格控制公務用車范圍。

(二) 一般公共預算財政撥款“三公”經費支出實物量的具體情況

1.安排因公出國（境）團組0個，累計0人次。

2.購置車輛0輛。開支一般公共預算財政撥款的公務用車保有量為1輛。主要用于全縣林業和草原所需車輛燃料費、維修費、過路過橋費、保險費等。

3.安排國內公務接待48批次（其中：外事接待0批次），接待人次473人（其中：外事接待人次0人）。主要用于全縣林業和草原工作發生的接待支出。安排國（境）外公務接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事項及相關口徑情況說明

一、機關運行經費支出情況

龍陵縣亮山國有林場2023年機關運行經費支出元，較上年無增減變動。

二、國有資產占用情況

截至2023年末，龍陵縣林業和草原局資產總額50,766,258.56元，其中，流動資產3,023,414.13 元，固定資產1,243,264.34元（凈值），對外投資及有價證券0元，在建工程1,042,772.00元，無形資產31,183,202.00元（凈值），其他資產14,273,606.09元（凈值）（具體內容詳見附表）。與上年相比，本年資產總額減少122,257.35元，其中固定資產減少126,313.40元。處置房屋建筑物0平方米，賬面原值0元；處置車輛0輛，賬面原值0元；報廢報損資產0項，賬面原值0元，實現資產處置收入0元；出租房屋0平方米，賬面原值0元，實現資產使用收入0元。

三、政府采購支出情況

2023年度，單位政府采購支出總額87,666.88元，其中：政府采購貨物支出32,350.00元；政府采購工程支出0.00元；政府采購服務支出55,316.88元。授予中小企業合同金額87,510.88元，其中：授予小微企業合同金額70,811.00元。

四、單位績效自評情況

單位績效自評情況詳見附表。

五、其他重要事項情況說明

無

六、相關口徑說明

（一）基本支出中人員經費包括工資福利支出和對個人和家庭的補助，公用經費包括商品和服務支出、資本性支出等人員經費以外的支出。

（二）機關運行經費指行政單位和參照公務員法管理的事業單位使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出中的公用經費支出。

（三）按照黨中央、國務院有關文件及部門預算管理有關規定，“三公”經費包括因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費、公務接待費。其中：因公出國（境）費，指單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置費，指公務用車購置支出（含車輛購置稅、牌照費）；公務用車運行維護費，指單位按規定保留的公務用車燃料費、維修費、過橋過路費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務用車指用于履行公務的機動車輛，包括省部級干部專車、一般公務用車和執法執勤用車；公務接待費，指單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。本文中公開的財政撥款“三公”經費相關數據是一般公共預算、政府性基金及國有資本經營預算財政撥款支出的相關經費，不含非財政撥款部分。

（四）本文所稱財政撥款“三公”經費決算數是指各部門（含下屬單位）當年通過本級財政撥款和以前年度財政撥款結轉結余資金安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費支出數（包括基本支出和項目支出）。

第五部分 名詞解釋

部門決算：各部門依據國家有關法律法規規定及其履行職能情況編制，反映部門和單位所有預算收支和結余執行結果及績效等情況的綜合性年度報告，是改進部門預算執行以及編制后續年度部門預算的參考和依據。

財政撥款收入：指財政當年撥付的資金。包括一般公共預算財政撥款、政府性基金預算財政撥款和國有資本經營預算財政撥款。

其他收入：指除上述“財政撥款收入”、“事業收入”、“事業單位經營收入”等以外的收入。

基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務或事業發展目標所發生的支出。

機關運行經費：指為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專項材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、取暖費、物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。

監督索引號53052300647200201000